Розробка бізнес-планів підприємницької діяльності (туристичний комплекс) (курсова робота)

Курсова робота

на тему

Розробка бізнес-планів підприємницької діяльності (туристичний
комплекс)

Бізнес план

Організації ВАТ “Прутіс-Монах”, туристичний комплекс який
спеціалізується по наданню туристично розважальних послуг.

Зміст

1.Резюме

2.Загальна характеристика органiзацiї.

2.1.Інформацiя про пiдприємство.

2.2..Органiзацiйна структура пiдприємства.

2.3.Характеристика продукцiї.

3.Аналiз ринку..

3.1.Стан ринку эбуту продукцiї.

3.2.Конкурентний аналiз.

4.План маркетингу.

4.1.Характеристика кiнцевих сгiожцвачiв i задаволення їх вимог

щодо продукцiї.

4.2.Органiзацiя эбуту продукцiї.

4.3.Рекламна кампанiя.

5.Виробничий план.

5.1Органiзацiя виробництва.

5.2.Закупiвля обладнання.

5.3.Ресурсне забезпечення.

5.4.Собiвартiеть продукцiї.

5.4.1.Розрахунок змiнних витрат.

5.4.2.Розрахунок постiйних витрат.

6.Фiнансовий план.

6.1.Звiт про фiнансовi результати.

6.2.Розрахунок ефектнвностi Бiзнес-плану.

6.3.Оцiнка ризикiв i страхування.

Список літератури

Резюме

Представлений бізнес-план дає загальну оцінку рентабельності проекту по
створенню туристичного гірськолижного комплексу.

Основні характеристики туристичного гірськолижного комплексу:

туристичний гірськолижний комплекс включає в себе:

1.Споруда готелю

готелі-котеджі

ресторан

2. Споруда бару

бар-кафе

приміщення прокату

роздягалка-сушилка

медпункт

більярд

3. 2 підйомника

4. Дитяча площадка

5. Каток

6. Мікроавтобус

7. Снігохід (мотосани)

8. Види послуг: екскурсійні поїздки , піші та велосипедні прогулянки

Кількість сидячих місць:

В ресторані на 300 місць – столи на 4 персони: 50 столиків; столи на 2
персони:50 столиків

В кафе на 50 місць – столи на 4 персони: 10 столики; столи на 2 персони:
5 столиків;

табурети біля стойки: 10 табуретки

В готелі-котеджі на 25 місць – двохмісні: 10 номерів; одномісні: 5
номерів;

екстрабед: не більше 30 ліжок

Кількість працівників 350 чоловік.

Короткі коментарі до фінансових таблиць:

Необхідні капітальні вкладення: 1113290 грн.

Додаткові річні затрати: 720624 грн

Щомісячна виручка ресторану розрахована виходячи із наступних даних:

Гірськолижний курорт працює цілий рік.

В середньому має місце 70 % завантаженість курорту (зимою більше
відпочиваючих, літом менше).

Всі розрахунки наведені в гнр.

Розрахунки зроблені у відповідності з податковою системою України.
(Податок на прибуток %)

Фінансові результати:

1. Термін окупності проекту – .

2. Чистий щорічний прибуток (після періоду окупності):

Базовий рік – 618514,5 грн

.В розрахунках не бралися до уваги інфляційні процеси.

1. Максимізація прибутку отримується за рахунок розширення ринку збуту,
росту об’ємів продажу, не за рахунок високої ціни.

2. Наші клієнти – люди, які люблять спортивний відпочинок, але мають
середній рівень доходів.

3. Потрібно максимізувати об’єм реклами, про курорт повинні дізнатися.

4. Споживачів можна привабити невисокими цінами (на відміну від
конкурента) і екзотикою гуцульської культури Карпат.

2.Загальна характеристика органiзацiї.

Підприємство: ТОВ “Прутіс-Монах ”, Україна, Івано-Франківська обл.,
м. Коломия, вул. Прутова 35 . Інд. код 31774021

Засновниками підприємства виступають дані товариства , фірми.

Товариство з обмеженою відповідальністю “Перун”, що знаходиться за
адресою : вул. Ірчана ,80 м Яремча.., Івано- Франківська обл. ,
Україна,

Інд. код 31774075

Приватна виробничо-торгова фірма “ Прутіс ”, що знаходиться за адресою :

б-р Л. Українки,120, м Коломия , Івано-Франківська обл.,Україна, Інд.
код № 246876109174.

Високогірного туристичного комплексу європейського класу для
активного зимового та літнього відпочинку буде знаходитися біля гори
Піп-Іван.

Цілі проекту

1.Створення високогірного туристичного комплексу європейського класу
для активного зимового та літнього відпочинку для отримання комерційного
прибутку.

2.Розвиток сервісної інфраструктури.

Всі розрахунки ми будем проводити не у вітчизняній валюті а в
іноземній , зв’язано це з тим що туристичний бізнес – бізнес на туристах
.

Туристи і партнери туристичних фірм можуть бути закордоні , ми плануємо
мати закордонних партнерів так що всі розрахунки будуть проводитися в
іноземній валюті $ доларах.

2.1.Інформацiя про пiдприємство.

Підприємство: ТОВ “Прутіс-Монах» туристичного гірськолижного
комплексу, який знаходитиметься на 50 гектарах гірської землі яка
призначена для розвитку тиристичного бізнесу через свої природні умови.
Власником цієї землі виступає товариство з обмеженою відповідальністю
“Перун” яке як одне з засновників надало цю землю у користуванню ТОВ
“Прутіс-Монах у користування на термін 50 років без плати за
користування. Підприємство: ТОВ “Прутіс-Монах» має відповідні кошти для
початку втілення в життя своїх ідей в реальність. ТОВ “Прутіс-Монах»
засноване 10 березня у 2004 році .

Підприємство інформує про свою діяльність в майбутньому, їхні
основні майбутні дії по даному проекту. Підприємство має житлове
приміщення під готль на 450 метрів квадратних. Планується придбати і
збудувати таке:

Роздягалка – сушила

В роздягалці знаходяться вішалки і багато теплих батарей, де
відпочиваючі можуть висушити мокрий верхній одяг і переодягнутися.

– Медпункт

Міроприємства гірськолижного курорту пов’язані з фізичними
навантаженнями, що можуть бути небезпечними. Існує ймовірність травм.
Тому присутність медичного працівника є необхідним.

– Більярд

Більярдний стіл («американка») буде знаходитися поряд з приміщенням
ресторану і бару. Ця гра користується великою популярністю як серед
українців, росіян, так і серед європейців.

Підйомники

З місць катання відкривається прекрасний вигляд на долину і Карпати.

Необхідно встановити 2 підйомника на випадок непередбаченої поломки
одного із них. Також, при встановлені двох підйомників, плинність
збільшується вдвічі, тобто збільшиться дохід.

Дитяча площадка

Дитяча площадка (дитяче містечко) буде місцем розваг дітей. Все це
обов’язково оціниться їх батьками, нашими клієнтами.

. Каток

Катання на ковзанах – одне з головних зимових задоволень. Цей вид спорту
обов’язково повинен бути включений в програму гірськолижного курорту.

Мікроавтобус

Необхідний для:

– супроводження туристів без автомобіля віт пункту прибуття до
гірськолижного курорту;

– екскурсійних поїздок;

– транспортування продуктів.

Снігохід (мотосани)

Не відносяться до прокату до того ж для його управління потрібні навики
і документ що підтверджує це. Будуть проводитися недовгі екскурсії і
різні міроприємства з інструктором.

Екскурсійні поїздки

Екскурсійні пізнавально-розважальні поїздки до природних джерел
мінеральних вод, історичних пам’яток, фольклорних і архітектурних музеїв
на мікроавтобусі. Поїздки проводяться 2 рази на тиждень.

Також пропонуються пішохідні і велосипедні маршрути під керівництвом
інструктора.

Паркування

Паркування оберігається сторожем, і є платною. Ціни диференційовані в
залежності від статусу клієнтів.

Складові частини проекту

1.Побудова сучасного готельно-розважального комплексу

2.Підготовка високоякісних гірськолижних трас

3.Зведення гірськолижних підйомників

4.Розробка, маркування та промоція туристичних маршрутів: лижних, піших,
екологічних

5.Створення підприємств харчування

6.Створення сітки торгових підприємств з продажу сувенірів, товарів
спортивного і туристичного призначення, продуктів харчування, товарів
щоденного вжитку

7.Организація проката гірськолижного екіпірування

8.Створення спортивно-оздоровчого комплексу

9.Капітальне будівництво під’їзних автошляхів

10. Зведення ЛЕП

Додаткові заходи.

Телефонізація місцевості

Обладнання централізованого водопостачання

Побудова каналізаційних очисних споруд і центрального колектора.

2.2..Органiзацiйна структура підприємства

Етап виведення товару на ринок характеризується високими витратами і
відсутністю прибутку. Для того, щоб знизити витрати, потрібно ретельно
контролювати всі процеси. Щоб управління здійснювалося відповідним
чином, директор повинен особисто бути зацікавлений в якісному контролі і
прогресі прокату. Для цього крім фіксованої заробітної плати директор
повинен одержувати відсоток від прибутку, тоді він буде зацікавлений в
рості прибутку.

Бухгалтер

Грамотно поставлена система бухгалтерського обліку на підприємстві
дозволяє оптимізувати систему оподаткування і відповідно збільшити дохід
ресторану. Необхідний робітник зі спеціальною економічною освітою і з
досвідом роботи.

Медичний працівник 2

Інструктор-механік

У багатьох туристів що приїжджають на гірськолижний курорт немає навиків
в будь-якому спортивному напрямку або вони не в змозі освоїти спортивний
арсенал (костюм, підйомник). В цьому відпочиваючим повинен допомогти
професіонал, тобто інструктор-механік зі спеціальною освітою. Їх
кваліфікаційна допомога буде потрібна постійно, тому вона повинна
відповідно оплачуватися.

Працівник прокату 10

Працівник прокату не несе за собою важливих функцій. Його робота полягає
в тому, щоби на пред’явлений, оплачений абонемент, прийняти чи видати
необхідне спорядження в відповідності з розміром відпочиваючого. Ці дії
може виконати людина без спеціальної освіти.

Бармен

В бармена на гірськолижному курорті, краще за все прийняти на роботу
молодого мужчину або молоду жінку із хорошою фізичною формою з досвідом
роботи. При співбесіді необхідно вимагати довідку з медичного закладу
про загальний стан здоров’я.

Покоївка-офіціантка

Працівником в сфері обслуговування може бути жінка без спеціальної
освіти, але з навиками роботи. Необхідно вимагати довідку з медичного
закладу про загальний стан здоров’я.

Повар

Поваром повинен бути працівник зі спеціальною освітою і досвідом роботи,
обов’язково зі знанням особливої української національної кухні. Надання
довідки з медичного закладу про загальний стан здоров’я є обов’язковим.

Портьє

Портьє – обов’язкова, комунікабельна, акуратна і дисциплінована людина
без спеціальної освіти, але із знанням комп’ютера на рівні користувача.

Обов’язкове знання іноземних мов, а особливо російської, англійської
або німецької для всіх працівників гірськолижного курорту.(крім повара,
двірника, бухгалтера

. 2.3.Характеристика продукцiї.

Українські Карпати – одне з найкрасивіших місць в Східній Європі,
справжній рай для любителів природи, в т.ч. гірськолижників. Багатство
природи гір и передгірь, м’який клімат щорічно приваблюють десятки тисяч
туристів з усього світу. Туристична індустрія Карпат орієнтована на
різноманітні види відпочинку на лоні природи. Окрім катання на лижах,
можна відвідати печери, старовинні замки, фольклорні і архітектурні
музеї та інші цікаві місця.

Ідейний зміст запропонованого нами проекту полягає в створенні в
Карпатах рекреаційного комплексу (в перспективі великого курортного
центру), що поєднає єдиною органiзацiйною структурою рiзноманiтнi ланки
послуг в сфері курортного оздоровчо-спортивного відпочинку й туризму:
пiдроздiли по органiзацiї та презентації туру, забезпеченні поселення і
проживання, послуг харчокомплексу, прокату, програми перебування з
донесенням останньої до потенційного споживача – визначальних чинників,
які необхiднi для створення й успішної реалiзацiї якісного
конкурентноспроможного вітчизняного турпродукту.

3.Аналiз ринку.

На даний час підприємство лише починає свою успішну майбутню діяльність.

3.1.Стан ринку эбуту продукцiї

Оцінка ринку збуту

Виявлення споживачів

З цією метою використовується метод сегментації ринку – поділ ринку на
групи покупців, за однорідними ознаками, щодо споживання товарів.

Відбір сегменту ринку забезпечує:

– задоволення потреб споживачів в різних товарах;

– оптимізація затрат;

– конкурентноздатність товару і фірми.

Щоби визначити потенційних споживачів, потрібна сегментація ринку.

Сегментація ринку за принципами

2006– 2007 2007 – 2009

1. Географічний

– регіон Україна, РФ, країни СНГ, Чехія, Німеччина, . Україна, РФ,
країни СНГ, Німеччина, Чехія, Європа, Ізраїль.

– адміністративний поділ Київ, Одеса, Санкт-Петербург, Москва, Мінськ, і
т.д. Санкт-Петербург, Москва, Київ,

Мінськ, Тель-Авів, Варшава.

– густота населення Будь-яка Будь-яка

2. Демографічний

– вік Будь-який Будь-який

– стать Ч/Ж Ч/Ж

– сімейний стан Не має значення Не має значення

– рівень доходів від 200 $/міс від 200 $/міс

– освіта Не має значення Не має значення

– національність Не має значення Не має значення

3. Психологічний

– соціальний стан Середній достаток Середній достаток

– стиль життя Спортивний Спортивний

4. Мотив придбання

– ступінь випадковості покупки Деколи, регулярно Деколи, регулярно

– ступінь потреби в товарі 1-2 рази в рік 1-2 рази в рік

– ступінь готовності купити товар Інтерес, бажання Бажання

– емоційне відношення Нейтральне, позитивне Позитивне

Можливі споживачі:

фізичні особи :

– відпочиваючі,

– туристи

– спортсмени

– реклама в ЗМІ і договори з туристичними фірмами

юридичні особи:

– дитячі спортивні школи

– турніри, змагання

– пропозиції спортивним школам, секціям, оргкомітетам по туризму і
спорту.

3.2.Конкурентний аналiз

Найбільшим продавцем послуг на даному ринку в Карпатах є гірськолижний
курорт «Буковель», який і є основним конкурентом. Ще одним суттєвими
конкурентами є гірськолижні курорти «Карпатське диво» та «Драгобор».

№

з/п Конкуренти Вид продукції Обсяги продажу у 2006 Частка ринку %

1 «Буковель» Туристично-гірськолижні послуги 205 млн. 41

2 «Карпатське диво» Туристично-гірськолижні послуги 100 млн. 20

3 «Драгобор» Туристично-гірськолижні послуги 75 млн. 14

Разом – 385млн 75%

Аналіз якісних показників продукції

Конкурентами при аналізу в нас будуть гірськолижний курорт «Буковель»,
«Карпатське диво» та іноземний гірськолижний курорт «Краковельд»

№

з/п Критерії характеристики конкурентної продукції Продукція (сильного
конкурента)

Імпортна продукція Продукція Вашого підприємства

1 Якість продукції (якість послуг) Висока якість послуг по наданню
туристично розважальних послуг Висока якість послуг по наданню
туристично розважальних послуг. На даний момет і найближчий час низький
рівень якості

2 Привабливість пропозицій Дуже хороші Дуже хороші Помірні

Аналіз цін.

№

з/п Продукція Абонемент на день Ціна за один підйом Ціна
Готель-котедж двомісний доба

«Буковель»,

12 $ ( 60грн.) 1.2$ (6 гнр. 100$ (500 грн.)

«Карпатське диво»

10 $ ( 50 грн.) 1.$ (5 грн.) 70$ (350 грн.)

5 $ ( 25 грн.) 0.75$ ( 3.75) 40$ (200 грн.)

Прогнозованй рівень цін на продукції ТОВ “Прутіс-Монах»

Вид продукції Періоди Абонемент на день на спуск чи Ціна за однин
спуск чи 1 год користування

Плата за використання підйомника Базовий рік 25 4

1.Плановий рік 30 4.5

2. Плановий рік 30 4.5

платаза використання прокатного спорядження ( снідоходи) Базовий
рік 30 4

1.Плановий рік 30 4.5

2. Плановий рік 35 5

4.План маркетингу.

Для розширення сегменту і залучення більшої кількості споживачів,
потрібно розробити комплекс маркетингових заходів і стратегій:

1. Різновидність міроприємств і програм

Для залучення більшої кількості споживачів, необхідно розробити
різноманітні спортивні і розважальні програми гірськолижного курорту.

Зимою:

– бігові лижі

– гірськолижні лижі

– сноуборд

– катання на санках, тарілках

– катання, екскурсії на снігоході

– походи по засніжених горах

– ковзани

– більярд

– екскурсії до природних джерел мінеральних вод, історичних пам’яток,
фольклорних і архітектурних музеїв на мікроавтобусі.

Літом:

– ролики

– скейти

– походи

– велосипеди

– оздоровчий біг

– більярд

– бадмінтон

4.1.Характеристика кінцевих споживачів і задоволення їх вимог щодо
продукції.

За рівнем прибутковості ;

За споживчими перевагами

Споживча перевага За рівнем прибутковості

Високий Середній Низький

Вимогливий смак 40% 30% 20%

Невимогливий смак 40% 25% 16%

4.2 Організація збуту

№ з/п Канал збуту Обсяг реалізованих послуг відвідувачі /рік.

1 Туристичні фірми 40000

2 Через власний сайт 50000

3 Через оголошення 30000

4 Разом 120000

Рекламна компанія

Необхідна масова реклама на Україні, Росії, Європі, країнах СНД,
Білорусії та інших країнах. Люди з цих областей дуже зацікавлені, тобто.
активний, спортивний відпочинок на сьогоднішній день дуже престижний,
приваблює також невисока ціна; середній дохід в країнах СНД значно
нижчий країн Західної Європи. В подальшому можна рекламувати
гірськолижний курорт і в країнах Західної Європи, наприклад в Німеччини,
в Ізраїлі. споживачів буде приваблювати екзотика Українських Карпат
(кухня) і низькі, порівняно курортами Західної Європи ціни.

Послуги гірськолижного курорту повинні різноманітно рекламуватися:

– Реклама в популярних і читаючих газетах і журналах України, РФ,
Білорусії, Чехії, Німеччини;

– пропозиції в туристичних агентствах великих, перспективних міст;

– кольорові рекламні проспекти зі всією необхідною інформацією і
фотографіями повинні бути розміщені в місцях скупчення людей, наприклад,
на борту різних авіаліній, готелях, ресторанах;

– реклама в Інтернеті, на сайтах великих туристичних агентств;

– декілька власних web – сторінок зі всією необхідною інформацією в
Інтернеті;

– рекламні статі в читаючих журналах для любителів спорту і відпочинку;

– встановити поблизу продовж траси/дороги рекламні дорожні щити з
інформацією про гірськолижну базу.

Всі ці види реклами є каналами збуту. Потрібно збільшити рівень доходу
шляхом постійного росту об’ємів продажу за рахунок розширення ринку
збуту.

№ з/п Канали розміщення реклами Періодичність розміщення реклами
(тиждень, місяць ). Частота показу реклами (кількість разів на день або
тиждень)

Вартість розміщення реклами Сума витрат Податок на рекламу 0,5%

2 3 4 5 6 7

2 туристичних агентствах місяць Раз в тиждень 2000 2010 10

3 кольорові рекламні проспекти місяць Раз в тиждень 1000 1005 5

4 Реклама в популярних і читаючих газетах і журналах місяць Раз в
тиждень 2000 2010 10

5.Виробничий план

5.1Органiзацiя виробництва

Варіанти Обсяг наданих послуг ( такими Обсяг наданих послуг

Базвий рік

(грн.) 1 плановий рік (грн.) 2 плановий рік (грн.)

1 готелі-котеджі

120000 120000 120000

7 Паркування 54000 54000 54000

8 Більярд 54000 54000 54000

9 Снігохід (мотосани) 24000 14400 24000

10 Разом 2658600 2250000 2838600

План по наданню туристичний гірськолижний послуг з поступовим виходом
на максимальну потужність

№ з/п Місяць Потужність виробництва, %

1 Січень 100

2 Лютий 100

3 Березень 80

4 Квітень 50

5 Травень 50

6 Червень 40

7 Липень 20

8 Серпень 20

9 Вересень 25

10 Жовтень 30

11 Листопад 60

12 Грудень 90

5.2.Закупiвля обладнання

Потреба в основних фондах.

№ з/п Основні засоби тис. грн.. Роки

Базовий рік 1.Плановий рік 2. Плановий рік

Загальні потреби тис.грн Приріст ОФ тис. грн Загальні потреби тис.грн
Приріст ОФ тис . грн

1 Будівлі , споруди 420 450 30 460 10

2 Робочі машини та устаткування 590 690 100 690 –

3 Транспортні засоби 85 100 15 100 –

4 Інші 18,290 28,290 10 28.290 –

1113290 1268290 155 1278290 10

Перед виробничі витрати

№ з/п Призначення витрат Витрати ,грн

1 Вартість шеф – монтажу устаткування силами постачальника , з них
100000

2 оплата 1 фахівця за 7 тижнів роботи 40000

3 Оплата за налагодження устаткування 40000

4 Транспортні витрати 20000

5 2.Оплаиа монтажних і пусконагоджувальних робіт 48650

6 Оплата 10 чол. робітників за 7 тижнів роботи : 35000

7 – нарахування на фонд з/п 13650

8 3. Транспортні витрати 2000

9 4. Витрати сировини і енергії під час пусконалагоджених робіт 5000

10 5. Заробітна плата навчального персоналу 5 чол.в період запуску ( 3
тижні )з них: 6255

11 Оплата 3 чол. робітників за 3 тижнів роботи 4500

12 – нарахування на фонд з/п 1755

13 6.Видаткові матеріали на період монтажних пусконалагоджених робіт (
робочий одяг) 5000

14 7. оформлення сертифікату відповідності : 3000

15 8. Оформлення технічної документації 10000

16 9.Витрати , пов’язані з відкриттям рахунку в банку під контракт 1000

17 Разом 178205

18 10. Додатково 10 % непередбачених витрат 17820,5

19 Разом по розділу «Передвиробничі витрати»

196025,5

Витрати на придбання устаткування

№ З/п Специфіка устаткування Ціна грн

1 Підйомник( великий) 45000

2 2 підйомники 45000

3 Додаткове устаткування 15000

4 Набір запчастин на 2 роки 15000

5 Разом вартість устаткування 120000

6 Шеф – монтажу та запуск оплата 1 фахівця за 7 тижнів роботи 40000

7. Разом повна ціна устаткування 160000

Плановий обсяг послуг

Базовий

Готелі-котеджі

Номер Середня кількість відвідувачів в день (чол.) Ціна в день за од.
продукції(грн) Дохід в місяць (грн) Дохід в рік (грн)

Двомісний 10 200 60000 720000

Одномісний 5 125 18750 225000

Екстрабед 2 75 4500 54000

Всього: 83250 9994000

Ресторан

Харчування Середня кількість відвідувачів в день (чол.) Ціна за од.
продукції (грн.) Дохід в місяць (грн) Дохід в рік (грн)

Сніданок 25 18 11250 135000

Обід 15 30 13500 16200

Вечеря

25 30 22500 270000

Всього

Бар

Пропонована продукція Середня кількість відвідувачів в день (чол.)
Середня кількість спожитих порцій на 1 чоловіка в день Ціна за од.
продукції (грн) Дохід в місяць (грн) Дохід в рік (грн)

Гарячі і холодні напої 20 2 5 6000 72000

Тютюн 8 1 7,5 1800 21600

Алкоголь 15 2 10 9000 108000

Закуски 20 2 10 12000 1440000

Всього: 16050 345600

Підйомники

№ підйомника Середня кількість відвідувачів в день (чол.) Ціна
абонемента в день (гнр) Дохід в місяць (грн) Дохід в рік (грн)

1 15 25 11250 135000

2 15 25 11250 135000

Всього: 22500 270000

Прокат

Товар Середня кількість відвідувачів в день (чол.) Ціна абонемента в
день (грн) Дохід в місяць (грн Дохід в рік (грн)

Абонемент 25 25 18750 225000

Всього: 18750 225000

Екскурсії

Послуги Середня кількості відвідувачів 1 екскурсійній поїздці (чол.)
Середня ціна за 1 екскурсійну поїздку (грн) Середня кількість екскурсій
в місяць Дохід в місяць (грн) Дохід в рік (грн)

Екскурсійні поїздки на мікроавтобусі 5 50 8 2000 120000

Всього 2000 120000

Паркування

Послуги Середня кількість відвідувачів в день (чол.) Ціна за день (грн)
Дохід в місяць (грн) Дохід в рік (грн)

Паркування автомобілів 10 15 4500 54000

Всього: 4500 54000

Більярд

Послуги Середня кількість відвідувачів в день (чол.) Середня кількість
ігор на 1 пару Ціна за 1 гру (грн) Дохід в місяць (грн) Дохід в рік
(грн)

Гра в більярд 5 пар 3 10 4500 54000

Всього: 4500 54000

Снігохід (мотосани)

Послуги Середня кількість відвідувачів за тиждень Ціна за 1 поїздку
(грн) Дохід в місяць (грн) Дохід в рік (грн)

Катання на снігоході 2 250 2000 4800

Всього: 2000 4800

208800 2658600

1 плановий рік

Готелі-котеджі

Двомісний 10 150 45000 540000

Одномісний 5 100 15000 180000

Екстрабед 2 50 3000 36000

Всього: 63000 75600000

Ресторан

Сніданок 25 18 11250 135000

Обід 15 30 132500 16200

Вечеря 25 30 13500 1270000

Бар

Гарячі і холодні напої 20 2 5 6000 72000

Тютюн 8 1 7,5 1800 21600

Алкоголь 15 2 10 9000 108000

Закуски 20 2 10 12000 1440000

Всього: 16050 345600

Підйомники

1 15 25 11250 135000

2 15 25 11250 135000

Всього: 22500 270000

Прокат

Абонемент 25 25 18750 225000

Всього: 18750 225000

Екскурсії

Екскурсійні поїздки на мікроавтобусі 5 50 8 2000 120000

Всього 2000 120000

Паркування

Послуги Середня кількість відвідувачів в день (чол.) Ціна за день (грн)
Дохід в місяць (грн) Дохід в рік (грн)

Паркування автомобілів 10 15 4500 54000

Всього: 4500 54000

Більярд

Гра в більярд 5 пар 3 10 4500 54000

Всього: 4500 54000

Снігохід (мотосани)

Послуги Середня кількість відвідувачів за тиждень Ціна за 1 поїздку
(грн) Дохід в місяць (грн) Дохід в рік (грн)

Катання на снігоході 2 250 2000 4800

Всього: 2000 4800

208800 2658600

2 Плановий рік

Готелі-котеджі

Двомісний 10 250 60000 900000

Одномісний 5 125 18750 225000

Екстрабед 2 75 4500 54000

Всього: 83250 1179000

Ресторан

Сніданок 25 18 11250 135000

Обід 15 30 13500 16200

Вечеря

25 30 22500 270000

Всього

Бар

Гарячі і холодні напої 20 2 5 6000 72000

Тютюн 8 1 7,5 1800 21600

Алкоголь 15 2 10 9000 108000

Закуски 20 2 10 12000 1440000

Всього: 16050 345600

Підйомники

1 15 25 11250 135000

2 15 25 11250 135000

Всього: 22500 270000

Прокат

Абонемент 25 25 18750 225000

Всього: 18750 225000

Екскурсії

Екскурсійні поїздки на мікроавтобусі 5 50 8 2000 120000

Всього 2000 120000

Паркування

Послуги Середня кількість відвідувачів в день (чол.) Ціна за день (грн)
Дохід в місяць (грн) Дохід в рік (грн)

Паркування автомобілів 10 15 4500 54000

Всього: 4500 54000

Більярд

Гра в більярд 5 пар 3 10 4500 54000

Всього: 4500 54000

Снігохід (мотосани)

Послуги Середня кількість відвідувачів за тиждень Ціна за 1 поїздку
(грн) Дохід в місяць (грн) Дохід в рік (грн)

Катання на снігоході 2 250 2000 4800

Всього: 2000 4800

208800 2658600

5.4.Собiвартiеть продукцiї.

5.4.1.Розрахунок змiнних витрат

№ з/п Варіант Вид послуг Разом витрати грн

1 1 підйом 3 гнр

2 2 ресторан (сніданок ) 6

3 3 прокат снідохода 100

4 4 прокат (Готель-котедж) затрати 10-30

5.4.2.Розрахунок постiйних витрат

№ Найменування категорій Базовий рік

потреба чол серед.з/п грн витрати на з/п грн.. за рік витратина з/п 39%
за рік

1 Директор 1 2500 30000 11700

2 Бухгалтер 3 750 27000 10530

3 Менеджер 5 1000 60000 23400

4 Медичний працівник 2 750 18000 7020

5 Інструктор-технік 5 1000 72000 28080

6 Службовець прокату 3 750 27000 10530

7 Бармен 3 750 27000 10530

8 Покоївка-офіціантка 10 500 60000 138400

9 Повар 2 500 12000 4680

10 Портьє 5 400 24000 9360

11 Двірник-сторож 2 400 9600 3744

12 Всього: 41

366600 142974

Найменування категорій 1 плановий рік

потреба чол серед.з/п грн витрати на з/п грн.. за рік витратина з/п 39%
за рік

1 Директор 1 3000 36000 14040

2 Бухгалтер 3 750 27000 10530

3 Менеджер 5 1000 60000 23400

4 Медичний працівник 2 750 18000 7020

5 Інструктор-технік 5 1000 72000 28080

6 Службовець прокату 3 750 27000 10530

7 Бармен 3 750 27000 10530

8 Покоївка-офіціантка 10 500 60000 138400

9 Повар 2 500 12000 4680

10 Портьє 5 400 24000 9360

11 Двірник-сторож 2 400 9600 3744

12 Всього: 41

372600 145514

Найменування категорій 1 плановий рік

потреба чол серед.з/п грн витрати на з/п грн.. за рік витратина з/п 39%
за рік

1 Директор 1 3000 36000 14040

2 Бухгалтер 3 750 27000 10530

3 Менеджер 5 1000 60000 23400

4 Медичний працівник 2 750 18000 7020

5 Інструктор-технік 5 1000 72000 28080

6 Службовець прокату 3 750 27000 10530

7 Бармен 3 750 27000 10530

8 Покоївка-офіціантка 10 500 60000 138400

9 Повар 2 500 12000 4680

10 Портьє 5 400 24000 9360

11 Двірник-сторож 4 400 19200 7488

12 Всього: 41

382200 149058

6 .Фiнансовий план.

Прогноз фінансових результатів

№ з/п

Роки

Базовий рік

1 Плановий рік 2 Плановий рік

Усього тис грн.. Усього тис грн Усього тис грн

1 Виручка від наданих послуг 2658600 2250000 2838600

2. Обладнання 1113290 1268290 1278290

3. Паливо 10000 11000 120000

4 Витрати на зарплату 366600 372600 382200

5. Нарахування на фонд заробітної плати 142974 145514 149058

6. Передвиробничі витрати» 196025,5 – –

Витрати на рекламу 5025 5025 5025

8 Податок на прибуток 206171.5

6 .2.Розрахунок ефектнвностi Бiзнес-плану.

2658600 – (1113290+10000+366600+142974+196025,5+5025)= 2658600-1833914 =
824686 грн. прибуток.

Чистий дохід = 824686 – 206171,5 = 618514,5

Окупність проекта = 1833914 /618514,5 = 2,96= 3 роки.

6.3.Оцiнка ризикiв i страхування.

Політичний фактор впливає на цей ринок .Через певні обмеження

(візи між державами і інше ).

Соціальний фактор впливає через можливість людей відпочивати їх
можливості, задовольнити власні потреби. В нас для всіх релігій зелена
дорога .

Технічний фактор – технічні можливості , обладнання, устаткування
конкурентів.

Економічний впливає через можливість людей відпочивати їх можливості,
задовольнити власні потреби.

Ринкові потреби – уважно стежити ринком послуг в туристичній сфері.

Власний проект «Бізнес – план» діяльність не плануємо застраховувати .

Список літератури

1.Воловець Я.В. Фінансова діяльність суб’єктів господарювання.

2.Абрютина М.С. Грачев А.В. Анализ финансово-єкономической деятельности
предприятия: Учебно-практическое цособие,- М.: Дело и Сервис, 1998.

3.Баканов М.И., Шеремет А.Д. Теория економического анализа:
Учебник.-4-е. изд., перераб. й доп. – М.: ФинансьІ й статистика,
1999.-416с.

4.Цал-Цалко Ю.С. Фінансова звітність підприємств та її аналіз: Навч.
посібник -2-е. вид., перероб. і доп. – Житомир: ЖІТІ, 2001.-300с.

5.Шеремет А.Д., Сайфулин Р.С., Нагашев В.В. Методика фінансового
анализа: – М.: ИНФРА-М, 2000.-208с

PAGE

PAGE 29

Працівник прокату

Інструктор-технік

Бармен

Менеджер

Покоївка-офіціантка

Медичний працівник

Повар

Портьє

Бухгалтер

Директор

Власник підприємства

Нашли опечатку? Выделите и нажмите CTRL+Enter