3

Кафедра міжнародної економіки

Контрольна робота

з дисципліни:

«Міжнародні розрахунки і валютні операції»

Зміст

1. Питання № 6. Призначення рахунків типу лоро та ностро

1.1 Ведення кореспондентських рахунків (Лоро, Ностро)

1.2 Відкриття та функціонування рахунків «Лоро» в іноземній валюті
банків-кореспондентів

1.3 Відкриття та функціонування рахунків «Ностро» в іноземній валюті

1.4 Ведення кореспондентських рахунків «Ностро» в іноземній валюті

2. Питання № 60. Форфейтинг як форма кредитування зовнішньої торгівлі.
Учасники угоди та головні переваги для них

Список літератури

1. Питання № 6. Призначення рахунків типу лоро та ностро

1.1 Ведення кореспондентських рахунків (Лоро, Ностро)

Кореспондентський рахунок — це рахунок, який відкривається комерційному
банку (філії) для здійснення розрахунків, що їх виконує один банк за
дорученням і на кошти іншого банку на підставі укладеного договору.

Комерційні банки встановлюють кореспондентські відносини з іншими
комерційними банками шляхом відкриття кореспондентських рахунків «Лоро»,
«Ностро» тільки після отримання відповідної ліцензії Національного
банку. Кореспондентський рахунок «Лоро» — це кореспондентський рахунок,
який відкривається банком-кореспондентом комерційному банку та за яким
банк-кореспондент здійснює операції з перерахування та зарахування
коштів згідно з укладеним договором (Схема 1.3). Цей рахунок є
кореспондентським рахунком «Ностро» у комерційному банку.
Кореспондентський рахунок «Лоро» відкривається на підставі договору про
встановлення кореспондентських відносин, укладеному
банками-кореспондентами, умови якого повинні відповідати чинному
законодавству та нормативним актам Національного банку.

Комерційні банки (філії) здійснюють активні операції за
кореспондентськими рахунками в межах наявних коштів на цих рахунках, за
винятком випадків, передбачених договорами.

Операції за кореспондентськими рахунками комерційних банків (філій)
здійснюються на підставі розрахункових документів установлених форм.

Списання (стягнення) коштів з кореспондентських рахунків комерційних
банків (філій) здійснюється тільки за розпорядженням їхніх власників, за
винятком випадків, установлених законами України, а також за рішенням
суду, арбітражного суду та за виконавчими написами нотаріусів.

Банки-кореспонденти вільно вибирають спосіб розрахунків, визнаний
Національним банком, а також засоби зв’язку для передавання
розрахункових документів та повідомлень за умови збереження цілісності
та конфіденційності інформації. При цьому способи розрахунків та засоби
зв’язку обов’язково мають бути зазначені в договорі про встановлення
кореспондентських відносин.

При здійсненні операцій за кореспондентським рахунком «Лоро» комерційний
банк у той самий робочий день надсилає банку-кореспонденту повідомлення
про це з реквізитами розрахункових документів. При списанні коштів з
кореспондентського рахунку «Лоро» за розрахунковими документами
банку-кореспондента повідомлення може не надсилатися.

Якщо комерційний банк з будь-яких причин не може виконати розрахунковий
документ банку-кореспондента, то він має повідомити про це
банк-кореспондент не пізніше наступного робочого дня після отримання
цього документа.

picscalex920100090000039a1b00000000751b000000000400000003010800050000000
b0200000000050000000c026200d401030000001e000400000007010400751b0000410b2
000cc009800da02000000006100d3010000000028000000da02000098000000010001000
0000000000000000000000000000000000000000000000000000000ffffff00fffffffff
ffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffff
ffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffff
fffffffffffffffffffffffffffffc0fffffffffffffffffffffffffffffffffffffffff
ffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffff
fffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffc0f
ffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffff
ffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffff
fffffffffffffffffffffffffffffffffffffc0fffffffffffffffffffffffffffffffff
ffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffff
ffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffff
fffffc0fffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffff
ffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffff
fffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffc0fffffffffffffffffffffffff
ffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffff
ffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffff
fffffffffffffc0fffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffff
ffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffff
fffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffc0ffffd05b49223ffbe
fbf77db65bdb2d32f69a6d27fffffffff7dbfdf0d9400400000da6d07fffffffffffffff
fffffffffffffffffffffffedbecb7f1cb5fffffffffffdfedb6d379e7a4da7ffffefbfd
6653619002002710bffffc0ffff000000000000000000000000000000000000000000004
0000000000000000000000007ffffffffffffffffffffffffffffffffffffff000800060
00c000000000000000000100000000000000000000010000100004007ff3fc0ffff018a0
804000c20040001000080830a240411c0010000c964104ce0c001100000080007fffffff
fffffffffffffffffffffffffffffff0bb4b2f35faa010000004021001001073e0000080
400000010043601118590edffffbfc0ffff16da7df2b490b30d80114b440115cb300110e
3dad11ffe7441045929b0516010000007ffffffffffffffffffffffffffffffffffffff8
87d1ffb3bffddf8ec8c93610020a1413e00f647278000006004222329d31bfedeffbfc0f
fff0100000000002200000000000000820800000180001a1640000000000000000000000
3ffffffffffffffffffffffffffffffffffffff90ca04900007f91406084040242000010
0000000000000000000000000000010000f9fc0ff8000000000000000000000000000000
00000000000000000000000000000000000000087fffffffffffffffffffffffffffffff
fffff0000000000000400000000000000000000000000000000000000000000000000100
007bfc0ffbfffffffffc0004101f8003fbff7f7ffffffff80000000000001074ffbfffff
fff61c087ffffffffffffffffffffffffffffffffffff2ffffffffffffe0000000060803
ffffffffffffffc00820023f97ffffffffffffffff7bfc0ffbffffffffffffffffffffff
ffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffff843fffffffffffffffffffffff
fffffffffffff3ffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffff
ffffffffff73fc0ffbffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffff
ffffffffffffff807ffffffffffffffffffffffffffffffffffff3ffffffffffffffffff
ffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffff7dfc0ffbffffffffffffff
ffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffff887fffffffffffffff
fffffffffffffffffffff3ffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffff
ffffffffffffffffff7bfc0ffbffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffff
ffffffffffffffffffffff8c3ffffffffffffffffffffffffffffffffffff3ffffffffff
ffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffff71fc0ffbffffff
fffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffe6fff827fffffff
fffffffffffffffffffffffffffff3f80000000000001000000000000000000000000001
403fffffffffffffffffffffff3bfc0ffbf0000000000000000000000000000000000000
00000000000000000000000000001f8a7ffffffffffffffffffffffffffffffffffff3f0
00000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000003f39fc0f
fbf3fffffffc000000010207000000000000000000000000000000000000000000000f8e
3ffffffffffffffffffffffffffffffffffff3f000000021004000000000003000000000
00000980000000001140d0ffffffffff3f31fc0ffbf3fffffffffffffffffffff8000000
0000000000000000000000000000000000000f883fffffffffffffffffffffffffffffff
fffff3f1ffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffff1fffffffffffffffffffff
3f3bfc0ffbf3fffffffffffffffffffff8ffffffffffffffffffffffffffffffffffffff
ffff8f807ffffffffffffffffffffffffffffffffffff3f1ffffffffffffffffffffffff
ffffffffffffffffff1fffffffffffffffffffff3f3dfc0ffbf3ffffffffffffffffffff
f9ffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffff8f803fffffffffffffffffffffff
fffffffffffff3f1ffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffff1fffffffffffff
ffffffff3f7dfc0ffbf3fffffffffffffffffffff8ffffffffffffffffffffffffffffff
ffffffffffff8f807ffffffffffffffffffffffffffffffffffff3f1ffffffffffffffff
ffffffffffffffffffffffffff1fffffffffffffffffffff3f7bfc0ffbf3ffffffffffff
fffffffff9ffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffff8f907fffffffffffffff
fffffffffffffffffffff3f1ffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffff1fffff
ffffffffffffffff3f79fc0ffbf3fffffffffffffffffffff8ffffffffffffffffffffff
ffffffffffffffffffff8fc03ffffffffffffffffffffffffffffffffffff3f1ffffffff
ffffffffffffffffffffffffffffffffff1fffffffffffffffffffff3f79fc0ffbf3ffff
fffffffffffffffff9ffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffff8fc03fffffff
fffffffffffffffffffffffffffff3f1ffffffffffffffffffffffffffffffffffffffff
ff1fffffffffffffffffffff3f7ffc0ffbf3fffffffffffffffffffff8ffffffffffffff
ffffffffffffffffffffffffffff8f807ffffffffffffffffffffffffffffffffffff3f1
ffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffff1fffffffffffffffffffff3f39fc0f
fbf3fffffffffffffffffffff8ffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffff8f8a
3ffffffffffffffffffffffffffffffffffff3f1ffffffffffffffffffffffffffffffff
ffffffffff1fffffffffffffffffffff3f39fc0ffbf3fffffffffffffffffffff8ffffff
ffffffffffffffffffffffffffffffffffff8f807fffffffffffffffffffffffffffffff
fffff3f1ffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffff1fffffffffffffffffffff
3f7bfc0ffbf3fffffffffffffffffffff8ffffffffffffffffffffffffffffffffffffff
ffff8f803ffffffffffffffffffffffffffffffffffff3f1ffffffffffffffffffffffff
ffffffffffffffffff1fffffffffffffffffffff3f7bfc0ffbf3ffffffffffffffffffff
f8ffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffff8f8c3fffffffffffffffffffffff
fffffffffffff3f1ffffffffff7fffffffffffffffffffffffffffffff1fffffffffffff
ffffffff3f79fc0ffbf3fffffffffffffffffffff8ffffffffffffffffffffffffffffff
ffffffffffff8f807ffffffffffffffffffffffffffffffffffff3f1fff7fffffe3fffff
ffffffffffffffffcfffffffff1fffffffffffffffffffff3f7dfc0ffbf3ffffffffffff
fffffffff8fffffdffffff8fffffffffffffffffdfffffffffff8f803fffffffffffffff
fffffffffffffffffffff3f1fff3ffffff9fffffffffffffffffffffcfffffffff1fffff
ffffffffffffffff3f73fc0ffbf3fffffffffffffffffffff9fffffcffffffc7ffffffff
ffffffffcfffffffffff8f803ffffffffffffffffffffffffffffffffffff3f1fff7ffff
ffdfffffffffffffffffffffcfffffffff1fffffffffffffffffffff3f7bfc0ffbf3ffff
fffffffffffffffff8fffffcfffffff7ffffffffffffffffcfffffffffff8f807ff8ffff
fffffffffffffffffffffffe7ffff3f1fff03c24f3cf7df1ef7ffff7f783e1f7c0f87bff
ff1fffffffffffffffffffff3f7bfc0ffbf3fffffffffffffffffffff8fffffc9f09bcf3
fffcffdffff9ffe3c1f87fffffff8f807fc0fffffffffffffffffffffffffffe1ffffbf1
fff019c6678f3cc0e67ff267e701c0f3c47319bfff1fffffffffffffffffffff3f79fc0f
fbf3fffffffffffffffffffff8fffffc0e0198f3ce30399ffd90f381c0703b3fffff8f80
3c00fffffffffffffffffffffffffffe03fffbf1fff399e6078f3c9e64ffe6e7e7399e63
cf279c9fff1fffffffffffffffffffff3f7ffc0ffbf3fffffffffffffffffffff8fffffc
e671c9e3ce33999ff93cf33cce6799bfffff8fc03000fffffffffffffffffffffffffffe
007ff3f1fff789e70f27389e64ffece7e67c9fe3cf278e9fff1fffffffffffffffffffff
3f3bfc0ffbf3fffffffffffffffffffff8fffffcf279c3e1ce27893ffb7cf33ccf279c9f
ffff8fc80000fffffffffffffffffffffffffffe0007f3f1fff7cc078f27009e21ffc9e3
e67c9ff3cf278e4fff1fffffffffffffffffffff3f39fc0ffbf3ffffffffffffffffffff
f8fffffcf301e3c9c027c87ff27cf33ccf079c4fffff8f8000000000000000000000001f
fffffffe0000f3f1fff3cf870f37009e21ffcce3e67c9ff3cf279ccfff1fffffffffffff
ffffffff3f39fc0ffbf3fffffffffffffffffffff8fffffcf3c1e3ccc027c87ff27cf33c
cf279c9fffff8f8000000000000000000000000000000000000013f1fff3d9e70e733c9e
64ffe4e0063d9ee3cf279c9fff1fffffffffffffffffffff3f79fc0ffbf3ffffffffffff
fffffffff8fffffce371c3cccf27c97ffb3cf33ccf279d9fffff8f800000000000000000
0000000000000000000003f1fff01c0e66733cce64fff6636739ccc2c070191fff1fffff
ffffffffffffffff3f79fc0ffbf3fffffffffffffffffffff8fffffc6671999ecf33993f
f9bcf339ce63393fffff8f800000fffffffffffffffffffffffffffe00001bf1fff07e0c
f2f93de0e67fffe7e783e18050f87fffff1fffffffffffffffffffff3f7bfc0ffbf3ffff
fffffffffffffffff8fffffc0f039c9e4f30399ffdfcf381c0f07bffffff8f800000ffff
fffffffffffffffffffffffe0001fbf1ffffffffffff7fffffffffe3e7ffffffffffffff
ff1fffffffffffffffffffff3f7bfc0ff9f3fffffffffffffffffffff8ffffffffffffff
df7cfffffffcf3ffffffffffffff8f800000fffffffffffffffffffffffffffe000ff3f1
ffffffffffffffffffffffe7e7ffffffffffffffff1fffffffffffffffffffff3f79fc0f
fbf3fffffffffffffffffffff8fffffffffffffffffffffffffcf3ffffffffffffff8f84
3800fffffffffffffffffffffffffffe003ff3f1ffffffffffffffffffffffe7e7ffffff
ffffffffff1fffffffffffffffffffff3f7bfc0ffbf3fffffffffffffffffffff8ffffff
fffffffffffffffffffc03ffffffffffffff8f803e00fffffffffffffffffffffffffffe
03fff3f1ffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffff1fffffffffffffffffffff
3f7bfc0ffbf3fffffffffffffffffffff8fffffffffffffffffffffffffe03ffffffffff
ffff8f807fe0fffffffffffffffffffffffffffe0ffff3f1ffffffffffffffffffffffff
ffffffffffffffffff1fffffffffffffffffffff3f7bfc0ffbf3ffffffffffffffffffff
f8ffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffff8fc43ffdffffffffffffffffffff
fffffffe7ffffbf1ffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffff1fffffffffffff
ffffffff3f3bfc0ffbf3fffffffffffffffffffff8ffffffffffffffffffffffffffffff
ffffffffffff8fc47ffffffffffffffffffffffffffffffffffffbf1ffffffffffffffff
ffffffffffffffffffffffffff1fffffffffffffffffffff3f7ffc0ffbf3ffffffffffff
fffffffff8ffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffff8fc43fffffffffffffff
fffffffffffffffffffffbf1ffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffff1fffff
ffffffffffffffff3e79fc0ffbf3fffffffffffffffffffff8ffffffffffffffffffffff
ffffffffffffffffffff8fc53ffffffffffffffffffffffffffffffffffffbf1ffffffbf
ffffffffffffffffffffffffffffffffff1fffffffffffffffffffff3f7ffc0ffbf3ffff
fffffffffffffffff8ffffffdfffffffffffffffffffffffffffffffffff8f803fffffff
fffffffffffffffffffffffffffff3f1ffffffbfffffffffffff9f9fffffffffffffffff
ff1fffffffffffffffffffff3f7ffc0ffbf3fffffffffffffffffffff8ffffff9fffffff
ffffffcfefffffffffffffffffff8f803ffffffffffffffffffffffffffffffffffffbf1
ffffff3ffbffffffffff9f9fffffffffffffffffff1fffffffffffffffffffff3f7ffc0f
fbf3fffffffffffffffffffff8ffffff9fffffffffffffcfcfffffffffffffffffff8f84
3ffffffffffffffffffffffffffffffffffff3f1f9e70781f07c3fef07be801c1ef3cfc3
81ce4f33df1fffffffffffffffffffff3f7ffc0ffbf3fffffffffffffffffffff8fdf383
81f83e1ff7c7df600f1f7df7e1c0f72799ef8fc43fffffffffffffffffffffffffffffff
fffff3f1f9c6739ce73819ce233cc0398cf3cfb99cccc733cf1fffffffffffffffffffff
3f7ffc0ff9f3fffffffffffffffffffff8f8e301cc731ccce3818e600e0779e7c4c06663
98e78fc83ffffffffffffffffffffffffffffffffffff3f1f9ce799ccfb3d9ccf33cef33
ccf3cf3c9e4dc331df1fffffffffffffffffffff3f7bfc0ff9f3ffffffffffffffffffff
f8f8e739ce67d9e4f33dce779cf339e79e4f266198678fc07fffffffffffffffffffffff
fffffffffffffbf1f99c79bc4ff3f9ccf93ce733fcf3cf3f9cc9cb30cf1fffffffffffff
ffffffff3f7bfc0ff9f3fffffffffffffffffffff8f8ce7c9e67f9fcf27cce7399ff79e7
9fcf24e599478fc03ffffffffffffffffffffffffffffffffffffbf1f99ef9be4033f9cc
f900e7300c03cf3f81c3c9324f1fffffffffffffffffffff3f7ffc0ff9f3ffffffffffff
fffffffff8f89e7cdf2019fce27cc073980701f79fc061e499078fc03fffffffffffffff
fffffffffffffffffffffbf1f83e79bccf33f9ccf93ce7300cf3cf3f9fc9cc320f1fffff
ffffffffffffffff3e7ffc0ff9f3fffffffffffffffffffff8f81e7c9e6099fce27cc47b
980379e79fc3e4e619878fc03ffffffffffffffffffffffffffffffffffffbf1f83e739c
ef33c9ccf33ce733ccf3cf3c9fcdce331f1fffffffffffffffffffff3f7ffc0ff9f3ffff
fffffffffffffffff8f83f3d8e6799e4e37cce7b9ce739e79e4fe6e719878fc83fffffff
fffffffffffffffffffffffffffffbf1f91f0381e079190e033ce0381cf301819fccce33
9f1fffffffffffffffffffff3e71fc0ff9f3fffffffffffffffffffff8f89f0180703c0c
e3398e799ce77980c4cfe66719c78f883ffffffffffffffffffffffffffffffffffffbf1
f99f87a3f9fc380f07bce07c3ef701e3bfefff73df1fffffffffffffffffffff3e7ffc0f
f9f3fffffffe7ffffffffffff8f89f83d0f87e1c0383ce781e0f7980e1cff777bbe78f80
3ffffffffff3fffffffffffffffffffffffff3f1f99fffffffffffffffffffffffffffff
ffffffffff1fffffffffffffffffffff3e7bfc0ff9f3ffff7ef83ffffffffffff8f8cfff
ffffffff7fffffffffffffffffffffffff3f8fc03ffffffffff3ffffffffffffffffffff
fffff3f1f9c7fffffffffffffffffffffffffffffffffffc3f1fffffffffffffffffffff
3e79fc0ff1f3ffff7f7f9ffffffffffff8f8e3ffffffffffffffffffffffffffffffffff
fe1f8fc23ffffffffffffffffffffffffffffffffffffbf1f9e7ffffffffffffffffffff
fffffffffffffff99f1fffffffffffffffffffff3e79fc0ff9f3fffffe7fcffeffffffff
f8f8f1fffffffffffffffffffffffffffffffffffcef8fc23fffffffffffffffffffffff
fffffffffffffbf1ffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffff1fffffffffffff
ffffffff3e79fc0ff9f3fffffe7f7efffbf7fffff8ffffffffffffffffffffffffffffff
ffffffffffff8fc43ffffffffffffffffffffffffffffffffffffbf1ffffffffffffffff
ffffffffffffffffffffffffff1fffffffffffffffffffff3e73fc0ff9f3fffffe7fe7f3
f9fffffff8ffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffff8fc03fffffffffffffff
fffffffffffffffffffffbf1ffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffff1fffff
ffffffffffffffff3e73fc0ff9f3ffffae7fffe6fffffffff8ffffffffffffffffffffff
ffffffffffffffffffff8fc23ffffffffffffffffffffffffffffffffffffbf1ffffffff
ffffffffffffffffffffffffffffffffff1fffffffffffffffffffff3e7bfc0ff9f3ffff
fffffe7efffffffff8ffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffff8fc63fffffff
fffffffffffffffffffffffffffffbf1ffffffffffffffffffffffffffffffffffffffff
ff1fffffffffffffffffffff3e73fc0ff9f3ffff7effe65efffffffff8ffffffffffffff
ffffffffffffffffffffffffffff8fc03ffffffffffffffffffffffffffffffffffff3f1
ffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffff1fffffffffffffffffffff3e7bfc0f
f9f3fffe7ff3cffffbfffffff8ffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffff8fc0
3ffffffffffffffffffffffffffffffffffffbf1ffffffffffffffffffffffffffffffff
ffffffffff1fffffffffffffffffffff3e7bfc0ff9f3fffffef3cf7efffffffff8ffffff
ffffffffffffffffffffffffffffffffffff8fc03fffffffffffffffffffffffffffffff
fffffbf1ffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffff1fffffffffffffffffffff
3e7ffc0ff9f3ffffffffde3e7ffffffff8ffffffffffffffffffffffffffffffffffffff
ffff8fc03ffffffffffffffffffffffffffffffffffffbf1ffffffffffffffffffffffff
ffffffffffffffffff1fffffffffffffffffffff3e73fc0ff9f3ffffffffffffffffffff
f8ffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffff8fc63fffffffffffffffffffffff
fffffffffffffbf1ffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffff1fffffffffffff
ffffffff3e7bfc0ff9f3fffffffffffffffffffff8ffffffffffffffffffffffffffffff
ffffffffffff8fcc3ffffffffffffffffffffffffffffffffffffbf1ffffffffffffffff
ffffffffffffffffffffffffff1fffffffffffffffffffff3e7ffc0ff9f3ffffffffffb1
fffffffff8ffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffff8fc43fffffffffffffff
fffffffffffffffffffffbf00000000000000040000000004000000000000000001fffff
ffffffffffffffff3e7ffc0ff9f3ffffffffffb9fffffffff80000000000000050000000
000000000000000000000fcc3ffffffffffffffffffffffffffffffffffffbf000000000
00000000000000000000000000000000001fffffffffffffffffffff3e7bfc0ff9f3ffff
ffffffbdfffffffff80000000000000000000000000000000000000000000fc43fffffff
fffffffffffffffffffffffffffffbf3ffffffffffe0000000091bffffffffffffffffc2
403fffffffffffffffffffff3e7ffc0ff9f3fffffffffffffffffffffc09f06777fffff8
000000000004000000a201ef3c300fc23ffffffffffffffffffffffffffffffffffffbf3
ffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffff3e7ffc0f
f9f3ffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffcfc2
3ffffffffffffffffffffffffffffffffffffbf3ffffffffffffffffffffffffffffffff
ffffffffffffffffffffffffffffffff3e7ffc0ff9f3ffffffffffffffffffffffffffff
ffffffffffffffffffffffffffffffffffffcfc03fffffffffffffffffffffffffffffff
fffffbf3ffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffff
3e7ffc0ff9f3ffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffff
ffffcfc83ffffffffffffffffffffffffffffffffffffbf3ffffffffffffffffffffffff
ffffffffffffffffffffffffffffffffffffffff3e7ffc0ff9f3ffffffffffffffffffff
ffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffcfc83fffffffffffffffffffffff
fffffffffffffbf3ffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffff
ffffffff3e7ffc0ff9f3ffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffff
ffffffffffffcfc73ffffffffffffffffffffffffffffffffffffbf3ffffffffffffffff
ffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffff3e75fc0ff9f3ffffffffffff
ffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffcfcc3fffffffffffffff
fffffffffffffffffffffbf3ffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffff
ffffffffffffffff3e71fc0ff9f3ffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffff
ffffffffffffffffffffcfc23ffffffffffffffffffffffffffffffffffffbf3ffffffff
ffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffff7e71fc0ff9f3ffff
ffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffcfc03fffffff
fffffffffffffffffffffffffffffbf3ffffffffffffffffffffffffffffffffffffffff
ffffffffffffffffffffffff3e77fc0ff9f3ffffffffffffffffffffffffffffffffffff
ffffffffffffffffffffffffffffcfc03ffffffffffffffffffffffffffffffffffffbf3
ffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffff3e77fc0f
f9f3ffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffcfc0
3ffffffffffffffffffffffffffffffffffffbf3ffffffffffffffffffffffffffffffff
ffffffffffffffffffffffffffffffff3e7ffc0ff9f3ffffffffffffffffffffffffffff
ffffffffffffffffffffffffffffffffffffcfc63fffffffffffffffffffffffffffffff
fffffbf3ffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffff
7e7bfc0ff9f3ffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffff
ffffcfc43ffffffffffffffffffffffffffffffffffffbf3ffffffffffffffffffffffff
ffffffffffffffffffffffffffffffffffffffff3e7bfc0ff9f3ffffffffffffffffffff
ffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffcfc23fffffffffffffffffffffff
fffffffffffffbf3ffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffff
ffffffff3e7bfc0ff9f3ffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffff
ffffffffffffcfc2bffffffffffffffffffffffffffffffffffffbf3ffffffffffffffff
ffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffff7e7bfc0ff9f3ffffffffffff
ffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffcfc03fffffffffffffff
fffffffffffffffffffffbf3ffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffff
ffffffffffffffff3e73fc0ff9f3ffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffff
ffffffffffffffffffffcfc03ffffffffffffffffffffffffffffffffffffbf3ffffffff
ffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffff7e7ffc0ff9f3ffff
ffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffcfc03fffffff
fffffffffffffffffffffffffffffbf3ffffffffffffffffffffffffffffffffffffffff
ffffffffffffffffffffffff7e7dfc0ff9f3ffffffffffffffffffffffffffffffffffff
ffffffffffffffffffffffffffffcfc03ffffffffffffffffffffffffffffffffffffbf3
ffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffff7e73fc0f
f9f3ffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffcfc0
3ffffffffffffffffffffffffffffffffffffbf3ffffffffffffffffffffffffffffffff
ffffffffffffffffffffffffffffffff7e73fc0ff9f3ffffffffffffffffffffffffffff
ffffffffffffffffffffffffffffffffffffcfc03fffffffffffffffffffffffffffffff
fffffbf3ffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffff
7e7ffc0ff9f3ffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffff
ffffcfc03ffffffffffffffffffffffffffffffffffffbf3ffffffffffffffffffffffff
ffffffffffffffffffffffffffffffffffffffff7e7bfc0ff9f3ffffffffffffffffffff
ffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffcfc1bfffffffffffffffffffffff
fffffffffffffbf3ffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffff
ffffffff7e7bfc0ff9f3ffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffff
ffffffffffffcfc13ffffffffffffffffffffffffffffffffffffbf3ffffffffffffffff
ffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffff7e73fc0ff9f3ffffffffffff
ffffffffffffffffdfffffffffffffffffffffffffffffffffffcfc03ffdffffffffffff
fffffffffffffffffffffbf3ffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffff
ffffffffffffffff7e73fc0ff9f3ffffffffffffffffffffffffffff9fffffffffffffff
7fffffffffffffffffffcfc23fe0fffffffffffffffffffffffffffe3ffffbf3ffffffff
ffffffffffffffffcfffefffffffffffffffffffffffffffffffffff7e7ffc0ff9f3ffff
ffffffffffffffffffffffff9fffffffffffff3f3fffffffffffffffffffcfc03f00ffff
fffffffffffffffffffffffe07fffbf3ffffffffffffffffffffffffcfffefffffffffff
ffffffffffffffffffffffff7e7ffc0ff9f3ffffffffffffffffcfffffffffe799f87e7f
ffffff3f3dffff7fffffffffffffcfc03c00fffffffffffffffffffffffffffe007ffbf3
ffffffffffffffffffffffffcfffefffffffffffffffffffffffffffffffffff7e7bfc0f
f9f3fffffffffffffc0780cf673fb983c0f0381bcf0f7d003033ce3fffffffffffffcfca
0000fffffffffffffffffffffffffffe001ffbf3ffffffffffffffef9c3999c1c0f2099c
cf2399eff8782cf677ffffffffffffff7e7ffc0ff9f3fffffffffffffcf33ccf267f333d
8e679bc9cc66799e6733ce3fffffffffffffcfc80000ffffffe7feffffbefffffffffffe
0001fbf3ffffffffffffffcf3399999cc677998ccf2398e7f3338ce267ffffffffffffff
7e7ffc0ff9f3fffffffffffffcf93ccf24ff373c9e67f3fbccf279de67b3ce7fffffffff
ffffcfc80000000000000000000000000000000000003bf3ffffffffffffffce73c909be
ef37998ccf219867e793cce64fffffffffffffff7e7ffc0ff9f3fffffffffffffcf98cc0
21e1067c9f2013f9ccf339de67f00e7fffffffffffffefc0000000000000000000000000
00000000000003f3ffffffffffffffce77c9693fcf3799b4c0249927e799cc061fffffff
ffffffff7e73fc0ff9f3fffffffffffffcf1e0c021e1067c9f2013f9ccf301ce60100e7f
ffffffffffffefc00000fffffffffffffffffffffffffffe00001bf3ffffffffffffffcc
f7c969004f3799b0c02619a7e79c0c061fffffffffffffff7e7ffc0ff9f3ffffffffffff
fc03bccf24ffb73cde6793d9ccf239ce6793ce3fffffffffffffcfc80000ffffffffffff
fffffffffffffffe0000fbf3ffffffffffffffc1f7c8619e4f3399b8cf2719a7e79fcce6
5fffffffffffffff7e7ffc0ff9f3fffffffffffff80f3ccf26ff3339ce673989ccf239ce
6733ce3fffffffffffffefc80000fffffffffffffffffffffffffffe0007fbf3ffffffff
ffffffc1f398719ccf379998cf2719c7e79bccf64fffffffffffffff7e7ffc0ff9f3ffff
fffffffffcff81cf263f198380f07c180e0639c07073c80fffffffffffffefc03000ffff
fffffffffffffffffffffffe003ffbf3ffffffffffffffccf818f1c1c07799bccf2799c7
e0381ce267ffffffffffffff7e77fc0ff1f3fffffffffffff9ffffffeffffffffffffff8
1f1e7bdcf9f7df5fffffffffffffcf807e00fffffffffffffffffffffffffffe01fff3f7
ffffffffffffffccfc79fbf7ffffffffffffffefcffe7ffffffffffffffffffe7ef7fc0f
f3f3fffffffffffff9ffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffcf81
3fc0fffffffffffffffffffffffffffe0ffff3f7ffffffffffffffccffffffffffffffe3
fffffe7fe7fffffffffffffffffffffe7cfffc0ffbf3fffffffffffff807ffffffffffff
ffffffffffffffffffffffffffffffffffffcf807ffdfffffffffffffffffffffffffffe
7ffff3f7ffffffffffffffce3ffffffffffff9c1fffffc1fe03ffffffffffffffffffffe
7cf7fc0ffbf3fffffffffffffc07ffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffff
ffffcf8a7ffffffffffdff7fffffffff7ffffffffffff3f7ffffffffffffffdfbfffffff
ffffffffffffffdff81ffffffffffffffffffffe7cfffc0ff3f3ffffffffffffffffffff
ffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffcf9e7ffffffffffcfe7ffffffffe
7ffffffffffff3f7ffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffff
fffffffe7cf7fc0ff3f3ffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffff
ffffffffffffcf887ffffffffffcfe7ffffffffe7ffffffffffff3f7ffffffffffffffff
fffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffe7cf3fc0ff3f3ffffffffffff
ffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffcf847ffffffffffc0060
e7e0e07647fffffffffffbf7ffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffff
fffffffffffffffe7cf3fc0ff3f3ffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffff
ffffffffffffffffffffcf8e3ffffffffffc00c667cc6f3603fffffffffff3f7ffffffff
fffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffe7cf3fc0ff3f3ffff
ffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffcf887fffffff
fffe7ccf279e6f3679fffffffffff3f7ffffffffffffffffffffffffffffffffffffffff
fffffffffffffffffffffffe7cfbfc0ff3f3ffffffffffffffffffffffffffffffffffff
ffffffffffffffffffffffffffffcf8c7fffffffffff7ccf279e606679fffffffffff3f7
fffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffe7cf7fc0f
fbf3ffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffcf80
3fffffffffff7ccf279e606679fffffffffff3f7ffffffffffffffffffffffffffffffff
fffffffffffffffffffffffffffffffe7cfffc0ffbf3ffffffffffffffffffffffffffff
ffffffffffffffffffffffffffffffffffffcf907fffffffffff3ccf279e6f2679ffffff
fffff3f7fffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffe
7cf7fc0ffbf3ffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffff
ffffcf807fffffffffff3ccf279e6f3679fffffffffff3f7ffffffffffffffffffffffff
fffffffffffffffffffffffffffffffffffffffe7cf3fc0ffbf3ffffffffffffffffffff
ffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffcfd27fffffffffff3ce060c0e076
33fffffffffff3f7ffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffff
fffffffe7c87fc0ffbf3ffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffff
ffffffffffffcf807fffffffffff3cf9f0f3e3f607fffffffffff3f7ffffffffffffffff
fffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffe7c47fc0ffbf3ffffffffffff
ffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffcf9fffffffffffff3cff
fffffffffffffffffffff3f7ffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffff
fffffffffffffffe7cfffc0ffbf3ffcfc5d7ffffffffffffffffffffffffffffffffffff
fffffffffffffffffc7fcf9fffffffffffff00fffffffff7fffffffffffff3f7ffffffff
fffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffd8000007cfffc0ffbf00000
0000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000f9fffffffff
ffff81fffffffff7fffffffffffff3f00000000000000000000000000000000000000000
000000000000000000000000fcfffc0ffbfffffffffc8d30ebfffffffffffffffffffff8
0000000200e3a71ffffffffffff01f9ffffffffffffffffffffffffffffffffffffff3ff
ffffffffffc22001800025827fbfffffffffff80000007fffffffffffffffffffcfffc0f
fbffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffff9f
fffffffffffffffffffffffffffffffffffff3ffffffffffffffffffffffffffffffffff
fffffffffffffffffffffffffffffffffcfffc0ffbffffffffffffffffffffffffffffff
ffffffffffffffffffffffffffffffffffffff9fffffffffffffffffffffffffffffffff
fffff3ffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffff
fcfffc0ffbffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffff
ffffff9ffffffffffffffffffffffffffffffffffffff3ffffffffffffffffffffffffff
fffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffcfffc0ffbffffffffffffffffffffff
ffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffff9fffffffffffffffffffffffff
fffffffffffff3ffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffff
fffffffffcfffc0ffbffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffff
ffffffffffffff9ffffffffffffffffffffffffffffffffffffff3ffffffffffffffffff
fffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffc82000000fffc0ff800000000000000
0000000000000000000000000000000000000000000000000000001fffffffffffffffff
fffffffffffffffffffff000000000000000000000000000000000000000000000000000
000000000000000001fffc0ffffffffffffc0000020101dc77ef3ffffffffff800000000
020df186fffffffffff0003ffffffffffffffffffffffffffffffffffffff80300fe7fff
ffc000000000000000838efdf7ffff8000000002003feffffffffffffffffc0fffffffff
ffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffff
ffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffff
fffffffffffffffffffffffffffffc0fffffffffffffffffffffffffffffffffffffffff
ffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffff
fffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffc0f
ffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffff
ffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffff
fffffffffffffffffffffffffffffffffffffc0fffffffffffffffffffffffffffffffff
ffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffff
ffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffff
fffffc0fffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffff
ffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffff
fffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffc0fffffffffffffffffffffffff
ffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffff
ffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffff
fffffffffffffc0fffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffff
ffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffff
fffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffc0fffffffffffffffff
ffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffff
ffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffffff
fffffffffffffffffffffc0040000002701ffff030000000000

Для підтвердження операцій, здійснених за кореспондентським рахунком,
комерційний банк надсилає банку-кореспонденту (у визначений договором
термін) виписку з кореспондентського рахунку. Якщо у визначений
договором термін банк-кореспондент не надіслав зауваження у письмовій
формі, то виписка вважається підтвердженою.

Для відкриття кореспондентського рахунку «Лоро» комерційний банк подає
банку-кореспонденту такі документи:

а) заяву на відкриття кореспондентського рахунку, підписану керівником
та головним бухгалтером комерційного банку;

б) копію статуту комерційного банку, посвідчену нотаріально;

в) копію ліцензії Національного банку на здійснення банківських
операцій, посвідчену нотаріально;

г) картку із зразками підписів та відбитком печатки, посвідчену
нотаріально.

Для відкриття кореспондентського рахунку «Лоро» філія комерційного банку
подає банку-кореспонденту такі документи:

а) заяву на відкриття кореспондентського рахунку, підписану керівником
та головним бухгалтером філії;

б) копію належним чином оформленого Положення про філію, посвідчену
нотаріально чи банком, що створив філію;

в) копію дозволу комерційного банку на здійснення банківських операцій,
засвідчену нотаріально;

г) картку із зразками підписів та відбитком печатки, посвідчену
нотаріально.

При здійсненні розрахунків між банками-кореспондентами обов’язковим є
кодування інформації з метою забезпечення її конфіденційності.

На підтвердження проведених операцій за кореспондентським рахунком
«Лоро» (зарахуванню, списанню коштів) банк-кореспондент надсилає
комерційному банку виписку за цим рахунком. Банки-кореспонденти
зобов’язані забезпечувати ідентичність залишків на рахунках «Лоро» і
«Ностро» у своїх балансах. Щомісяця у термін та спосіб, визначений за
згодою сторін, банки-кореспонденти здійснюють звірку залишків коштів на
кореспондентських рахунках «Лоро» і «Ностро».

1.2 Відкриття та функціонування рахунків «Лоро» в іноземній валюті
банків-кореспондентів

З метою прискорення взаєморозрахунків комерційний банк проводить роботу
щодо залучення банків-нерезидентів і резидентів до співпраці. У цій
ситуації одні банки надають банківські послуги, а інші банки отримують.

Кореспондентські рахунки «Лоро» відкриваються на основі заяви
банку-кореспондента. У заяві вказується перелік валют, в яких потрібне
відкриття рахунку. Якщо банк ще не є кореспондентом, заява на відкриття
рахунку може міститися у зверненні про встановлення кореспондентських
відносин та супроводжуватися відповідними контрольними документами.

Після отримання заяви та документів банк, який відкриває
кореспондентський рахунок, отримує повідомлення про прийняте рішення.
Крім того, комерційний банк надсилає стандартний проект угоди про
встановлення кореспондентських відносин (надалі — угода).

В угоді в обов’язковому порядку мають бути відображені такі питання:

предмет угоди;

порядок ведення рахунку;

обов’язки сторін;

відповідальність сторін;

вирішення спорів;

чинність угоди;

особливі умови;

форс-мажор;

реквізити сторін.

Крім вказаної угоди, сторони також можуть укласти «Генеральну угоду про
співробітництво на міжбанківському валютному та грошовому ринках».

Порядок розрахунків і ведення кореспондентського рахунку
банку-кореспондента в балансі банку визначається службовим
розпорядженням про відкриття рахунку.

На кореспондентський рахунок банку-резидента в іноземній валюті
зараховуються кошти в іноземній валюті, що надходять:

1) На користь резидентів.

2) На користь нерезидентів.

3) На користь самого банку за операціями, які він має право здійснювати
згідно з відповідними пунктами ліцензії Національного банку України, в
тому числі:

отримані банком нараховані відсотки, в тому числі за залишком коштів на
кореспондентському рахунку, якщо це передбачено угодою;

готівка для поповнення кореспондентського рахунку.

4) За міжбанківськими операціями щодо купівлі іноземної валюти на
міжбанківському валютному ринку України та на міжнародних грошових
ринках, які має право здійснювати уповноважений банк згідно з
відповідними пунктами ліцензії Національного банку України.

5) За неторговельними операціями згідно з чинним законодавством України.

6) За іншими операціями відповідно до чинного законодавства України.

3 кореспондентського рахунку банку-резидента в іноземній валюті
здійснюються такі операції:

1) Платежі за дорученням клієнтів-резидентів:

на користь нерезидента, тобто на рахунок нерезидента в іноземному банку
за наявністю підстав для платежу, що перевіряється банком платника
коштів;

на користь резидента у випадках, які передбачені чинним законодавством
України;

на власний рахунок в іноземній валюті в іншому уповноваженому банку
України;

для здійснення продажу іноземної валюти на міжбанківсько-му валютному
ринку України;

2) Платежі за дорученням нерезидентів згідно з чинним законодавством
України.

3) Власні операції самого банку, які він має право здійснювати згідно з
відповідними пунктами ліцензії Національного банку України, в тому
числі:

списання іноземної валюти за обслуговування кореспондентського рахунку,
якщо це передбачено угодою і Тарифами комісійної винагороди за надання
банківських послуг банкам-кореспондентам при проведенні операцій в
іноземних валютах;

зняття готівкової іноземної валюти з власного кореспондентського рахунку
в уповноваженому банку України для підкріплення власної каси;

4) Міжбанківські операції з продажу іноземної валюти на міжбанківському
валютному ринку України та на міжнародних грошових ринках, які має право
здійснювати уповноважений банк згідно з відповідними пунктами ліцензії
Національного банку України.

5) Перерахування за неторговельними операціями згідно з чинним
законодавством України.

Інші операції відповідно до чинного законодавства України.

1.3 Відкриття та функціонування рахунків «Ностро» в іноземній валюті

Відкриття кореспондентського рахунку «Ностро» проводиться за
необхідністю розвитку кореспондентської мережі «Ностро» з метою
виконання платежів та інших банківських операцій. При виборі іноземних
кореспондентів перевага віддається державним банкам, банкам, які мають
державне значення, та великим комерційним банкам, а також відділенням
першокласних іноземних банків у даній країні, щодо зобов’язань яких їхні
головні контори підтвердили свою відповідальність. Крім того,
звертається увага на наявність затвердженого звіту незалежного
міжнародного аудитора та проведення аудиту відповідно до міжнародних
стандартів.

Укладення міжбанківських угод для відкриття клірингових рахунків
здійснюється на основі міжнародних договорів України, що встановлюють
клірингову систему розрахунків. Відповідно до спільної Постанови
Кабінету Міністрів України і Національного банку України від 02.04.1994
№ 207 клірингові розрахунки передбачаються міжурядовими угодами про
торговельно-економічне співробітництво з країнами із замкненими і
частково конвертованими валютами за визначеними в угодах переліками, які
додаються до цих угод.

Порядок розрахунків та ведення кореспондентського рахунку в
уповноваженому українському банку визначається окремим службовим
розпорядженням, яке готується після отримання повідомлення
банку-кореспондента про відкриття кореспондентського рахунку.

Службове розпорядження є підставою для включення банку-кореспондента до
списку банків-кореспондентів Банку, а також для відкриття в його балансі
відповідних рахунків. Кожному розпорядженню присвоюється самостійний
номер.

Підрозділи і установи банку здійснюють операції з міжнародних
розрахунків суворо відповідно до вказаних розпоряджень.

Серед банків-кореспондентів виділяються банки, що рекомендуються для
проведення розрахунків з експортно-імпортних операцій з метою формування
списку головних банків-кореспондентів. „. Український банк проводить
регулярний аналіз відносин з банками-кореспондентами. При аналізі
рахунків «Ностро» приділяється велика увага витратам з ведення рахунку,
активності його використання, наявності додаткових послуг. Крім того,
враховується ступінь довіри зазначеному банку і можливості розвитку
відносин з ним.

1.4 Ведення кореспондентських рахунків «Ностро» в іноземній валюті

Відповідно до діючого законодавства на рахунки «Ностро» в іноземній
валюті зараховуються кошти, що надходять:

1) На користь клієнтів банку;

2) На користь банку, в тому числі:

а) одержані банком нараховані відсотки, в тому числі за залишком коштів
на кореспондентському рахунку, якщо це передбачено умовами ведення
рахунку або угодою;

б) зарахування з іншого кореспондентського рахунку в іноземній валюті,
відкритого в іншому банку-кореспонденті.

3) За міжбанківськими операціями:

а) з іншими банками-нерезидентами через їхні власні кореспондентські
рахунки;

б) з уповноваженими банками України, які мають право на здійснення цих
операцій, згідно з відповідними пунктами ліцензії Національного банку
України.

4) Внаслідок купівлі на міжбанківському валютному ринку України згідно з
чинним законодавством України та відповідно до порядку торгівлі
валютними цінностями, встановленого Національним банком України.

5) За неторговельними платежами, згідно з чинним законодавством України.

6) За іншими операціями, які не суперечать чинному законодавству
України.

З кореспондентського рахунку «Ностро» в іноземній валюті здійснюються
такі операції:

1) Платежі за дорученням клієнтів банку:

а) на користь резидентів;

6) на користь нерезидентів.

2) Власні операції банку, в тому числі:

а) перерахування іноземної валюти за обслуговування кореспондентського
рахунку, якщо це передбачено умовами ведення рахунку або угодою;

б) перерахування на власний кореспондентський рахунок, відкритий в
іншому уповноваженому банку.

3) Міжбанківські операції:

а) з іншими банками-нерезидентами через їхні власні кореспондентські
рахунки;

б) з уповноваженими банками України, які мають право на здійснення цих
операцій згідно з відповідними пунктами ліцензії Національного банку
України.

4) Продаж іноземної валюти на міжбанківському валютному ринку України
згідно з чинним законодавством України та відповідно до порядку торгівлі
валютними цінностями, встановленого Національним банком України.

5) Перерахування за неторговельними операціями згідно з чинним
законодавством України.

6) Інші операції, які не суперечать чинному законодавству України.

2. Питання № 60. Форфейтинг як форма кредитування зовнішньої торгівлі.
Учасники угоди та головні переваги для них

Операцією, подібною до факторингу, є форфейтинг. Форфейтинг, на відміну
від факторинга, є одноразовою операцією, пов’язаною зі стягненням коштів
шляхом перепродажу придбаних прав на товари і послуги.

Форфейтування — термін, який зазвичай вживається для позначення купівлі
зобов’язань (векселів), погашення яких припадає на будь-який час у
майбутньому і які виникають у процесі постачання товарів і послуг
(здебільшого експортних операцій) без обернення на будь-якого
попереднього боржника. Слово «afor-fait» французького походження і
означає «відмову від прав», що складає суть операцій по форфейтуванню.

При форфейтуванні продавець вимоги, наприклад, переказ-ного векселя,
захищає себе від будь-якого регресу (регрес — зворотня вимога про
відшкодування сплаченої суми) включенням у індосамент слів «без
обороту». Продавцем векселя, що форфейтується зазвичай є експортер; він
акцептує його в якості платежу за товари чи послуги і прагне передати
усі ризики і відповідальність за інкасування форфейтеру (тобто банку, що
обліковує векселя) в обмін на негайну оплату готівкою.

Зазвичай форфейтуванню підлягають торгові тратти або прості векселя,
хоча теоретично заборгованість у будь-якій формі могла б бути
форфейтованою. До менш використовуваних форм належить акредитив і
відстрочені платежі, що випливають із нього. Перевага простих і
переказних векселів пояснюється їхнім вживанням у якості інструментів
торгового фінансування протягом тривалого часу і властивої їм
операційної простоти.

Остаточний вибір того або іншого платіжного засобу в міжнародних
торгових і кредитних угодах залежить від чисельних юридичних,
економічних і політичних розумінь, що не дозволяє використати якесь
загальне правило.

Якщо імпортер не є першокласним позичальником, що користується
безсумнівною репутацією, будь-яка заборгованість, яка форфейтується
обов’язково повинна бути гарантована у формі аваля або безумовної і
безвідзивної банківської гарантії, прийнятної для форфейтера.

Виконання цієї умови є особливо важливим, якщо розглядати угоду як
незворотну, тому що у випадку неплатежу з боку боржника, форфейтер може
покластися тільки на цю форму банківської гарантії як на свою єдину
гарантію.

Форфейтування — найчастіше застосовувана і важлива із середньострокових
угод, тому що охоплює термін від 6 місяців до 5-6 років. Проте кожен
форфейтер установлює свої тимчасові рамки, виходячи, головним чином, із
ринкових умов для визначеної угоди.

При форфейтуванні купівля векселів здійснюється із відрахуванням
(дисконтом) відсотків авансом за весь термін кредиту. Експортер, таким
чином, фактично перетворює свою кредитну операцію по торговій угоді в
операцію з готівкою. У цьому випадку він відповідає одноразово лише за
задовільне виготовлення і постачання товарів, а також за правильне
оформлення документів по зобов’язаннях. Ця остання обставина разом із
наявністю фіксованої процентної ставки, стягнутої за всю операцію на
самому її початку, робить форфейтування цілком прийнятною послугою для
експортера і відносно недорогою альтернативою іншим сучасним формам
комерційного рефінансування (погашення статей заборгованості за рахунок
знов отриманих кредитів).

Після того, як форфейтер одержав вексель, має місце дисконтування, тобто
утримання узгодженої, знижки за відповідний період із номінальної суми
векселя. У результаті дисконтування експортер одержує за вексель
визначену суму готівки. З боку експортера, операція на цьому завершена,
оскільки він вже одержав оплату за поставлені товари цілком, і за
умовами угоди з форфейтером укладена з ним угода зворотньої сили не має.
Операції по форфейтуванню рідко відбуваються за плаваючими дисконтними
ставками.

Як уже згадувалося, величезна кількість зобов’язань, які підлягають
форфейтуванню, приймає форму простих або переказних векселів,
виставлених на боржника бенефіціаром і акцептованих боржником.
Переважання цих форм боргових документів визначається такими
міркуваннями:

популярність, тому що ці види зобов’язань існують в усьому світі із
давнини. Багаторічний досвід користування такого роду документами веде
до значного полегшення спілкування сторін-учасників і, як правило,
сприяє швидкому і безперешкодному здійсненню операцій;

узгоджена на міжнародному рівні правова основа закладена Міжнародною
конвенцією про комерційні векселі, (прийнята Женевською конференцією в
1930 p). Ця конвенція — чіткий кодекс практичних дій. Хоча вона
підписана лише представниками країн-учасниць, там були розроблені
принципи, пізніше прийняті зовнішньоторговельним законодавством
більшості держав.

Іншими кредитними документами, також придатними для форфейтування, є
рахунки дебіторів і відстрочені зобов’язання по акредитиву.

Форфейтер повинен визначити для себе характер угоди, тобто з’ясувати, з
якими цінними паперами йому доведеться мати справу — фінансовими чи
товарними. Фінансові векселі — це цінні папери, випущені з метою
акумуляції засобів, що позичальник надалі може використовувати за своїм
розсудом. Товарні ж векселі оформляються у випадку угод купівлі-продажу
продукції. Однак границя між фінансовими і товарними угодами у
визначеній мірі розмита (скажемо, виписується вексель без здійснення
торгової угоди, але потім отримані засоби використовуються для покупки
яких-небудь товарів).

Велика частина векселів, які продаються на вторинному форфейтинговом
ринку, є товарними. Тому у випадку пропозиції фінансових паперів
обов’язковим вважається попереднє письмове попередження про це. Якщо ця
умова порушена, покупець фінансових паперів має право зажадати
анулювання угоди.

Форфейтер завжди повинний мати на руках короткий опис угоди, що лежить в
основі операцій з векселями. Воно може бути отримане по телексі або
факсу при попереднім обговоренні умов операцій.

Після того як форфейтер з’ясує характер угоди, він повинний визначити
наступне:

Об’єм фінансування, валюта, термін.

Хто є експортером і в якій країні він знаходиться? Це питання важливе,
тому що хоча фінансування забезпечується без права регресу, існують
обставини, при яких форфейтер може висунути претензії експортеру.
Кредитоспроможність експортера також має значення. Крім того, форфейтер
повинний перевірити дійсність підписів на векселях,

Хто є імпортером і з якої він країни? Для перевірки вірогідності
підписів і відповідності оформлення векселів законодавству форфейтер
повинний точно визначити імпортера і його місцезнаходження.

Хто є гарантом і з якої він країни?

Чим оформляється борг, що піддягає форфетуванню: простим векселем,
перекладним і т.д.?

Яким чином борг застрахований?

Періоди погашення векселів, суми погашення.

Вид експортованих товарів. Це питання цікавить форфейтера, по-перше, з
погляду доцільності всієї угоди, по-друге, з позиції легальності
експорту.

Коли буде вироблятися постачання товару? Дата повинна бути близька до
дати надання фінансування. Важливо також і те, що гарант навряд чи зможе
авалірувати вексель доти, поки постачання не буде здійснена.

Коли надійдуть документи, що підлягають дисконтуванню? Поки документи не
будуть отримані, форфейтер не зможе перевірити і дисконтувати їх.

Які ліцензії й інші документи за умовами контракту повинні бути
представлені для постачання товарів? Форфейтер несе відповідальність за
те, що не виникне ніяких затримок у виконанні контракту, який ним
фінансується.

У яку країну буде зроблений платіж форфейтеру? Це важливо знати,
оскільки платіж у закордонний банк може затримати одержання засобів, і
така затримка повинна бути врахована при дисконтуванні паперів, існує
також можливість заморожування засобів на рахунках владою країни, і ця
можливість теж повинна бути врахована при розрахунку дисконту. Форфейтер
може навіть відмовитися від угоди, якщо його не влаштовує банк, у який
надійдуть засобу.

Яка кредитоспроможність гаранта?

Чи можна буде надалі продати папера за прийнятною ціною?

Чи є які-небудь сумніви в кредитоспроможності, компетентності або
експортера імпортера і на чому вони ґрунтуються?

Чи існує можливість покупки даного боргу з обліком уже наявних у
портфелі форфейтера цінних паперів? Яка при цьому очікується ступінь
ризику?

Після цього форфейтер може називати свою тверду ціну.

Після того як досягнута попередня домовленість про угоду, форфейтер
посилає документи з пропозицією (телексом або листом) експортеру, що
повинний письмово підтвердити свою згоду. Форфейтер також перелічує
документи, з якими йому необхідно ознайомитися до того, як він
приступить до дисконтування векселів (ліцензія на експорт товарів, інші
повідомні документи). Знайомство з зазначеною документацією повинне дати
йому можливість переконатися в тім, що угода здійсниться.

Коли пропозиція буде прийнята експортером, він повинний підготувати
серію перекладних векселів або підписати угоду про прийняття простих
векселів від покупця. На даній стадії експортер повинний також одержати
гарантію або аваль на свої векселі. Крім того, він робить напис на
векселях: «без права регресу». Таким чином, будуть готові всі документи,
на основі яких форфейтер може зробити дисконтування, навіть якщо
відвантаження товарів фактично ще придбаного їм оборотного документа.
Якщо таким забезпеченням є аваль, то, наприклад, по англійських законах
таке зобов’язання вважається дійсним і аваліст як гарант несе таку ж
відповідальність, як і індосант документа.

Визначення номінальної вартості векселів, які підлягають фор-фейтувашио.
Якщо імпортер і експортер домовилися, що платіж за товари або послуги
буде здійснений шляхом виписки середньострокових борових зобов’язань,
експортерові необхідно встановити номінальну вартість цих векселів.
Задача зводиться до встановлення співвідношення відсотка за кредит і
продажної ціни. Засоби встановлення цього співвідношення можуть
змінюватися.

Можна зробити висновок Форфейтування служить юридично найпоширенішим
засобом рефінансування зовнішньо-торговельного комерційного кредиту.

Найважливіші переваги форфейтування для експортера пов’язані, у першу
чергу, із повним перенесенням валютних, комерційних, політичних,
переказних і інших видів ризику та форфейтера (банк), що робить
форфейтування найкращим для продавця (табл.1).

Таблиця 1

Переваги і недоліки форфейтингових операцій

Учасники

форфейтингових

операційПеревагиНедолікиЕкспортер

— надання форфейтингових послуг на основі фіксованої ставки;

фінансування за рахунок форфейтера без права регресу на експортера;

можливість одержання готівки відразу після постачання продукції або
надання послуг, що благотворно відбивається на загальній ліквідності,
знижує обсяг банківських позик, дає можливість реінвестування засобів;

відсутність витрат часу і грошей на керування боргом або на організацію
його погашення;

відсутність ризиків (усі валютні ризики, ризики зміни процентних ставок,
а також ризик банкрутства гаранта несе форфейтер)

простота документації і можливість швидкого оформлення вексельних
боргових інструментів;

конфіденційний характер даних операцій;

можливість швидко упевнитися в тім, що форфейтер готов фінансувати
угоду, оперативно погодити умови угоди;

можливість заздалегідь одержати від форфейтера опціон на фінансування
угоди по фіксованій ставці, що дозволяє експортеру заздалегідь
підрахувати свої витрати і включити їх у контрактну ціну, розрахувати
інші підсумкові цифри. — необхідність підготувати документи таким
чином, щоб на самого експортера не було регресу у випадку банкрутства
гаранта, а

також необхідність знати законодавство країни імпортера, що визначає
форму векселів, гарантій і авалю;

можливість виникнення затруднень у випадку, якщо імпортер пропонує
гаранта, що не влаштовує форфейтера;

більш висока, чим при звичайному

комерційному кредитуванні, маржа форфейтера. Імпортер — простота і
швидкість оформлення документації;

можчивість одержання продовженого кредиту по фіксованій процентній
ставці;

можливість скористатися кредитною лінією в банку. — зменшення
можливості одержати банкі-вський кредит при користуванні банківською
гарантією;

необхідність платити комісію за гарантію;

більш висока маржа форфейтера;

можливість виникнення труднощів з опла-тою векселя як абстрактного
зобов’язання у випадку постачання некондиційних чи товарів невиконання
експортером яких-небудь інших умов контракту. Форфейтер — можливість
легко реалізувати куплені активи на вторинному ринку;

більш висока маржа, чим при операціях кредитування;

простота і швидкість оформлення документації. — відсутність права
регресу у випадку

несплати боргу;

необхідність знання вексельного

законодавства країни імпортера;

відповідальність за перевірку кредитоспроможності гаранта;

необхідність нести всі процентні

ризики до закінчення терміну векселів;

неможливість зробити платіж раніш

терміну;

ризик трансферту;

ризик коливання валютних курсів. Гарантпростота оформлення угоди;

одержання комісії за свої послуги. — абсолютне зобов’язання оплати

гарантованого їм векселя. Список літератури

1. Арчакова О. Деякі особливості національного регулювання валютного
ризику [Текст] / О. Арчакова // Финансовые риски. — 2007. — N 2. —
C.67-73

2. Банковское дело [Текст]: учебник / Финансовая академия при
правительстве РФ; ред. О.И. Лаврушин. — Изд.4-е, стер. — М.: КНОРУС,
2006. — 768 с.

3. Бездітко Ю.М. Валютне регулювання [Текст]: навчальний посібник / Ю.М.
Бездітко, О.О. Мануйленко, Г.А. Стасюк. — Херсон: Олді-плюс, 2004. — 272
с.

4. Бурений А.Н. Фьючерсные, форвардные и опционные рынки. — М.: Тривола,
1995. — 240 с.

5. Валютне регулювання [Текст]: навчальний посібник / Ю.М. Бездітко,
О.О. Мануйленко, Г.А. Стасюк. — Херсон: Олді-плюс, 2004. — 272 с.

6. Віднійчук-Вірван Л.А. Міжнародні розрахунки і валютні операції
[Текст]: навчальний посібник / Л.А. Віднійчук-Вірван. — Львів: Магнолія
2006, 2007. — 214 с.

7. Єпіфанов А.О. Операції комерційних банків [Текст]: навчальний
посібник / А.О. Єпіфанов, Н.Г. Маслак, І.В. Сало. — Суми: ВТД
«Університетська книга», 2007. — 523 с.

8. Ковни Ш., Такки К. Стратегии хеджирования. — М.: ИНФРА-М, 1996. — 208
с.

9. Колб Робертп У. Финансовые деривативы: Учебник. — Изд.2-е: Пер. с
англ. — М.: Информ. — изд. дом «Филинь», 1997. — 360 с.

10. Международная торговля: Финансовые операции, страхование и другие
услуги: Пер. с англ. — К.: Торг. — изд. бюро BHV, 1994. — 480 с.

11. Михайлів З.В. Міжнародні кредитно-розрахункові відносини та валютні
операції [Текст]: навчальний посібник / З.В. Михайлів, З.П. Гаталяк,
Н.І. Горбаль; Мін-во освіти і науки України, Нац. ун-т «Львівська
політехніка». — Львів: Львівська політехніка, 2004. — 244 с.

12. Пебло М. Международные экономические, валютные и финансовые
отношения: Пер. с фр. / Под ред. Н.С. Бабинцевой. — М.: Прогресе,
1994.496 с.

13. Примостка Л.О. Банківський менеджмент: Хеджування фінансових
ризиків: Навч. посібник. — К.: КНЕУ, 1998. — 106с.

14. Про систему валютного регулювання і валютного контролю [Текст]:
декрет / Україна. Кабінет Міністрів. — [Б. м.: б. и.], 1993. — Б. ц.

15. Редхзд К., Хьюс С. Управление финансовыми рисками: Пер. с англ. —
М.: ИНФРА-М, 1996. — 288 с.

16. Резнікова О.О. Удосконалення чинної системи валютного регулювання
[Текст] / О.О. Резнікова // Фінанси України. — 2001. — N 7. — C.16-22

17. Руденко Л.В. Міжнародні кредитно-розрахункові та валютні операції
[Текст]: підручник / Л.В. Руденко. — Вид.2-ге, перероб. і доп. — К.:
ЦУЛ, 2007. — 632 с.

18. Сурен Л. Валютные операции: Основы теории и практики: Пер. с нем. —
М.: Дело, 1998. — 176 с.

19. Хомутенко В.П. Фінанси зовнішньоекономічної діяльності [Text]:
навчальний посібник / В.П. Хомутенко, В.В. Немченко, І.С. Луценко. — К.:
ЦУЛ, 2009. — 474 с.

20. Ющенко В.А., Міщенко В.І. Управління валютними ризиками:

21. Навч. посібник. — К.: Знання, КОО, 1998. — 444 с.

Похожие записи