МІНІСТЕРСТВО ОСВІТИ УКРАЇНИ
КОЛОМИЙСЬКА ГІМНАЗІЯ ІМ. М. ГРУШЕВСЬКОГО
Науково-дослідницька робота
“Модернізація та розвиток ЗАТ “Коломийське заводоуправління будівельних
матеріалів”
на період 1999-2003 роки”
Буткова Анна
учениця 7 класу Коломийської гімназії
Наукові керівники
к.е.н.Клімковський М. I.-
продекан економічного факультету
університету “Львівська політехніка”;
Костюк Н. Т.-
ст. інженер ВТВ ЗАТ “КЗУБМ”
м. Коломия 1999
При виробництві черепиці шахта готується і переробляється по тій же
технологічній лінії, що й для виробництва цегли. Формування черепиці
відбувається на італійському пресі “Синхроматік 8Ф” (Морендо).
Сформований сирець укладається на конвейєр звідки вручну з допомогою
спеціальних вил знімається і вкладається на сушильні вагонетки.
Сушиться черепиця штампована і гребенева в тунельних сушилах протягом
48-54 годин. Висушена черепиця садиться на пічну вагонетку разом з
цеглою і направляється на випал в тунельну піч.
Після випалу черепиця сортується, вкладається в металічні контейнери,
які автогрузчиком вивозяться на склад готової продукції з послідуючим
відвантаженням черепиці споживачам.
1.4. Поточний фінансовий стан.
1.4.1. Збут і його показники за останній рік
Продаж продукції за 1998 рік (завод № 1)
Назва виробу Од. Кількість Середня Загальна сума Частка % Примітка
вим
ціна грн. тис.грн тис$ USA
Цегла тис. 9266 72-42 671.36 196,30 99,8
ефективна шт
Потовщена
250х120х88мм
Черепиця тис. 3,57 425-8 1,52 0,44 0,2
гребенева шт
Разом
672,88 196,74 100
Продаж продукції за 1998 р. (завод № 2 )
Назва виробу Од.
вим. Кількість Середня ціна грн. Загальна сума Частка % Примітка
тис.грн тис$USA
Цегла ефективна тис шт 7880,28 72-42 570,69 166,87 50,89
потовщена
250х120х88мм
Черепиця тис 826,2 254-00 228,72 66,88 20,39
штампована шт
Черепиця гребенева тис
шт 38,22 355-96 16,58 4,85 1,48
14
Труби тис 415,0 75-00 31,13 9,10 2,78
дренажні шт
Кахельні вироби тис
шт 432,7 147-74 274,21 80,18 24,46
Разом
1121,33 327,88 100
Продаж продукції за 1998 р. (завод № 3)
Назва виробу Од. вим. Кількість Середня ціна грн. Загальна сума Частка %
Примітка
тис. грн тис $USA
Цегла ефективна потовщена 250х120х88мм Тис
шт. 18130,7 72-45 1313,57 387,96 100
Разом
1313,57 387,96 100
Продаж продукції за 1998 р.(завод № 4)
Назва виробу Од. Вим Кількість Середня ціна грн. Загальна сума Частка %
Примітка
тис.грн тис$USA
Цегла ефективна Тис шт 6711,9 72-45 486,28 142,19 62,3
потовщена 250х120х88мм
Блоки Тис 4490 63-60 285,58 83,50 36,6
керамічні з шт
горизонтальни
ми пустотами 333х120х88 мм
Труби Тис 119 66-86 8,19 2,39 1,1
дренажні шт
ум діам
Разом
780,05 228,08 100
15
Показники збуту готової продукції в цілому по підприємству
0-й рік
Загальний обсяг продукції (нат. один), у т. ч.
цегла потовщена ефективна тис. шт.
блоки керамічні з горизонтальними пустотами тис. шт
черепиця штампована керамічна тис. Шт.
гребенева черепиця тис. шт
труби дренажні тис. шт
кахельні вироби у. од. 41281,88
4490,00
826,20
38,22
534,00
432,70
Загальний обсяг продукції (тис. грн) у т.ч.
цегла потовщена ефективна тис. шт.
блоки керамічні з горизонтальними пустотами тис. шт.
черепиця штампована керамічна тис. шт.
гребенева черепиця тис. шт.
труби дренажні тис. шт.
кахельні вироби у. од. 3056,69
285,58
228,72
16,58
39,32
274,21
Сума загального продажу (А) 3901,10
1.4.2. Прибутковість та її показники за останній рік
Витрати на виробництво за 1998 рік наведені нижче в таблицях
Витрати на виробництво за 1998 рік (завод №1)
Вид витрат Од. Вим Кількість Середня ціна грн. Загальна сума Частка %
Примітка
тис. грн тис$USD
Змінні витрати: Сировина: Глина Тирса тн. куб. 18508 1366 1-37 3-38
54,499 25,356 4,617 15,935 7,414 1,350 8,29 3,86 0,70
16
м.
Аргиліт тн 3504 7-00 24,526 7,171 3,73
ресурси:
ел. енергія тис. 1077,62 70-84 76,338 22,321 11,61
кВт.
год
Паливо тис 1495,46 149-82 224,050 65,511 34,07
куб
м.
Допоміжні
– – –
матеріали
Разом
354,887 103,768 53,97
Фіксовані
витрати
Заробітна плата ос. 103 105-40 65,139 19,047 9,90
Експлуатаційні
208,347 60,920 31,68
витрати
Разом
273,486 79,967 41,58
Адмін-ння та
0,00 0,00 0,00
витрати на збут
Амортизація
29,274 8,560 4,45
Разом
657,647 192,295 100
Завод на протязі 1998 року працював шість місяців
Витрати на виробництво за 1998 рік (завод №2)
Вид витрат Од. вим. Кількість Середня ціна грн. Загальна сума Частка %
тис.грн тис$USA
Змінні витрати:
Сировина:
40,762 11,918 4,57
Глина тн. 8743 1-37 11,978 3,502 1,34
Тирса куб. 1545 3-38 4,222 1,234 0,47
м.
Аргиліт тн 3080 7-00 24,562 7,182 2,76
Фріта тн
Допоміжні
3,534 1,033 0,40
матеріали
Ресурси: тис.
ел. Енергія кВт.
70-84 84,829 24,804 9,51
год
Паливо тис 1197,48 149-82 272,750 79,751 30,57
куб
м. 1820,52
Разом
401,876 117,508 45,05
17
витрати
Заробітна плата ос.
120-30 112,838 32,993 12,65
Експлуатаційні
332,567 97,242 37,28
витрати
156
Разом
445,405 130,235 49,95
Адмін-ння та
0,00 0,00 0,00
витрати на збут
Амортизація
44,815 13,104 5,02
Разом
892,096 260,846 100
Робота заводу на протязі шести місяців Витрати на виробництво за 1998
рік (завод № 3)
Вид витрат Од. вим. Кількість Середня ціна грн. Загальна сума Частка %
Примітка
гис. грн тис$и8А
Змінні витрати:
Сировина:
92,862 27,53 8,83
Глина тн. 35074 1-37 19,962 5,837 1,90
Тирса куб. 3507 3-38 11,870 3,471 1,13
м.
Аргиліт тн 8087 7-00 61,030 17,845 5,80
Ресурси:
ел. енергія тис. 1341,88 64-39 96,408 28,189 9,16
кВт.
год
Паливо куб 2223,33 136-72 383,995 112,279 36,50
м.
Допоміжні
1,314 384,28 0,12
матеріали
Разом
574,580 168,006 54,61
Фіксовані
витрати
Заробітна плата ос. 90 131-28 149,660 43,760 14,23
Експлуатаційні
250,748 73,318 23,84
витрати
Разом
400,408 117,078 38,07
Адмін-ння та
0,00 0,00 0,00
витрати на збут
Амортизація
76,953 22,501 7,32
Разом
1051,941 307,585 100
Витрати на виробництво за 1998 рік (завод № 4)
18
Вид витрат Од. вим. Кількість Середня ціна грн. Загальна сума Частка %
Примітка
тис.грн тис$и§А
Змінні витрати:
Сировина:
22,845 6,68 4,10
Глина тн. 10360 1-38 14,193 4,151 2,55
Тирса куб. 1036 3-38 3,502 1,024 0,63
м.
Аргиліт тн 735,75 7-00 5,150 1,506 0,92
Ресурси:
ел. енергія
539,87 70-84 38,245 11,183 6,86
Паливо
1302,08 149-82 195,078 57,040 35,02
Допоміжні
0,321 0,094 0,06
матеріали
Разом
256,488 81,678 46,04
Фіксовані
витрати
Заробітна плата ос. 121 152,48 92,248 26,973 16,57
Експлуатаційні
172,820 50,532 31,02
витрати
Разом
265,068 77,505 47,58
Адмін-ння та
0,00 0,00 0,00
витрати на збут
Амортизація
35,560 10,398 6,38
Разом
557,116 169,581 100
і/
Завод у 199^ році працював на протязі 5 місців. Загально-заводські
витрати за 199^р.
Вид витрат Од.
вим Кількість Середня ціна грн Загальна сума Частка Приміт ка
тис грн Тис $и8А
Змінні витрати
Матеріали
-канцтовари
1,136 0,332 0,23
-інші матеріали
2,669 0,780 0,54
Ресурси
ел. енергія тис 102,35 70-84 4,250 1,243 0,86
кВт
год
паливо (газ) тис куб 33,62 136-72 4,596 1,344 0,93
м
Інші цитрати
161,000 47,076 32,58
-послуги сторонніх
23,000 6,725 4,65
, організацій
19
-відр&х. в
87,000 25,439 17,60
позабуджетні фонди
-кредитно-фінансові
20,000 5,848 4,05
установи
-банківські послуги
11,000 3,216 2,23
-інші грошові
6,780 1,982 1,37
виплати
працівникам
-відрядження
13,220 3,866 2,68
Разом
173,652 50,775 35,14
Фіксовані витрати
Заробітна плата осіб 87 109-00 113,668 33,236 23,0
Експлуатаційні
24,721 7,228 5
витраги
Разом
138,389 40,465 28
Адмін-вання та
витраги на збут
-3/п адмін. з нарахув осіб 43 120-60 62,230 18,196 12,59
-позавиробн.
17,050 4,985 3,45
витрати на збут
-обігові витрати на
34,595 10,115 7,0
збут
Разом
113,874 33,297
Аморгизація
68,300 19,971 13,82
Разом
494,215 144,507 100
\/
Показники прибутковості за 199? р. наведені нижче в таблицях
№ п/п Актив Код рядка Станом на 1.01.9& ^
1 Основні засоби та інші позаоборотні активи (усього по розділі 1) 070
6181,5
2 Запас і затрати (усього в розділі 2) 150 320 816,9
236,7
‘”» -> Баланс 330 7235,1
Пасив Код рядка Станом на 1.01.98
1 Джерела власних та прирівняних до них коштів (усього в розділі 1) 495
6751,9
2 Розрахунки та інші пасиви(усього в розділі 3) 750 483,2
3 Баланс 760 7235,1
№ п/п Показники На 1.01.9&
1. Виручка (валовий дохід від реалізації продукції) 3901,1
Усього за активом балансу 7235,1
2. Балансовий прбуток 284,1
3. Дебіторська заборгованість 233,7
4. Кредиторська заборгованість 483,5
5. Валюта балансу 3901,1
1.4.3. Існуючі кредити
20
З) грошові засоби
Є) дохордні активи (цінні папери)
Е) розрахунки з дебіторами та інші активи.
Пасив балансу відображає джерела формування господарських засобів. За
економічним змістом ці джерела поділяються на дві основні групи: власні
і залучені.
До власних джерел відносяться: статутний фонд, амортизаційні
відрахування, прибуток; до залучених – банківські кредити і кредиторська
заборгованість.
Основна мета балансового плану – дати інформацію про кошти які будуть
вкладені в активи різних видів і за рахунок яких пасивів буде
фінансуватися придбання цих активів.
Баланс ЗАТ «КЗУБМ»
Актив Код рядка Станом і
1. Основні засоби та інші позаоборотні активи (усього по розділу 1) 070
618
2. Запас і затрати (усього по розділу 2) 150 81
3. Грошові кошти, розрахунки та інші активи (усього а розділі 3) 320 23
Баланс 330 72:
Пасив Код рядка Станом на 1.01.9®
1. Джерела власних та прерівняних до них коштігі ус ього по розділу 1
495 6751,9
2. Розрахунки та інші пасиви (усього в розділі 3) 750 483,2
Баланс 760 7235,1
Прибутки та збитки за звітній період до здійснення проекту
0-й рік
Загальний обсяг продукції (нат. один), у т. ч.
цггла потовщена ефективна тис. шт. блоки керамічні з горизонтальними
пустотами тис. шт черепиця штампована керамічна тис. шт гребенева
черепиця тис. шт труби дренажні тис. шт кахельні вироби компл. у компл.
кахельні вирби у. од. 41281,88 4490,00 826,20 38,22 534,00 1334,8 432,70
Загальний обсяг продукції (тис. грн) у т.ч.
цегла потовщена ефективна тис. шт. блоки керамічні з горизонтальними
пустотами тис. шт черепиця штампована керамічна тис. шт ^)ебенева
черепиця тис. шт труби дренажні тис. шт кахельні вироби компл. у компл.
кахельні вирби у. од. 3056,69 285,58
228,72 16,58 39,32
274,21
35
Споживчий ринок цікавить продукція (цегла, черепиця, блоки) для
індивідуального будівництва, які випускає ЗАТ “КЗУБМ”. Обсяг потреби в
приміському індивідуальному житлі населення нашої країни щорічно
зростає, що зумовлено його демографічним ростом та екологічною
забрудненістю міста. Зрозуміло, що даний вид послуг збереже своє важливе
значення та сталу динаміку продажу на найближчі три роки.
Послуги індивідуального будівництва орієнтовані головним чином на
молоді українські сім’ї розміром чотири особи і більше з середнім та
вище середнього рівня доходів, родом занять – підприємці, керівники,
спеціалісти, кваліфіковані робітники з середньою, середньо-спеціальною
та вищою освітою. Продаж продукції на споживчому ринку приноситиме 35-40
% загального щомісячного прибутку в теплий період року (весна – літо –
осінь).
Ринок виробників та ринок державних установ потребують продукцію для
зведення житлових та адміністративних будинків та споруд, для
комплексного та конструктивного капітального ремонту та реконструкції
будинків та споруд. Ці ринки належать до найбільш прибуткових і
приноситимуть біля 50 % загального щомісячного прибутку в теплий період
року.
2.2.2 Стан та тенденції ринку
Об’єм продажу продукції випущеної підприємством склав в 199^’ році
близько – 3745,29 тис. грн., за 199^* р. -3901,1 тис. грн. відповідно.
Наведені вище дані свідчать про зростання збуту на українському (при
гострому дефіциті коштів) і інших ринках.
Всю випущену продукцію можна поділити на наступні групи:
– черепиця керамічна штампована – 5,86%
– черепиця гребенева – 0,43%
– цегла ефективна потовщена -78,35%
– блоки керамічні з горизонтальними пустотами -7,32%
– кахлеві вироби -7,03%
Доля підприємства на українському ринку складає 27 %. Основними
конкурентами по виробництву цегли ефективної є місцеві виробники
(Загвіздянський комбінат будівельних матеріалів, ЗАТ “Івано-Франківьке
заводоуправління буд матеріалів”, Болехівський цегельний завод,
Надвірнянський цегельний завод).
Поява небезпечних відчизняних конкурентів по виробництву черепиці
керамічної штампованої тип “Марсельська” не очікується
24
Нашли опечатку? Выделите и нажмите CTRL+Enter
