БЮДЖЕТ КРАСНОЯРСКОГО РАЙОНА САМАРСКОЙ ОБЛАСТИ за 9 месяцев 1999г.
Доходы бюджета Красноярского района.
Код Наименование статьи Сумма в бюджете района Сумма в консолидиро-
ванном бюджете Самарской области Удельный вес статьи в доходах
Краснояр-ского района,% Удельный вес статьи в аналогич-ной статье
консолиди- рованного бюджета, %
01 Налоговые доходы 57 594 8 185 060 95.1
0.7
03 Налоги на прибыль (доход),прирост капитала 19 689 3 157
526 32.5 0.6
031 Налог на прибыль (доход) предприятий и организаций 10 679
1 606 266 17.6 0.7
032 Подоходный налог с физических лиц 9 010 1 549 782
14.9 0.6
033 Налог на игорный бизнес – 1 478
– –
05 Налоги на товары и услуги. Лицензионные и регистрационные сборы
10 369 2 397 948 17.1 0.4
051 Налог на добавленную стоимость 6 506 1 540 114
10.7 0.4
052 Акцизы по подакцизным товарам и отдельным видам 156
218 340 0.3 0.07
053 Лицензионные и регистрационные сборы 67 9
061 0.1 0.7
054 Налог на покупку иностранных денежных знаков и платежи
9 18 360 0.01 0.05
055 Налог с продаж 3 631 612 046 6.0
0.6
056 Прочие налоги и сборы на товары и услуги –
27 – –
07 Налоги на совокупный доход 136 29 704
0.2 0.5
09 Налоги на имущество 8 892 1 068 725 14.7
0.8
11 Платежи за пользование природными ресурсами 10 335
302 275 17.1 3.4
111 Платежи за пользование недрами 5 690 139 071
9.4 4.1
112 Платежи за пользование континентальным шельфом –
– – –
113 Платежи за пользование лесным фондом 403
866 0.7 46.5
114 Плата за пользование водными объектами 16
9 903 0.03 0.16
115 Земельный налог 4 226 152 322 7.0
2.8
117 Прочие платежи за пользование природными ресурсами –
113 – –
13 Налоги на внешнюю торговлю – –
– –
15 Прочие налоги сборы и пошлины 8 173 1 228 882
13.5 0.7
151 Государственная пошлина 225 16 911
0.4 1.3
152 Налоги субъектов РФ – –
– –
153 Местные налоги и сборы 7 948 1 149 458
13.1 0.7
154 Прочие налоговые платежи и сборы – 62
513 – –
Код Наименование статьи Сумма в бюджете района Сумма в консолидиро-
ванном бюджете Самарской области Удельный вес статьи в доходах
Краснояр-ского района,% Удельный вес статьи в аналогич-ной статье
консолиди- рованного бюджета, %
17 Неналоговые доходы 1 189 256 019 2.0
0.46
19 Доходы от государственной собственности 540 197
020 0.9 0.3
23 Доходы от продажи земли 233 4 192
0.4 5.6
25 Административные платежи и сборы – 2
630 – –
27 Штрафные санкции, возмещение ущерба 410 42 486
0.7 1.0
29 Доходы от внешнеэкономической деятельности –
– – –
31 Прочие неналоговые доходы 6 9 691
0.01 0.06
33 Безвозмездные перечисления 1 760 537 096
2.9 0.33
35 От бюджетов других уровней 1 760 491 379
2.9 0.4
351 Дотации – – –
–
352 Субвенции – –
– –
353 Средства, полученные по взаимным расчетам 1 760
123 424 2.9 1.4
354 Трансферты – 367 955 –
–
355 Трансферты за счет НДС – –
– –
356 Прочие безвозмездные перечисления – 30
869 – –
37 От государственных внебюджетных фондов –
120 – –
39 От государственных организаций – 14 728
– –
41 Доходы целевых бюджетных фондов – 32 992
– –
411 Территориальные дорожные фонды –
– – –
412 Территориальные экологические фонды –
– – –
413 Фонды воспроизводства минерально-сырьевой базы –
32 992 – –
45 Всего доходов 60 543 9 011 167 100
0.67
Расходы бюджета Красноярского района.
Код Наименование статьи Сумма в бюджете района Сумма в консолидиро-
ванном бюджете Самарской области Удельный вес статьи в расходах
Краснояр-ского района,% Удельный вес статьи в аналогичной статье
консолиди- рованного бюджета, %
02 Государственное управление и самоуправление 7 023
417 198 12.4 1.7
020 Оплата труда государственных служащих 3 228 194
080 5.7 1.7
021 Приобретение оборудования 367 16 994
0.65 2.2
022 Капитальное строительство – –
– –
04 Правоохранительная деятельность 311 331 606
0.55 0.09
040 Оплата труда государственных служащих 94
117 845 0.2 0.08
041 Приобретение оборудования – 13 763
– –
042 Капитальное строительство – 7 350
– –
06 Фундаментальные исследования – 1 994
– –
060 Оплата труда государственных служащих –
– – –
061 Приобретение оборудования – –
– –
062 Капитальное строительство – –
– –
08 Промышленность, энергетика и строительство 1 036
105 684 1.8 0.98
080 Оплата труда государственных служащих –
– – –
081 Приобретение оборудования – –
– –
082 Капитальное строительство 1 036 76 495
1.8 1.35
083 Субсидии – 26 616 –
–
10 Сельское хозяйство и рыболовство 6 844 265 515
12.1 2.6
010 Оплата труда государственных служащих 231
9 041 0.4 2.6
011 Приобретение оборудования 2 22 129
0.004 0.01
012 Капитальное строительство 910 51 367
1.6 1.8
013 Субсидии 2 793 14 343 4.9
19.5
12 Охрана окружающей природной среды 30 33
391 0.05 0.09
120 Оплата труда государственных служащих –
1 069 – –
121 Приобретение оборудования – 301
– –
122 Капитальное строительство – 8 733
– –
123 Субсидии 30 318 0.05
9.4
14 Транспорт , дорожное хозяйство,связь и информатика 341
496 103 0.6 0.07
140 Оплата труда государственных служащих –
– – –
141 Приобретение оборудования – 69 840
– –
142 Капитальное строительство 19 101 771
0.03 0.02
143 Субсидии 322 318 223 0.6
0.1
16 Развитие рыночной инфраструктуры –
70 – –
160 Оплата труда государственных служащих –
– – –
161 Приобретение оборудования – –
– –
162 Капитальное строительство – –
– –
163 Субсидии – –
– –
18 Жилищно-коммунальное хозяйство 18 155 1 716 935
32.0 1.06
180 Оплата труда государственных служащих –
222 – –
181 Приобретение сборудования – 198
– –
182 Капиталыное строительство 3 123 116 509
5.5 2.7
183 Субсидии 11 661 1 180 211 20.5
0.99
20 Предупреждение и ликвидация последствийвий ЧС 32
13 814 0.06 0.23
Код Наименование статьи Сумма в бюджете района Сумма в консолидиро-
ванном бюджете Самарской области Удельный вес статьи в расходах
Краснояр-ского района,% Удельный вес статьи в аналогичной статье
консолиди- рованного бюджета, %
22 Образование 13 753 1 817 474 24.2
0.8
220 Оплата труда государственных служащих 607
731 850 1.07 0.08
221 Медикаменты и перевязочные средства –
226 – –
222 Продукты питания – 118 889
– –
223 Стипендии – 21 642 –
–
224 Приобретение оборудования 1 320 10 191
2.3 13.0
225 Капитальное строительство – 84 643
– –
24 Культура, искусство и кинематография 2 854 171
055 5.0 1.7
240 Оплата труда государственных служащих 744
38 360 1.3 1.9
241 Приобретение оборудования 46 9 474
0.08 0.49
242 Капитальное строительство – 17 223
– –
26 Средства массовой информации 343 26 481
0.6 1.3
260 Оплата, труда государственных служащих –
272 – –
261 Приобретение оборудования – –
– –
262 Капитальное строительство – –
– –
263 Государственная поддержка периодической печати 343
6 184 0.6 5.5
28 Здравоохранение и физическая культура 3 449 1 302
227 6.07 0.26
280 Оплата труда государственных служащих 107
20 050 0.2 0.53
281 Медикаменты и перевязочные средства –
3 878 – –
282 Продукты питания – 2 200
– –
2“3 Приобретение оборудования 182 17 825
0.32 1.02
284 Капитальное строительство – 69 840
– –
30 Социальная политика 1 487 878 066
2.6 0.17
300 Оплата труда государственных служащих 760
74 639 1.3 1.02
301 Медикаменты и перевязочные средства –
7 187 – –
302 Продукты питания – 37 201
– –
303 Приобретение оборудования – 10 200
– –
304 Капитальное строительство – 5 355
– –
305 Государственные пособия гражданам, имеющим детей –
359 160 – –
32 Финансовая помощь бюджетам других уровней –
491 378 – –
320 Финансовая помощь бюджетам других уровней –
491 378 – –
3200 Дотации – –
– –
3201 Субвенции – –
– –
3202 Трансферты – 367 954 –
–
3203 Средства, полученные по взаимным расчетам –
123 424 – –
321 Прочие мероприятия в области регионального развития –
– – –
34 Прочие расходы 1 136 411 521 2.0
0.3
340 Бюджетные ссуды 400 67 445
0.7 0.6
3400 Ссуды бюджетам – 2 600
– –
3401 Возврат ссуд бюджетами – 94
– –
3402 Бюджетные ссуды, выданные министерствами и ведомствами
400 118 150 0.7 0.3
3403 Возврат ссуд министерствам и ведомствам –
53 211 – –
36 Прочие расходы, не отнесенные к другим подразделениям 736
344 076 1.3 0.2
Код Наименование статьи Сумма в бюджете района Сумма в консолидиро-
ванном бюджете Самарской области Удельный вес статьи в расходах
Краснояр-ского района,% Удельный вес статьи в аналогичной статье
консолиди- рованного бюджета, %
38 Расходы целевых бюджетных фондов –
– – –
381 Территориальный дорожный фонд –
– – –
382 Территориальный экологический фонд –
– – –
383 Территориальный фонд воспроизводства минерального сырья
– – – –
40 Всего расходов 56 794 8 450 512 100
0.67
42 Превышение доходов над расходами 3 749 530 655
Код Наименование статьи Сумма в бюджете района Сумма в консолидиро-
ванном бюджете Самарской области
71 Изменение остатков средств бюджета – 3 749 – 423 271
710 Остатки на начало периода 1 232 302 242
711 Остатки на конец периода 4 981 725 513
7112 В т.ч. оборотная кассовая наличность 839
111 273
73 Государственные ценные бумаги –
–
731 Погашение основной суммы задолженности –
–
732 Погашение основной суммы задолженности –
–
75 Бюджетные ссуды, полученные от бюджетов других уровней
– 2 506
750 Получение бюджетных ссуд – 2 600
751 Погашение основной суммы задолженности –
94
77 Кредиты, полученные от банков – – 137 523
771 Получение кредитов – 97 858
772 Погашение кредитов – 235 381
79 Прочие источники внутреннего финансирования – –
2 012
790 Получение кредитов (бюджетных ссуд) –
12 714
791 Погашение основной суммы задолженности –
14 726
83 Поступления от продажи государственного имущества –
29 645
830 Поступления от приватизации организаций –
25 142
831 Поступления от продажи государственных акций –
4 503
81 Всего источников финансирования – 3 749 – 530 655
100 Оплата труда государственных служащих 5 794 1 198
852
101 Начисления на оплату труда 2 202 415 688
102 Капитальные вложения в основные фонды 7 005 747
635
1020 Приобретение оборудования 1 917 170 909
1021 Капитальное строительство 5 088 563 567
103 Дебиторская задолженность: -оплата коммунальных услуг
– 274
104 Кредиторская задолженность: -оплата труда государственных служащих
– 162
1040 Из них:
по образованию – –
1041 по здравоохранению – –
105 Начисления по оплате труда – 62
1050 Из них:
по образованию – –
1051 по здравоохранению – –
106 Просроченная задолженность по государственным пособиям
– –
107 Просроченная задолженность по Стипендиям –
–
108 Просроченная задолженность по оплате коммунальных услуг
– 175 587
Анализ доходной части бюджета
Доходная часть бюджета делится на следующие группы доходов:
налоговые доходы;
неналоговые доходы.
Кроме того, в доходную часть бюджета включаются доходы, поступающие по
взаимным расчетам из бюджетов другого уровня и остатки средств на начало
года.
Остаток средств на начало года равен 1232 т.р.
Доходы Красноярского района занимают 0,67% в сумме доходов
консолидированного бюджета Самарской области.
В доходной части бюджета Красноярского района наибольший удельный вес
занимают налоговые доходы- 95,1%, затем безвозмездные перечисления- 2,9%
и неналоговые доходы- 2,0%.
Налоговые доходы составили 57594 т.р. или 95,1% от общей величины
доходов бюджета района. Доля налоговых доходов Красноярского района в
налоговых доходах консолидированного бюджета Самарской области
составляет 0,7%.
Таблица 1
Группы доходов бюджета Красноярского района
Наименование статьи Сумма в бюджете района Сумма в консолидиро- ванном
бюджете Самарской области Удельный вес статьи в доходах Краснояр-ского
района,% Удельный вес статьи в аналогичной статье консолиди- рованного
бюджета, %
Налоговые доходы 57 594 8 185 060 95.1
0.7
Неналоговые доходы 1 189 256 019 2.0
0.46
Безвозмездные перечисления 1 760 537 096
2.9 0.33
Доходы целевых бюджетных фондов – 32 992
– –
ВСЕГО доходов 60 543 9 011 167 100.00
0.67
Наибольший удельный вес в налоговых доходах района имеют налог на
прибыль – 10679 т.р. или 18,5%; подоходный налог с физических лиц – 9010
т.р. или 15,6%; налог на имущество – 8892 т.р. или 15,4%.
Таблица 2
Виды налогов в порядке убывания их доли в доходной части бюджета
Красноярского района
Наименование статьи Сумма в бюджете района Удельный вес статьи в
налоговых доходах Красноярского района, %
Налог на прибыль (доход) предприятий и организаций 10 679
18.54
Подоходный налог с физических лиц 9 010 15.64
Налоги на имущество 8 892 15.44
Местные налоги и сборы 7 948 13.80
Налог на добавленную стоимость 6 506 11.30
Платежи за пользование недрами 5 690 9.88
Земельный налог 4 226 7.34
Налог с продаж 3 631 6.30
Платежи за пользование лесным фондом 403
0.70
Государственная пошлина 225 0.39
Акцизы по подакцизным товарам и отдельным видам 156
0.27
Налоги на совокупный доход 136 0.24
Лицензионные и регистрационные сборы 67
0.12
Плата за пользование водными объектами 16
0.03
Налог на покупку иностранных денежных знаков и платежи 9
0.02
Анализируя соотношение закрепленных и регулирующих доходов в доходной
части бюджета района, следует отметить, что регулирующие доходы занимают
большую долю(63,3%), чем закрепленные(36,7).
Таблица 3
Закрепленные и регулирующие
Наименование статьи Сумма в бюджете района Удельный вес статьи в
налоговых доходах Краснояр-ского района,%
Налоговые доходы, всего 57 594 100
Закрепленные 21 133 36.69
Налоги на имущество 8 892 15.44
Местные налоги и сборы 7 948 13.80
Земельный налог 4 226 7.34
Лицензионные и регистрационные сборы 67
0.12
Регулирующие 36 461 63.31
Налог на прибыль (доход) предприятий и организаций 10 679
18.54
Подоходный налог с физических лиц 9 010 15.64
Налог на добавленную стоимость 6 506 11.30
Платежи за пользование недрами 5 690 9.88
Налог с продаж 3 631 6.30
Платежи за пользование лесным фондом 403
0.70
Государственная пошлина 225 0.39
Акцизы по подакцизным товарам и отдельным видам 156
0.27
Налоги на совокупный доход 136 0.24
Плата за пользование водными объектами 16
0.03
Налог на покупку иностранных денежных знаков и платежи 9
0.02
Неналоговые доходы составили 1189 т.р. или 2,0% от общей величины
доходов бюджета района. Доля неналоговых доходов Красноярского района в
общей величине неналоговых доходов консолидированного бюджета Самарской
области составляет 0,46%.
Наибольший удельный вес в неналоговых доходах района имеют доходы от
государственной собственности- 540т.р. или 45,4% неналоговых доходов
района.
Таблица 4
Неналоговые доходы в бюджете Красноярского района
Наименование статьи Сумма в бюджете района Удельный вес статьи в
неналоговых доходах Краснояр-ского района,%
Неналоговые доходы, всего 1 189 100
Доходы от государственной собственности 540
45.42
Штрафные санкции, возмещение ущерба 410 34.48
Доходы от продажи земли 233 19.60
Прочие неналоговые доходы 6 0.50
Безвозмездные перечисления, а именно средства, полученные по взаимным
расчетам, в сумме 1760 т.р. составили 2,9% доходов бюджета района. Их
доля в соответствующей статье консолидированного бюджета Самарской
области составляет 0,33%.
Анализ расходной части бюджета
Расходы бюджета можно разделить на 3 группы:
расходы на управление;
расходы на социально-культурные мероприятия;
расходы на развитие хозяйства.
Расходы Красноярского района за 9 месяцев 1999г. составили 56794 т.р.,
что составляет 0,67% в сумме расходов консолидированного бюджета
Самарской области.
В расходной части бюджета Красноярского района наибольший удельный вес
занимают хозяйственные расходы- 46,6%, затем расходы на
социально-культурные мероприятия – 38.5%, расходы на управление- 12.9% и
прочие расходы- 2,0%.
Таблица 5
Группы расходов бюджета Красноярского района
Наименование статьи Сумма в бюджете района Удельный вес статьи в
расходах Краснояр-ского района,%
Хозяйственные расходы 26 438 46.6
Расходы на социально-культурные мероприятия 21 886
38.5
Расходы на управление 7 334 12.9
Прочие расходы 1 136 2.0
Всего расходов 56 794 100
В 1999 г. наибольшую долю в общем объеме расходов Красноярского района
занимали расходы на жилищно-коммунальное хозяйство (32%), образование
(24,2%), государственное управление и самоуправление (12,4%).
Самая маленькая статья в расходов – охрана окружающей природной среды,
она составляет 0,05% всех расходов района. Расходы на фундаментальные
исследования и развитие рыночной инфраструктуры не производились вообще.
Таблица 6
Статьи расходов в порядке убывания их доли в расходной части бюджета
Красноярского района
Наименование статьи Сумма в бюджете района Сумма в консолидиро- ванном
бюджете Самарской области Удельный вес статьи в расходах Краснояр-ского
района,% Удельный вес статьи в аналогичной статье консолиди- рованного
бюджета, %
Жилищно-коммунальное хозяйство 18 155 1 716 935
32.0 1.06
Образование 13 753 1 817 474 24.2
0.76
Государственное управление и самоуправление 7 023
417 198 12.4 1.68
Сельское хозяйство и рыболовство 6 844 265 515
12.1 2.58
Здравоохранение и физическая культура 3 449 1 302 227
6.1 0.26
Культура, искусство и кинематография 2 854 171 055
5.0 1.67
Социальная политика 1 487 878 066 2.6
0.17
Прочие расходы 1 136 411 521 2.0
0.28
Промышленность, энергетика и строительство 1 036
105 684 1.8 0.98
Средства массовой информации 343 26 481
0.6 1.30
Транспорт , дорожное хозяйство,связь и информатика связь и информатика
341 496 103 0.6 0.07
Правоохранительная деятельность 311 331 606
0.5 0.09
Предупреждение и ликвидация последствийвий ЧС 32
13 814 0.06 0.23
Охрана окружающей природной среды 30 33 391
0.05 0.09
Всего расходов 56 794 8 450 512 100 0.67
Текущие расходы Красноярского района за 9 месяцев 1999 г. составили
49789 т.р. или 87,7% всех расходов. Капитальные расходы Красноярского
района составили за 9 месяцев 1999г. 7005 т.р. или 12,3% всех расходов.
Оборотная кассовая наличность равна 839 т.р.
Таким образом, бюджет Красноярского района сведен с профицитом в 6,2%
(3749 т.р.) к доходам.
PAGE 1
Нашли опечатку? Выделите и нажмите CTRL+Enter