.

Страхование от пожаров

Язык: русский
Формат: реферат
Тип документа: Word Doc
0 1590
Скачать документ

46

СОДЕРЖАНИЕ

ВВЕДЕНИЕ

1. СУЩНОСТЬ И ЗНАЧЕНИЕ СТРАХОВАНИЯ, ЕГО ФОРМЫ,

ОБЪЕКТ СТРАХОВАНИЯ.

2. АНАЛИЗ СТРАХОВОГО РЫНКА РЕСПУБЛИКИ БЕЛАРУСЬ.

3. СТРАХОВАНИЕ ОТ НЕСЧАСТНЫХ СЛУЧАЕВ

3.1. Страховой несчастный случай.

3.2.Страхование жизни

3.3. Страхование от пожаров.

3.3.1. Руководящие документы регламентирующие страхование.

3.3.2. Порядок страхования от пожаров.

3.3.3. Виды страховых случаев при пожаре, взрыве.

3.3.4. Суммы, не относящиеся к страховым и не подлежащие возмещению.

4. АССОЦИАЦИИ ЗАЩИТЫ ОТ ПОЖАРОВ НА МИРОВОМ РЫНКЕ

ЛИТЕРАТУРА

ВВЕДЕНИЕ

В промышленно-развитых странах противопожарная защита строится в
зависимости от возможностей и взглядов владельцев зданий и предприятий,
которые применяют существующие нормы и требования пожарной безопасности
в тех пределах, которые кажутся им достаточными. Пожарное
законодательство на общегосударственном уровне отсутствует практически
во всех странах, а законодательство на местном уровне (штаты, земли,
провинции) предусматривает лишь самые общие требования и допускает
достаточно широкий диапазон их толкования и применения. В связи с этим
пожарные службы не обладают правами контроля, надзора и запрета, а
выступают чаще всего в роли консультантов, выдающих те ил иные
рекомендации по конкретным вопросам противопожарной защиты, выполнение
которых остается на усмотрение владельцев. Главными же стимулами к
использованию современных средств противопожарной защиты являются
требования страховых компаний и страховых и налоговых органов. Со своей
стороны страховые компании активно привлекают пожарных специалистов к
обследованию зданий и предприятий при заключении или продлении страховых
договоров и обычно включают в эти договоры определенный минимум
противопожарных требований. Кроме того, значительно дифференцированная в
зависимости от уровня противопожарной защиты система страховых взносов
так или иначе побуждает владельцев предприятий и зданий осуществлять
определенные противопожарные мероприятия.

Большая часть страховых операций осуществляется сегодня посредниками
действующими от имени своих клиентов. Их работа – организовать
страхование людей и убедить их в необходимости сделать это. Их опыт в
страховании и выборе риска помогает им в этом деле.

Покупателями на рынке выступают граждане, промышленные и торговые
предприятия, а также некоторые местные государственные и
национализированные предприятия. Существуют различия в степени
подлежащих страхованию рисков – от имущества небольших квартир до
крупных офисных блоков в центре большого города. Лица, которые
предлагают страховые услуги, называются страховщиками. Это могут быть
страховые холдинг-компании, страховые общества или взаимные ассоциации,
гарантирующие возмещение убытка. Большая часть страховых операций
осуществляется через посредников, к которым обращаются потенциальные
страхователи, и которые убеждают клиентов в необходимости страхования.
Посредники – это брокеры и агенты, действующие по поручению своих
клиентов и обычно получающие комиссионные от страховщиков.

1. СУЩНОСТЬ И ЗНАЧЕНИЕ СТРАХОВАНИЯ,

ЕГО ФОРМЫ, ОБЪЕКТ СТРАХОВАНИЯ

В общем виде страхование рассматривается как особая группа общественных
отношений, возникающих между физическими и юридическими лицами по поводу
образования, распределения и использования целевого денежного фонда
(страхового фонда) для возмещения ущерба при различных неблагоприятных
явлениях, а также для оказания помощи гражданам и/или их семьям при
наступлении определенных событий в их жизни (страховых случаях).

Страховая деятельность в республике осуществляется на основе Закона
Республики Беларусь “О страховании” от 13 июня 1993 года.

Этот закон направлен на обеспечение страховой обороны интересов
физических и юридических лиц личных имущественных интересов физических
лиц, путем формирования за счет страховых взносов (страховых премий),
какие выплачиваются этими лицами, денежных фондов, предназначенных для
выплаты страховых сумм, формирование рынка страховых услуг и регулирует
отношения в области страхования между страховщиками и страхователями,
отношения страховщиков между собой, а также отношения по
государственному регулированию страховой деятельности.

Действие этого Закона не распространяется на государственное социальное
страхование.

Страхование представляет собой систему отношений по защите имущественных
интересов физических и юридических лиц, личных имущественных интересов
физических лиц путем формирования за счет страховых взносов (страховых
премий), которые выплачиваются этими лицами, денежных фондов,
предназначенных для выплаты страховых сумм и покрытия затрат при
наступлении страховых случаев.

Страхование может осуществляться в формах обязательного и
добровольного страхования.

Страхование является обязательным, если это предусмотрено
законодательными актами Республики Беларусь. В других случаях
страхование является добровольным.

Виды, условия и порядок проведения обязательного страхования определен
законодательными актами Республики Беларусь об обязательном страховании.

Существуют следующие виды обязательного страхования:

* Обязательное страхование пассажиров (введено в действие с 1 января
1996 года).

* Государственное обязательное личное страхование:

– военнослужащих и военнообязанных (проводится с 3 декабря 1992 года);

– рядового и начальствующего состава ОВД (проводится с 1 января 1993
года);

– прокурорских работников (проводится с 1 апреля 1993 года);

– судей Республики Беларусь (проводится с 1 мая 1995 года);

– работников государственной налоговой инспекции (проводится с 1 января
1996 года).

* Обязательное страхование строений, принадлежащих гражданам (проводится
с 1 января 1998 года).

Операции по обязательному страхованию проводятся государственными
страховыми организациями. Государство гарантирует выплату страхователям
страховых компенсаций или страховых сумм по обязательным видам
страхования при наступлении страховых случаев, если страхование
проводилось государственной страховой организацией.

Объектами страхования признаются собственность, жизнь, риск и другие
объекты с какими связаны страховые интересы: имущественные интересы
юридических и физических лиц, а также личные неимущественные отношения
физических лиц.

Страховой интерес должен существовать в момент заключения договора
страхования.

Страховой интерес – мера материальной заинтересованности в страховании.

Имущественный интерес выражается в получении стоимости застрахованного
имущества.

Личный неимущественный интерес заключается в удержании страховой суммы в
результате наступления событий, обусловленных договором страхования.

Статья 15. Понятие договора страхования.

По договору страхования одна сторона (страховщик) обязан при наступлении
страхового случая выплатить страховую компенсацию или страховую сумму
страхователю или другому лицу, правомочному на ее получение, а другая
сторона обязывается уплачивать страховые взносы в установленное время и
исполнять другие условия договора.

Статья 17. Ключевые основы договора страхования.

Являются: объект страхования, размер страховой суммы, страховых взносов
и сроки их выплаты, перечень страховых случаев, время страхования,
начало и окончание действия договора страхования.

Договор страхования вступает в силу с момента выплаты первоначального
страхового взноса.

Статья 19. Договор страхования объекта, связанного с личными
неимущественными интересами.

При договоре страхования объекта, связанного с личными неимущественными
интересами, страховщик обязывается при наступлении страхового случая
выплатить страхователю или лицу, в пользу которого заключен договор,
обусловленную страховую сумму (часть страховой суммы) независимо от
сумм, что принадлежат им по социальному страхованию, социальному
обеспечению и в порядке покрытия вреда, а страхователь обязывается
вносить установленные договором страховые взносы.

Страхователь при заключении такого договора страхования имеет право
назначить любое лицо для получения страховой суммы на случай своей
смерти. Полученная этим лицом страховая сумма не входит в наследуемое
имущество.

Время действия договора страхования жизни и пенсий не может быть менее
3-х лет.

Статья 20. Договор страхования объекта, связанного с имущественным
интересом.

По договору страхования объектов, связанных с имущественным интересом
страховщик обязывается за установленную плату (страховые взносы) при
наступлении указанного в договоре страхового случая покрыть полностью
или частично страхователю понесенный ущерб, а также покрыть необходимые
расходы, сделанные в целях уменьшения вреда, что подлежит возмещению в
рамках страховой суммы.

Страхователь вправе после страхового случая заявить страховщику об
отказе от имущества, с которым связан страховой интерес, и получить
полную сумму страховой компенсации.

Статья 21. Отказ в выплате страховой суммы или страховой компенсации.

Не подлежит выплате страхователю страховая сумма, если случай произошел
в результате:

– умышленных действий страхователя, направленных на наступление
страхового случая, исключая действия, происшедшие в состоянии крайней
необходимости или необходимой обороны;

– всякого рода военных действий, военных мероприятий и их результатов,
гражданской войны, народных волнений и забастовок, конфискаций,
реквизиций, ареста, уничтожения или повреждения имущества по
распоряжению военных или гражданских властей;

– прямых или косвенных последствий атомного взрыва, радиации или
радиоактивного заражения, связанного с любым применением атомной энергии
или использованием радиоактивных материалов.

Введение в действие законов, принятых после заключения договоров
страхования.

Страховщик имеет право отказать в выплате страховой суммы, если
страхователь:

– сообщил страховщику заведомо ложные сведения или не сообщил известные
ему сведения и скрытые таким образом обстоятельства находятся в
причинной связи с наступлением страхового случая;

– не известил своевременно, имея для этого возможность, страховщику о
наступлении страхового случая или создал препятствия страховщику в
определении обстоятельств, характера и размера вреда;

– допустил грубое нарушение правил пожарной безопасности, правил
хранения и перевозки огнеопасных и взрывоопасных жидкостей и предметов.

Решение об отказе в выплате страховой суммы принимается страховщиком в
письменном виде уведомляется страхователь.

В случае смерти страхователя, который заключил договор страхования
имущества, его права и обязанности переходят к лицу, которое приняло это
имущество по наследству.

Сущность страхования раскрывается через содержание тех общественных
отношений, которые возникают в связи с его функционированием. Прежде
всего, страхование рассматривается как экономическая категория,
выполняющая свойственные ей функции и находящаяся в подчиненной связи с
категорией «финансы». В этом плане страхование выступает самостоятельным
звеном финансовой системы Республики Беларусь наряду с кредитом,
бюджетом, финансами предприятий и др. и представляет собой систему
экономических отношений по защите имущественных и личных интересов
физических и юридических лиц путем формирования за счет страховых
взносов (страховых премий), уплачиваемых этими лицами, денежных
страховых фондов, предназначенных для выплаты страховых сумм и
возмещения убытков при наступлении страховых случаев. Страхование
является одним из методов формирования и использования страхового фонда,
суть которого заключается в уплате страховых взносов участниками

страхования и возмещении ущерба только плательщикам страховых взносов.
Данный метод получил название “страховой метод”.

Помимо него, существуют и другие методы формирования и использования
фондов, которые по своей экономической сущности выполняют функции
страховых фондов. Эти методы могут быть централизованными и
децентрализованными.

Централизованный метод связан с прямым законодательным выделением из
национального дохода и национального богатства страны определенных
финансовых резервных и, в том числе, страховых фондов. Централизованным
методом формируются, в частности, резервные фонды государственных
бюджетов, валютные резервы и золотой запас государства. В страховании
также применяется централизованный метод. Как правило, это происходит в
случае формирования государством страховых фондов как фондов социальной
поддержки за счет обязательных платежей физических и юридических лиц.
Необходимость в таких фондах очевидна, так как возможности государства в
оказании социальной помощи весьма ограниченны, а в условиях рыночной
экономики государство и не .ставит цели всесторонней опеки своих
граждан. Средства этих фондов используются в строгом соответствии с
установленными нормативами и при наличии определенных предпосылок. К
примеру, целевой внебюджетный «Фонд социальной защиты населения» своей
главной задачей имеет финансирование расходов по выплате государственных
пенсий, пособий и других социальных выплат в соответствии с
законодательством Республики Беларусь о социальном страховании.

Децентрализованный метод заключается в создании страховых фондов самими
хозяйствующими субъектами (в первую очередь объединениями и
предприятиями сферы материального производства, а также в сельском
хозяйстве) для возмещения локального ущерба и покрытия различных
убытков. Создание таких фондов осуществляется предприятиями в
добровольном порядке, но иногда — и обязательном. Так, в соответствии с
законодательством обязательные резервные (страховые) фонды должны
образовывать кредитные учреждения всех форм собственности. Эти фонды
используются хозяйствующими субъектами децентрализованно. На отношения
подобного рода, как и на отношения по государственному социальному
страхованию, нормы Закона “О страховании* не распространяются. Для
компенсации ущерба страховые фонды могут создаваться и самими гражданами
в индивидуальном порядке в виде личных накоплений. Однако в ситуации
возникновения ущерба, связанного с крупными рисками, таких накоплений
часто не хватает.

Самый надежный способ компенсации ущерба — это участие юридических и
физических лиц в страховых фондах, создаваемых специализированными
страховыми организациями (страховщиками) методом страхования.
Сформированный страховой фонд становится, по сути, системой запасных и
резервных фондов, источниками которых выступают соответствующие
элементы, входящие в страховые тарифы, а также часть прибыли страховой
организации.

Тем не менее объективные условия использования именно страхового метода
для защиты от непредвиденных неблагоприятных событий проявляются в
полной мере лишь тогда, когда государство лишено возможности широкого
маневрирования финансовыми ресурсами хозяйствующих субъектов.
Имущественная обособленность хозяйствующих субъектов есть объективное
условие страховой защиты с помощью метода страхования.

По своему материальному содержанию страхование представляет собой
целевые денежные (материальные) фонды, необходимые для покрытия
непредвиденных нужд общества и его членов.

В страховании участвуют как юридические, так и физические лица, и для
реализации экономических страховых отношений на практике они должны
стать страховыми правоотношениями. Это становится возможным при наличии
страхового права, то есть совокупности норм поведения участников
страховых правоотношений, установленных государством.

Правоотношения, связанные с проведением страхования, можно разделить на
две группы. В первую входят правоотношения, регулирующие собственно
страхование, то есть процесс мобилизации, распределения и использования
страхового фонда. Во вторую — правоотношения, регулирующие организацию
страхового дела, то есть финансово-хозяйственную деятельность
страховщиков, их взаимосвязь с бюджетом, банками, органами
государственного управления и др.

И та, и другая группа правоотношений регулируется нормами нескольких
отраслей права, в частности гражданского и финансового.

Гражданское право регулирует договорные отношения между страховщиками,
страхователями, посредниками (страховыми агентами и страховыми
брокерами) и другими организациями.

Финансовое право — отношения, основанные на государственно-властных
предписаниях. Финансовые правоотношения складываются между:

Ш Государством (в лице правительства) и Комитетом по страховому надзору
при Министерстве финансов Республики Беларусь по поводу организации
государственного надзора за страховой деятельностью;

Ш Комитетом по страховому надзору при Министерстве финансов Республики
Беларусь и страховыми организациями по поводу организации и
лицензирования страховой деятельности;

Ш Комитетом по страховому надзору при Министерстве финансов Республики
Беларусь и страховыми организациями по поводу порядка инвестирования
свободных финансовых ресурсов последних, создания ими страховых резервов
по накопительным и рисковым видам страхования, соответствия нормативного
размера соотношения активов страховщика принятым страховым
обязательствам и пр.;

Ш Комитетом по страховому надзору при Министерстве финансов Республики
Беларусь и страховыми брокерами по поводу лицензирования и организации
деятельности страховых брокеров;

Ш Правительством и Белорусской государственной страховой организацией по
поводу обязательного страхования;

Ш Государством (в качестве страховщика) и отдельными категориями граждан
по поводу обязательного государственного страхования и др. Все сказанное
выше позволяет рассматривать страхование не только как экономическую, но
и как юридическую категорию. Как юридическая категория страхование
выступает формой обеспечения обязательств в хозяйственном и
гражданско-правовом обороте.

Реализация обязательств осуществляется через систему финансовой
компенсации в случае неблагоприятных обстоятельств в обмен на
преимущественно регулярную уплату небольших денежных сумм (страховых
премий), из которых формируется страховой фонд. Средства этого фонда
вкладываются уполномоченным на то лицом (страховщиком) в приносящие
доход активы, и в этом аспекте страхование является видом
предпринимательской деятельности.

Институт страхования представляет собой, с одной стороны, особую группу
экономических отношений между физическими и юридическими лицами. А с
другой стороны — определенную группу организационных структур,
специализирующихся на предоставлении страховых услуг.
Финансово-хозяйственная деятельность страховой организации должна
организовываться таким образом, чтобы приносить прибыль, и в этом
контексте институт страхования выступает элементом рыночных отношений
таким же, как кредит, товар и т. д.

Страхованию как самостоятельному звену финансовой системы соответственно
присущи основные функции категории финансов, а именно: распределительная
и контрольная. Но с учетом специфики страхования распределительная
функция трансформируется и проявляется в виде ряда функций:
предупредительной, восстановительной и сберегательной.

Предупредительная функция страхования заключается в проведении страховой
организацией широкого спектра профилактических (превентивных)
мероприятий по уменьшению страхового риска. Предотвратить потери
означает уберечь себя от случайности. Страхование и предупреждение
представляют собой два различных регулятора одного и того же процесса,
поэтому в современной практике страховой деятельности принято их
сочетать. Страховые организации строят свою предупредительную
деятельность на использовании разнообразных методов, в том числе:

· системы страховых санкций (не возмещение убытков, происшедших по вине
страхователя и др.);

· системы страховых льгот, поощряющих образцовую охрану собственности от
различных страховых случаев;

· разъяснительной и пропагандистской деятельности;

· различного рода организационно-технических мероприятий,
предусматривающих финансирование страховщиком работ, которые
осуществляются другими хозяйственными организациями за счет части
средств страхового фонда. В частности, за счет средств фонда
превентивных мероприятий могут проводиться строительство, обустройство
дорог, переоснащение пожарных, санитарно-эпидемиологических,
ветеринарных и т. п. служб;

· технических страховых мероприятий (выработка условий страхования,
установление франшизы*, исключений из правил страхования, объективная
оценка риска, классификация причин ущерба и т. п.);

· анализа причин возникновения ущербов;

· мер по обеспечению сохранности имущества;

· регрессной деятельности.

*Франшиза — условие договора страхования, предусматривающее
освобождение страховщика от возмещения убытков, не превышающих
определенного размера. Франшиза бывает двух видов: условная и
безусловная. При безусловной, страховщик освобождается от
ответственности, если размер убытков страхователя будет меньше
установленного страховой компанией размера, например, 10% . Если убыток
не достигнет данного процента, он остается не возмещенным, а если
превысит, то убыток возмещается за вычетом данного процента. При
условной франшизе страховщик освобождается от ответственности до тех пор
пока ущерб не превысит установленного процента, а при его превышении —
процент во внимание не принимается и убыток возмещается полностью.

Статьей 33 Закона “О страховании” страховым организациям, проводящим
операции по обязательному страхованию, предписано образовывать фонд
предупредительных мероприятий из своих доходов по этим видам страхования
(до определения налогооблагаемой базы). Данный фонд должен иметь строго
целевое назначение и использоваться для финансирования конкретных
мероприятий по предупреждению и борьбе с пожарами, падежом скота,
гибелью и повреждением сельскохозяйственных культур, предупреждению
дорожно-транспортных происшествий. Размер отчислений в данный фонд и
порядок его использования определяется Советом Министров Республики
Беларусь.

Остальные страховые организации образуют фонды превентивных мероприятий
на добровольной основе.

Восстановительная (защитная) функция страхования проявляется в выплате
обусловленной нормативным актом (в случае обязательного страхования)
либо договором страхования денежной суммы и таким образом — полное или
частичное погашение (восстановление) потерь, понесенных физическими или
юридическими лицами.

Сберегательная функция страхования реализуется тогда, когда оно
используется как средство защиты не только личных и имущественных
потерь, но и самих денежных средств, вложенных в качестве страховых
платежей. Данная функция страхования проявляется не всегда, а только в
случае проведения так называемых “накопительных видов” страхования.
Договоры по накопительным видам (к ним относятся страхование жизни,
медицинское, к пенсии и др.) заключаются на длительный срок, а страховые
взносы уплачиваются не единовременно, а периодически — в течение всего
срока страхования и аккумулируются (накапливаются) у страховой
организации, которая инвестирует их в приносящие прибыль мероприятия.
Это позволяет с помощью накопительного страхования обеспечить не только
страховую защиту в течение всего срока страхования, но и накопление
(сбережение) страховых сумм в их денежном выражении с последующим
возвратом этих сумм страхователям.

Контрольная функция страхования заключается в строго целевом
формировании и использовании средств страхового фонда. Она вытекает из
указанных выше трех специфических функций страхования и проявляется
одновременно с ними в конкретных страховых отношениях.

Исторически страхование возникло очень давно, а страховые отношения
имеют глубокие общественные корни. Первоначальные формы страхования
возникли еще в глубокой древности. По тем источникам, которыми
располагает современное человечество, можно с достаточной степенью
уверенности утверждать, что черты договора страхования можно усмотреть
еще в рабовладельческом обществе. Эти соглашения имели своей целью
распределить между лицами, заинтересованными в конкретной сделке, риск
возможного ущерба и касались недвижимого имущества, торговли, а также
морского судоходства.

С развитием экономики, увеличением спектра имущественных интересов,
сначала создавались первые подобия страховых организаций, участниками
которых были отдельные владельцы имущества, а со временем они стали
преобразовываться в профессиональные коммерческие страховые компании,
построенные на принципах предпринимательства и получения выгоды от
подобных операций. Их прибыль складывалась из специально предусмотренной
части страхового платежа и, возможно, безубыточного осуществления
страховой деятельности. Оборотный капитал страховых компаний вкладывался
в другие отрасли хозяйства и существенным становился вопрос его
увеличения за счет расширения видов страхования. К началу 60-х годов 18
века на Западе насчитывалось уже около 100 видов имущественного и
личного страхования, которые предлагали страховые организации в качестве
своих услуг. Идея страхования полностью отвечала потребностям
развивающейся экономики, а страхование быстро распространилось на многие
сферы человеческой деятельности. В 19 веке в перечень видов страхования
включаются такие нестандартные виды, как страхование от кражи со
взломом, несчастных случаев, страхование животных, страхование
финансовых потерь и др.

Мировая практика не выработала более экономичного, рационального и
достаточного механизма защиты интересов юридических и физических лиц,
чем страхование. Та важная роль, которую институт страхования выполняет
в жизни современного государства, обусловливается тем, что оно:

· обеспечивает непрерывность и сбалансированность общественного
производства;

· позволяет полностью и своевременно возместить ущерб и потери в
доходах;

· предоставляет возможность временно свободным средствам страхового
фонда участвовать в инвестиционной деятельности страховых организаций;

· пополняет за счет части прибыли (дохода) от страховых и других
хозяйственных операций доходы государственного бюджета;

· обеспечивает страховую защиту граждан на случай болезни, потери
трудоспособности (в том числе и по возрасту), наступления смерти в
результате болезни или несчастного случая и др. Страхование является
надежным методом защиты разнообразных имущественных интересов,
обеспечивает постоянное функционирование хозяйствующих субъектов и
нормальную работу граждан — предпринимателей.

Учитывая, что при страховании часть временно свободных денежных средств
юридических лиц и граждан изымается из наличного денежного обращения,
страхование имеет определенное значение для регулирования денежного
обращения в государстве, а также для укрепления национальной валюты.

Немаловажную роль играет страхование для решения проблем, связанных с
отношениями по государственному кредиту в нашем государстве и погашением
внутреннего государственного долга. Предприятия-страховщики, располагая
временно не используемыми достаточными средствами страхового фонда,
имеют возможность в значительных размерах приобретать облигации
государственных займов.

Что касается традиций страхового дела в Беларуси (которое зародилось в
нашей республике в 80-х годах 19 века), то в советский период они
развития не получили. Система, где все — в том числе и одна на всех
страховая компания — принадлежало государству, конкуренцию не поощряла.
Поэтому в 1992 году процесс демонополизации страхового бизнеса начался
практически с нуля.

Существует точка зрения о неравномерном характере развития страхового
дела в республике. Первую страховую волну породила возможность получать
несоизмеримо большие доходы при страховании риска непогашения кредитов.
Увлечение негосударственных страховщиков данным видом страхования
приводило в замешательство западных экспертов, обеспокоенных такой, как
им казалось, однобокой страховой политикой. Но на практике она оказалась
очень действенной: спрос на кредиты (“под инфляцию”) и на их страхование
был огромный. А от разорения страховщиков спасало то, что белорусские
хозяйственники поначалу кредиты друг другу возвращали. Однако со
временем этот вид страхования перешел в разряд сверх убыточных видов.
Невозвращение кредитов и практическая невозможность доказать, что
заемщик изначально не помышлял возвращать долг, привели в 1994 году к
банкротству 13 страховых компаний. Попутно выяснилось, что многие
страховщики не изучали динамику рынка, проигнорировали новые
перспективные виды страхования и в результате оказались не у дел.

Вторая волна характеризовалась тем, что рынок стал приобретать
цивилизованные черты и наполняться классическими видами услуг. Так, если
в 1993 году имущественное страхование обеспечило менее половины
поступивших страховых взносов, то за первые шесть месяцев 1995 — свыше
трех четвертей их общего объема. Компании стали интересоваться
актуарными расчетами, в основе которых лежит теория вероятности, более
глубоко вникать в правовую подоплеку договоров, вкладывать средства в
работу с клиентами. Все это оценили зарубежные партнеры, налаживая
выгодные контакты.

Третья волна на страховом рынке должна сгладить сложности переходного
периода, породившие такие явления, как рост безработицы, остановку
производства, перебои технического цикла, снижение уровня медицинского
обслуживания и т. п. Страхование должно взять на себя непосильное для
государства бремя гаранта возмещения ущерба, наступающего вследствие как
природных, так и экономических катаклизмов3.

Белорусские страховщики в настоящее время включают в перечень своих
услуг самые разнообразные виды страхования: от имущественного — до
страхования коммерческих рисков. Многие белорусские компании успешно
сотрудничают с зарубежными фирмами и в рамках системы перестрахования.
Например, гарантируя нашим гражданам, выезжающим за рубеж, неотложную
медицинскую помощь. Наступает ‘эпоха” профессионализации. Сегодня
определенный уровень уже достигнут — наших специалистов начинают
признавать на европейском страховом рынке.

платит больше банковского работника, учитель — меньше охранника и т. д.
Застрахованные лица, претендующие на повышенные страховые выплаты,
обязаны пройти медицинское обследование (обычно — за счет страховщика).
По правилам страхования курящие I могут платить повышенные, до 30%,
взносы. Такая практика используется в США и Канаде. В случае смерти
застрахованного страховая квота вместе с прибылью от инвестиций
выплачивается близким и родственникам в виде ежемесячной ренты (пенсии),
обеспечивая последним защиту от инфляции. Такая форма выплат может быть
предусмотрена и по страховым случаям, не повлекшим за собой смертельного
исхода.

Граждане различных стран вкладывают различные суммы в личное
страхование, что обусловлено существующей в государстве налоговой
системой, уровнем его экономического развития и другими факторами.
Устанавливая льготы по налогообложению страховых взносов (или хотя бы их
части), государство понуждает граждан заблаговременно заботиться о своем
будущем, заключая договоры накопительного страхования. В среднем в
страхование жизни поляки вкладывают около 10, французы — 700, голландцы
— 800, американцы — 900 и англичане — 1000 американских долларов в год.

2. АНАЛИЗ СТРАХОВОГО РЫНКА РЕСПУБЛИКИ БЕЛАРУСЬ.

Страховой рынок республики (национальный рынок) подразделяется по
отраслевому признаку на личный, имущественный и рынок ответственности. С
целью анализа специалисты рассматривают внутри этих специфических
страховых рынков более узкие структурные деления, именуемые секторами.
Существует сектор страхования собственности предприятий и граждан,
сектор страхования жизни, сектор страхования гражданской ответственности
владельцев автотранспортных средств и другие.

До 1992 года в стране действовала система исключительно государственного
страхования, возглавляемая Госстрахом. Но уже в конце 80-х годов, в годы
перестройки экономики, началось расширение сферы применения
государственного страхования. Происходит постепенная демонополизация
страхового дела. В ответ на увеличение спроса на страховые услуги
появляются альтернативные Госстраху коммерческие организации.

По состоянию на 16 января 1997 года — дату завершения
общереспубликанской регистрации, в государственном реестре Комитета по
надзору за страховой деятельностью при Министерстве финансов числились
56 страховых организаций и 261 их обособленное структурное
подразделение. С участием иностранного капитала создано 15 страховых
организаций, в том числе с привлечением российского, украинского,
молдавского, польского, бельгийского, австрийского, американского,
английского и немецкого капитала1.

Постановлением Совета Министров от 26 ноября 1993 года № 806 в
Республике Беларусь утвержден Устав Белорусской государственной
страховой организации “Белгосстрах”. В настоящее время Белгосстрах
представляет собой структуру в виде крупной региональной сети, самой
крупной в республике, имеющей представительства и отделения во всех
областных центрах и городах.

Белгосстрах является юридическим лицом, подчиняется Совету Министров, не
несет ответственности по обязательствам государства, и наоборот —
государство не несет ответственности по обязательствам Бел-госстраха. В
соответствии со статьей 4 Закона “О страховании” на компанию возложили
все операции по обязательному страхованию, и государство гарантирует
выплату страховых возмещений или страховых сумм по обязательным видам
страхования.

Имущество Белгосстраха является собственностью Республики Беларусь и
закрепляется за ним на правах владения, пользования и распоряжения в
пределах, установленных законодательством. Источниками формирования
имущества являются доходы от хозяйственной деятельности, кредиты,
инвестиции, дотации из бюджетов, безвозмездные или благотворительные
взносы юридических и физических лиц и иные источники, не запрещенные
законодательством.

Белгосстрах может выступать в качестве учредителя (участника)
юридических лиц, в установленном порядке осуществлять сотрудничество с
иностранными организациями.

В Белгосстрахе формируются:

* уставный фонд;

* резервы по накопительным и рисковым видам страхования, в том числе в
иностранной валюте;

* фонд предупредительных (превентивных) мероприятий;

* иные фонды и резервы.

Основная цель деятельности Белгосстраха — проведение государственной
политики, направленной на обеспечение страховой защиты интересов
физических и юридических лиц, а также экономических интересов
государства от непредсказуемых событий.

Белгосстрах — бесспорный лидер на национальном рынке по объемам
заключенных сделок. Ему принадлежит более 49% рынка. Эта государственная
страховая компания наиболее активно из всех страховщиков использует свои
активы. Доля Белгосстраха в совокупной страховой премии, полученной
всеми белорусскими страховыми компаниями, в два с лишним раза превышает
его долю в совокупных активах.

Лидерство Белгосстраха на рынке в целом обеспечивается, прежде всего, за
счет его бесспорного преимущества в секторах страхования собственности
предприятий и граждан.

Государственная страховая компания нужна, об этом свидетельствует и
зарубежный опыт, особенно в случаях:

* защиты социально значимых интересов граждан в экстремальных
ситуациях;

* сельскохозяйственного страхования. Для коммерческих структур
страхование имущественных интересов сельскохозяйственных предприятий
является убыточным, а государственная страховая организация может свести
убытки от его проведения “к нулю* за счет больших объемов денежных
средств для инвестирования;

* страхования экологических рисков; » защиты от технологических и
технических рисков, вызывающих нарушение работы атомных станций;

* защиты от землетрясений;

* проведения убыточных видов страхования.

Альтернативой государственному страхованию в нашей республике стало
“акционерное страхование”, то есть создание негосударственных страховых
организаций в форме акционерных обществ.

Акционерные страховые общества открытого и закрытого типов являются
основой страховой системы в экономически развитых странах. С помощью
такой организационно-правовой формы привлекается капитал большого числа
акционеров, который обеспечивает независимость и самостоятельность
страховых обществ, с одной стороны, и позволяет принимать на риск
довольно крупные объекты страхования, с другой стороны.

Первой в республике негосударственной страховой компанией была
“АпьВеНа”, сделавшая свои первые шаги, когда еще не было
государственного страхового надзора, каких-либо нормативных актов о
страховании, а государственная система страхования разваливалась. В 1991
году компания начала свою деятельность со страхования кредитов. В
настоящее время осуществляет страхование по “Зеленой карте”, страхование
гражданской ответственности владельцев средств транспорта на .,
территории Республики Беларусь, Польши, Литвы, Украины, Российской
Федерации, страхование медицинских расходов за границей'(около 40
туристических фирм являются постоянными клиентами в этом виде
страхования)

и др. Лидерами рынка среди негосударственных страховых компаний по сбору
страховых взносов являются “ТАСК”, “Белингосстрах”, “Белнефтестрах”,
“Белвнешст-рах” и др. Белорусские страховые компании “Бролли”,
“Кентавр”, “Вест-АСКО” и “БСК” создали страховой пул для осуществления
страхования ответственности грузовых автоперевозок. В конце 1996 года
одна из крупнейших европейских экспедиторских фирм LKW WALTER
INTERNATIONAL решила принимать полисы этого пула без всяких
дополнительных процедур. “Богач” занимает ведущие места в секторах
страхования вкладов и депозитов, а также в отдельных видах
имущественного страхования. «Белингосстрах» контролирует сектор
гражданской ответственности владельцев автотранспорта, “ТАСК” — уверенно
закрепился в достаточно объемном секторе страхования грузов.

Как известно, есть риски, которые компаниям отдельно взятой страны не по
силам, даже если это страна с развитой экономикой. Перестрахование, как
метод дробления крупных рисков, обеспечивает выигрыш и национальной
экономике, и страховщикам. Последние зарабатывают на перестраховании
крупные комиссионные, существенно увеличивающие их потенциал. Многие
белорусские компании успешно сотрудничают с зарубежными фирмами в рамках
системы перестрахования. Например, гарантируя нашим гражданам,
выезжающим за рубеж, неотложную медицинскую помощь. Однако передача в
перестрахование большого объема страховых рисков таит в себе опасность.
С точки зрения аналитиков, превышение доли перестрахования свыше 40%
является сигналом серьезной зависимости компании от перестраховщиков. К
тому же перестрахование способствует оттоку валюты за рубеж. Странам с
переходной экономикой зарубежные специалисты не советуют использовать
принцип свободы в страховой и перестраховочной деятельности, тем не
менее регулирование перестраховочной деятельности в республике
осуществляется не совсем эффективно: существуют ограничения по передаче
рисков за рубеж, а также проблемы при приобретении валюты для
осуществления страховых взносов. Отсюда — неспособность страхового
национального рынка обслуживать крупные риски.

Рейтинг страховщиков регулярно составляется на основе данных страхового
надзора и позволяет определить лидеров рынка по сумме активов и по
объему полученных страховых взносов. Поскольку в последнее время у
некоторых страховщиков появились проблемы с финансовой устойчивостью и
платежеспособностью, страховой надзор решил дополнить рейтинг двумя
показателями — касающимися обеспеченности денежными средствами и
инвестициями, и балансовой прибыли (убытка). Сумма финансовых активов
при этом пересчитывается по курсу Национального банка, действовавшему на
1 января анализируемого года. Таким образом, с 1 января 1998 года в
новом рейтинге ранжирование страховщиков производится не по размеру
начисленных финансовых активов, а по сумме обеспеченности их денежными
средствами и инвестициями.

В настоящее время на страховом рынке Беларуси действует ряд страховых
организаций – юридических лиц и их обособленных структурных
подразделений. С участием иностранного капитала (российского,
украинского, молдавского, польского, бельгийского, австрийского,
американского, английского, германского) создано и действует 15
страховых организаций.

На долю негосударственных организаций приходится более 70% общей суммы
собранных взносов, и на долю остальных 48 – лишь около 30%, что говорит
о их низкой деловой активности.

Структура поступлений выглядит следующим образом:

– 9% – страхование жизни, пенсий, медицинское страхование и страхование
от несчастных случаев;

– 68.5% – страхование имущества;

– 18% – страхование кредитов, предпринимательских сделок, вкладов,
депозитов;

– 4,5% – обязательное страхование.

Расходы на ведение дела в целом по республике (по всем видам
страхования) составили 0,35 рубля на 1 рубль страховых поступлений. Это
несколько ниже среднего нормативного уровня – 0,36 рубля –
согласованного страховщиками с Комитетом по надзору за страховой
деятельностью.

На 1 января 1997 года страховые организации республики располагали
страховыми резервами на общую сумму 510 млрд. рублей, в т.ч. 39 млрд.
рублей по накопительным и 471 млрд. рублей по рисковым вкладам
страхования. Доля Белгосстраха в общей сумме страховых взносов составила
20,6% (1995г. – 24,7%). На долю четырех страховщиков – Белгосстрах,
Багач, Белингосстрах и Таск – приходится 51,5% страховых резервов.

Анализ финансово-хозяйственной деятельности белорусских страховых
организаций за 1998 год свидетельствует о том, что страховой бизнес в
республике продолжает развиваться. Больше года 56 компаний осуществляли
свои услуги и только у четырех из них аннулированы все лицензии.
Страховщики в 1998 году собрали взносов более чем на 45% по сравнению с
1997 годом. Структура страховых взносов следующая:

* страхование жизни, пенсий, медицинское страхование и страхование от
несчастных случаев — 9% от всей суммы поступивших взносов;

* страхование имущества — 68,5%;

* страхование кредитов, предпринимательских сделок, вкладов и депозитов
— 18%; » обязательное страхование — 4,5%.

Величина активов компании свидетельствует о ее финансовой устойчивости,
а сумма премии — о степени активности на рынке. Однако в активах
страховщиков не отражен их собственный капитал, который сегодня
исчисляется сотнями тысяч долларов (это стоимость зданий, сооружений и
т. п.), что не совсем корректно. Если же к совокупной премии
страховщиков приплюсовать их собственный капитал, а к ним — и все
активы, то и тогда вряд ли наберется сумма, составляющая более ста
миллионов долларов. Этого очень мало для покрытия рисков, связанных с
модернизацией экономики*.

Переход к рыночным отношениям способствует росту заинтересованности
хозяйствующих субъектов всех форм собственности в защите своей
предпринимательской деятельности, своего имущества, доходов страховым
методом. Перечень предоставляемых на страховом рынке республики услуг в
настоящее время сопоставим с перечнем услуг, которые можно получить на
зарубежных рынках. Разница с международным списком — в «деталях». Если
немецкая компания предложит вам не менее 40 различных схем страхования
жизни, то наши страховщики, как правило, работают по 1 — 2 схемам. Более
того, личное страхование (страхование жизни и страхование пенсий)
переживает сегодня глубокий кризис. Удельный вес поступлений по данным
видам крайне невысок. Спрос на строительно-монтажные риски, «огневые» и
другие физические риски явно превышает предложение, и это объясняется,
прежде всего, краткосрочностью имущественного страхования. Улучшение
инвестиционного климата в государстве и налоговое льготирование доходов
от накопительного страхования приведет к его расширению.

* Для сведения: страховой рынок Германии способен покрыть своими
гарантиями 46% .национального богатства страны.

Привлекательность накопительных видов может быть обусловлена только
совокупностью факторов: доход от его проведения должен быть сравним с
доходом страхователя от банковских депозитов, вдобавок, гарантированное
обеспечение страховой защитой.

Страхование жизни и пенсий наиболее популярны в развитых странах именно
по причине долгосрочного характера. Можно смело утверждать, что жизнь и
здоровье могут стоить дороже, чем имущество, только в странах с
процветающей экономикой. К тому же накопительные виды страхования
обладают рядом преимуществ перед рисковыми. С одной стороны — выше
надежность, поскольку риск более поддается просчету и более предсказуем,
с другой — такая форма страхования, по сути, является формой
инвестирования (страхователю по окончании срока действия договора
выплачивается вся сумма уплаченной им премии, увеличенной на
определенный процент).

Белорусские полисы страхования инвестиций также соответствуют
международным стандартам, но отсутствие у наших компаний достаточного
опыта заставляет их прибегать при разработке условий страхования к
помощи иностранных партнеров. Помимо того, что эта помощь должна быть
оплачена, иностранные инвесторы требуют, чтобы большая часть рисков была
перестрахована белорусской стороной в какой-либо известной компании. В
противном случае они размещают свои риски за пределами нашего
государства самостоятельно.

В целом для становления белорусского страхового рынка республики
характерно наличие ряда проблем:

q недостаточная финансовая надежность страховых организаций, что
обусловлено, в первую очередь, невысокими требованиями к минимальному
размеру уставного фонда;

q невысокий уровень конкуренции, о чем свидетельствует превышение объема
премий, полученных компаниями, над их выплатами клиентам;

q однобокость структуры рынка, основную долю которого занимает рисковое
страхование (в наибольшей степени — имущественное), по отношению к
накопительному страхованию;

q низкая эффективность инвестиционной деятельности страховых организаций
по причине неблагоприятного инвестиционного климата в республике в
целом. Вследствие этого некоторые страховщики нарушают указания
Комстрахнадзора по лимитам инвестирования в одно направление (ценные
бумаги или недвижимость) и в один объект, что приводит к
необеспеченности финансовых активов наличием денежных средств на счетах
в банках и в инвестициях;

q неустойчивое финансовое состояние многих страховщиков. Они испытывают
острый недостаток финансовых ресурсов, пополнить которые практически
очень сложно, учитывая состояние экономики страны в целом;

q затруднения в перестраховании крупных рисков, как на внутреннем, так и
внешнем рынке. В Беларуси нет ни одной страховой компании, способной
принять на себя крупные риски, например, страхование инвестиций
западного капитала на миллионы долларов в экономику республики;

q невысокая емкость национального страхового рынка, несмотря на
постоянный рост совокупной суммы страховой премии, собранной
страховщиками республики;

q непрофессионализм руководителей страховых организаций и низкий уровень
экономической работы, которые приводят к банкротству страховщиков,
жалобам и недоверию к ним страхователям, падению престижа всей страховой
системы в целом;

q несовершенство законодательной базы и, прежде всего, по обязательным
видам страхования. Серьезной проблемой для страховщиков является и то,
что в действующем законе не отражено разделение видов страхования на
рисковые и накопительные, а продажа таких страховых продуктов
иностранных компаний, как ‘Зеленая карта* находится практически вне
закона.

Основными направлениями инвестирования страховых резервов в республике
являются: государственные ценные бумаги субъектов хозяйствования и
недвижимость. В государственные казначейские обязательства инвестировано
77,6 млрд. рублей. Однако финансовое положение многих страховщиков
продолжает оставаться сложным.

СТРАХОВАНИЕ ОТ НЕСЧАСТНЫХ СЛУЧАЕВ

Страхование от несчастных случаев ведет свое начало с половины 19
столетия. Его происхождение связано с появлением и развитием
железнодорожного транспорта, который должен был увеличить число
опасных случаев в пути. Оно зародилось в Англии, где раньше всего нашло
применение железнодорожное сообщение. Газета Times в 1848 году отмечала:
“Железнодорожные несчастия случаются почти ежедневно, заканчиваются они
потерей того или иного органа тела, часто — жизни”. Первая компания
страхования от несчастных случаев на железных дорогах была учреждена в
1849 году под именем Railway Passengers Company. А уже в 1850 году новое
страховое общество Accidental Death Insurance Company осуществляло
страхование от всяких телесных повреждений, вызванных, какой бы то ни
было причиной. Оно установило дифференцированную страховую премию в
зависимости от страхового события (смерть либо временная неспособность к
труду) и таким образом разграничило личное страхование на страхование
жизни (данный вид был широко известен и ранее) и страхование от
несчастных случаев. Впоследствии компания опубликовала табель
вознаграждения при потере того или иного члена, например, 260 фунтов
стерлингов за потерю обоих глаз или обеих ног, 100 фунтов стерлингов за
потерю одного глаза или одной ноги и т. д. (при размере страховой премии
порядка 3 — 4 фунтов стерлингов). Но наиболее интенсивно страхование от
несчастных случаев стало развиваться в Англии благодаря принятию в 1880
году нормативного акта о гражданской ответственности предпринимателей.
За последующие 15 лет возникло не менее 100 страховых обществ и
страхование от несчастных случаев заняло достойное место рядом со
страхованием жизни и огневым страхованием. Рабочее законодательство,
возложившее гражданскую ответственность на предпринимателей за
последствия несчастного случая на производстве, сыграло большую роль в
развитии данного вида страхования и в других государствах. Коллективное
страхование рабочих стало для предпринимателей неизбежным.

В Германии страхование от несчастных случаев ведет свое начало с 50-х
годов 19 века, когда некоторые общества страхования жизни занялись им
как побочной отраслью. Толчком стало принятие закона о гражданской
ответственности 1871 года, после чего возникли четыре взаимных и три
акционерных общества страхования от несчастных случаев. Параллельно с
коллективным страхованием в Германии стало развиваться и индивидуальное
страхование от несчастных случаев.

В России катализатором личного страхования послужил Закон *О
вознаграждении, потерпевших вследствие несчастных случаев рабочих и
служащих, а равно членов их семейств на предприятиях фабрично-заводской,
горной и горнозаводской промышленности, принятый 2 июня 1903 года. После
его принятия стало быстро развиваться сначала коллективное, а позже —
единоличное страхование от несчастных случаев при посредстве акционерных
обществ.

При страховании от несчастных случаев имеет существенное значение, как
интерпретировать понятие несчастный случай. Страховщики определяют его
как внешнее событие, внезапно, насильственным образом и помимо воли
пострадавшего, причиняющее ему телесное повреждение, которое влечет
иногда за собою преждевременную смерть, чаще же всего лишает его
временно или навсегда способности к труду (инвалидность). Из этого
определения вытекают три характерных признака несчастного случая:

1) он вызывается внешним событием;

2) происходит помимо воли застрахованного;

3) это событие причиняет вред здоровью или жизни.

В свою очередь, под страховым несчастным случаем следует понимать
несчастный случай, с наступлением которого законодательство или договор
страхования связывают выплату страховой суммы.

Форма страхового вознаграждения изменяется в зависимости от характера и
силы повреждений, вызванных несчастным случаем. В случае временной
утраты общей трудоспособности выплаты застрахованному производятся за
каждый день нетрудоспособности, превышающий установленный договором
срок, в размере оговоренного процента от страховой суммы, либо в
абсолютной сумме. В случае постоянной утраты общей трудоспособности
страховая выплата производится застрахованному по установленным в
договоре процентам от страховой суммы, в зависимости от установленной
группы инвалидности. Общая сумма выплат по одному или нескольким
страховым случаям, происшедшим в период действия договора страхования,
не может превышать страховой суммы по данному договору, если не
оговорено иное.

Все последствия, к которым может привести несчастный случай,
конкретизируются в договоре страхования. При наступлении страхового
случая все последствия должны быть подтверждены справкой
лечебно-профилактического учреждения, либо учреждения, где
застрахованному оказали первую медицинскую помощь. В отдельных ситуациях
застрахованный проходит врачебное освидетельствование после несчастного
случая у врача-эксперта страховой компании.

Примерные правила добровольного страхования граждан от несчастных
случаев предусматривают следующее.

Страхователями могут быть дееспособные физические лица (возраст которых
не меньше 15 лет), а также юридические лица. Физические лица могут
заключать как договоры индивидуального личного страхования (тогда на
такого страхователя распространяются права и обязанности
застрахованного), так и договоры страхования третьих лиц в пользу
последних. Юридические лица заключают договоры страхования в пользу
застрахованного физического лица.

Застрахованный имеет право назначить любое лицо в качестве получателя
страховой суммы (выгодоприобретателя) в случае своей смерти. Если такое
лицо не назначено, то получателем страховой суммы (выгодоприобретателем)
в случае смерти застрахованного является наследник (и) застрахованного
по закону.

Объектом страхования являются имущественные интересы застрахованного,
связанные со снижением (временным или постоянным) дохода и (или)
дополнительными расходами в связи с утратой трудоспособности или смертью
застрахованного вследствие несчастного случая.

•Страховыми случаями признаются следующие события, имевшие место в
период действия договора страхования:

* временная утрата застрахованным общей трудоспособности
(ответственность страховщика начинается с 7-го дня лечения, если иное не
предусмотрено договором страхования);

* смерть застрахованного, явившаяся следствием травмы, острого
отравления и иных несчастных случаев;

* постоянная утрата застрахованным общей трудоспособности.

Смерть и постоянная утрата застрахованным общей трудоспособности в
результате несчастного случая, происшедшего в период действия договора
страхования, также признаются страховыми случаями, если они наступили в
течение одного года со дня несчастного случая.

Все последствия несчастного случая должны быть подтверждены документами,
выданными компетентными органами в установленном порядке (медицинскими
учреждениями, судом и т. д.).

Не являются страховыми события, которые произошли вследствие:

* совершения застрахованным умышленного преступления, обусловившего
наступление страхового случая;

* совершения выгодоприобретателем умышленного преступления,
направленного и повлекшего за собой наступление страхового случая;

* управления застрахованным транспортным средством в состоянии
алкогольного, наркотического или токсического опьянения или передачи
управления лицу, находящемуся в аналогичном состоянии, или лицу, не
имеющему права на вождение данного средства;

* самоубийства (покушения на самоубийство), за исключением тех случаев,
когда застрахованный был доведен до такого состояния противоправными
действиями третьих лиц;

* умышленного причинения застрахованным себе телесных повреждений.

Перечисленные деяния признаются таковыми на основании решения суда,
постановления прокуратуры или иных документов, доказывающих факт
содеянного, в установленном законодательством порядке.

Страховая сумма устанавливается соглашением сторон.

Тарифные ставки для исчисления страхового взноса дифференцируются в
зависимости от объема ответственности страховщика и факторов, влияющих
на степень риска наступления страхового случая.

Страховой взнос может быть уплачен страхователем единовременно — разовым
платежом за весь срок страхования или уплачиваться в рассрочку (порядок
уплаты определяется договором страхования), наличными деньгами или путем
безналичных расчетов, почтовым переводом или иным способом по
согласованию сторон.

Порядок заключения договора страхования. Для заключения договора
страхователь представляет письменное заявление по установленной
страховщиком форме или другим допустимым способом заявляет о своем
намерении заключить договор страхования. Для его оформления могут быть
затребованы дополнительные документы, характеризующие степень риска.
Договор вступает в силу с 00 часов 00 минут даты уплаты страхового
взноса (первого или единовременного) наличными деньгами или даты
зачисления денег на счет страховщика при безналичных расчетах. Договором
может быть предусмотрен и иной срок вступления в силу. Страховой полис
вручается страхователю в течение 5 дней после уплаты страхового взноса
(если договором не предусмотрено иное).

В случае утраты полиса страховщик на основании личного заявления
страхователя выдает дубликат, после чего утраченный полис считается
недействительным и выплаты по нему не производятся. При повторной утрате
страховщик взыскивает со страхователя денежную сумму в размере стоимости
изготовления страхового полиса.

В договоре страхования детализируются также права и обязанности сторон,
условия прекращения договора, порядок и условия осуществления страховой
выплаты.

Для получения страховой суммы страховщику представляются следующие
документы:

Страхователем (застрахованным) в связи с временной или постоянной
утратой трудоспособности:

v полис;

v заявление по установленной форме;

v документы, подтверждающие факт страхового случая:

v заключение соответствующего учреждения (определенного действующим
законодательством) об установлении группы инвалидности; документ,
удостоверяющий факт временной нетрудоспособности;

v документ, удостоверяющий личность.

Выгодоприобретателем в случае смерти застрахованного:

v полис;

v заявление;

v свидетельство ЗАГСа или его заверенная копия о смерти застрахованного;

v распоряжение (завещание) страхователя о том, кого он назначил для
получения страховой суммы в случае смерти застрахованного, если оно было
составлено отдельно;

v документ, удостоверяющий личность.

Наследником (наследниками) страхователя (застрахованного):

v помимо документов, представляемых выгодоприобретателем документы,
удостоверяющие вступление в права наследования.

v Для получения части страхового взноса при досрочном расторжении
договора (в оговоренных договором случаях):

v полис;

v заявление о выплате части страхового взноса;

v документ, удостоверяющий личность.

Споры, возникающие по договору страхования разрешаются путем
переговоров, с привлечением, при необходимости, специально созданной
экспертной комиссии. При не достижении соглашения спор передается на
рассмотрение суда в порядке, предусмотренном законодательством.

Добровольное страхование от несчастных случаев за счет средств
юридических лиц.

Данные договоры преследуют цель защиты имущественных интересов,
связанных с жизнью, здоровьем, трудоспособностью граждан при условии,
что страховые случаи произошли с ними при выполнении трудовых
(служебных) обязанностей, либо в быту.

Страховой взнос, уплачиваемый юридическим лицом, исчисляется по
страховым тарифам, установленным в процентах от страховой суммы. Размер
страхового тарифа зависит от варианта страхования, степени риска и срока
страхования и может колебаться от сотых долей процента до пяти и более
процентов.

Страхование может проводиться по нескольким вариантам (вариант
выбирает юридическое лицо самостоятельно), например:

По первому варианту страховым случаем признается несчастный случай,
происшедший с застрахованным лицом при выполнении им трудовых
(служебных) обязанностей.

По второму варианту страховым случаем является несчастный случай,
происшедший с застрахованным как при выполнении им трудовых (служебных)
обязанностей, так и в быту.

По третьему варианту к страховым случаям, происшедшим с застрахованным
как при выполнении им трудовых (служебных) обязанностей, так и в быту,
добавляются случаи установления застрахованному: инвалидности, явившейся
следствием несчастного случая, происшедшего в период действия договора
страхования; инвалидности от заболевания, впервые диагностированного в
период действия договора страхования; случаи смерти от заболевания,
впервые диагностированного в период действия договора страхования при
условии, что договор заключен на срок — один год.

Объем страховой ответственности страховой компании обусловлен
последствиями, вызванными достаточно стандартным перечнем несчастных
случаев, в числе которых обычно называются различного рода травмы,
случайные острые отравления химическими веществами, лекарствами,
ядовитыми растениями, недоброкачественными пищевыми продуктами, за
исключением пищевой токсической инфекции (сальмонеллеза, дизентерии и
др.), а также смерть застрахованного от какого-либо события из
вышеперечисленных, а также от попадания в дыхательные пути инородного
тела, утопления, анафилактического шока, переохлаждения организма.

Выплата страховой суммы производится лицу, в пользу которого заключен
договор страхования, на основании медицинских документов, документов
следственных органов, акта о несчастном случае, составленного на
производстве и т. д. При получении застрахованным травмы размер
подлежащей выплате страховой суммы определяется страховщиком в
зависимости от ее тяжести.

При установлении застрахованному лицу группы инвалидности страховщик
выплачивает единовременное пособие в размерах от страховой суммы,
исчисленной на день выплаты (с учетом минимальной заработной платы),
например:

I группа — 70% страховой суммы;

II группа — 50% страховой суммы;

III группа — 40% страховой суммы.

3.2. Страхование жизни.

Договоры страхования жизни, как это можно заключить из их названия,
основываются на жизни конкретного лица – застрахованной жизни, и
страховая сумма должна быть выплачена в случае смерти этого лица.
Поэтому в самом начале переговоров лицо, в отношении жизни которого
предстоит заключить договор, должно быть названо, и риск смерти в
течение срока действия договора оценен. Термином страхователь
обозначается лицо, которое заключает договор страхования и является
первоначальным владельцем полиса.

Договоры страхования жизни могут подразделяться на следующие категории:

договоры в отношении собственной жизни, по которым страхователь и
жизнь, лежащая в основе договора, принадлежит одному и тому же лицу.
Например, кормилец семьи может заключить такой договор, чтобы обеспечить
своих иждивенцев в случае своей преждевременной смерти;

договоры в отношении жизни другого лица; в этом случае договор
страхования заключается в отношении жизни другого поименованного в
договоре лица, конечно при условии, что имеется страховой интерес в
отношении жизни этого третьего лица. Так, например, иждивенец может
заключить договор страхования в отношении жизни лица, которое его
материально поддерживает.

Большинство договоров по страхованию жизни принадлежит к первой
категории.

Другая форма страхового покрытия позволяет заключение договора двумя
страхователями; к ней обычно прибегают супружеские пары в отношении их
жизней совместно. Теоретически вполне возможно страховать большее число
жизней, если существует страховой интерес. Эти виды договоров
совместного страхования жизни заключаются на основе либо принципа первой
смерти, либо принципа второй смерти.

По договору совместного страхования жизни, заключенному по принципу
первой смерти, страховая сумма выплачивается в случае смерти первого из
двух застрахованных лиц (жизней). Договор срочного страхования жизни по
принципу первой смерти и договоры страхования доходов семьи применяются
в целях защиты семьи, а договоры смешанного страхования жизни по
принципу первой смерти обычно используются в связи с договорами на
приобретение дома.

Договор совместного страхования жизни по принципу второй смерти, иногда
называемый договором совместного страхования жизни последнего
пережившего, часто используется для того, чтобы предусмотреть средства
для уплаты налога на наследство, а иногда – и в инвестиционных целях.

Договор по принципу первой смерти будет более дорогим, чем договор по
принципу второй смерти, так как выплата претензии по нему наступит
раньше, и, следовательно, уплаченные премии (страховые взносы) и доходы
от инвестиций будут по нему меньше, чем на момент второй смерти в более
позднее время.

3.3. Страхование от пожаров.

Страхование в Республике Беларусь и, в частности, страхование
сотрудников МЧС регламентируется следующими нормативными документами:

1. Закон Республики Беларусь «О страховании» от 3 июня 1993 года, утв.
Пост. СМ РБ 03.06.93 №2344-XII.

2. Закон Республики Беларусь «О милиции» от 26 февраля 1991 года.

3. Закон Республики Беларусь «О пожарной безопасности» от 15 июня 1993
года с изм. и доп. от 3.05.96 №440-XII, 13.11.97 №87-3

4. Постановление Совета Министров Республики Беларусь №156 от 18 марта
1993 года «О государственном обязательном личном страховании лиц
рядового и начальствующего состава органов внутренних дел”.

5. Постановление Кабинета Министров Республики Беларусь №152 от 31
октября 1994 года «О внесении изменения в постановление Совета Министров
Республики Беларусь от 18 марта 1993 года №156».

6. Постановление Совета Министров Республики Беларусь №273 от 02.04.1997
«О некоторых вопросах добровольного и дополнительного социального
страхования граждан»

7. Положение о прохождении службы в МЧС.

8. Инструкция о порядке проведения государственного обязательного
личного страхования лиц рядового и начальствующего состава органов
внутренних дел

9. «Правила добровольного страхования имущества юридических лиц от огня
и от других опасностей», утверждено Генеральным директором Белгосстраха
№68 от 28 июня 1995 года.

10. Правила страхования утв. Белорусской государственной страховой
компанией (Белгосстрах) 9.08.1993 г. №90-А с изменениями и дополнениями.

Порядок страхования от пожаров определен “Правилами добровольного
страхования имущества юридических лиц и граждан от огня и от других
опасностей”. Эти правила регулируют взаимоотношения между страховщиком –
Белорусской государственной страховой организацией (Белгосстрахом) и
страхователями при заключении, исполнении и прекращении договоров
добровольного страхования имущества юридических лиц и граждан от огня и
от других опасностей.

Страховая защита распространяется исключительно на застрахованное
имущество, местоположение которого указано в страховом полисе (в здании,
в помещении, на земельном участке и т.п.). Если застрахованное имущество
удаляется из места страхования, то действие страховой защиты
прекращается. Указанное в этом пункте ограничение не относится к
застрахованному имуществу, которое в связи с наступлением (или при
непосредственной угроз наступления) страхового случая удаляется от места
страхования в целях уменьшения ущерба или предотвращения его повреждения
(уничтожения) даже если в связи с удалением застрахованного имущества с
места страхования оно было разобрано или утрачено.

Если страховой случай произошел вне места страхования, но в результате
этого события, а также мерами пожаротушения, продуктами сгорания было
повреждено застрахованное имущество, то убытки от такого события не
возмещаются.

По условиям правил страховщик возмещает ущерб за уничтожение
(повреждение, утрату) застрахованного имущества в результате страховых
случаев, предусмотренных договором страхования.

Условиями страхования предусмотрено возмещение ущерба происшедшего в
следствие :

Ш пожара;

Ш удара молнии;

Ш взрыва;

Ш падения пилотируемого летательного аппарата, его частей или груза.

Под пожаром понимается огонь, который возник вне специально
предназначенного для его разведения и поддержания очага или покинул этот
очаг так, что смог далее распространяться самостоятельно благодаря своей
собственной силе (огонь, причиняющий убытки). Огонь в этом смысле
представляет собой процесс сгорания с выделением света и тепла, который
может быть представлен в форме горения с образованием пламени или
тления.

Под ударом молнии подразумевается непосредственное проникновение молнии
в имущество. При этом застрахованными считаются как убытки, которые
возникли вследствие воздействия тепла электрического разряда молнии
(включая убытки подпаливания и разрушения), так и убытки, возникающие
вследствие воздушного удара, вызванного ударом молнии.

Под взрывом понимается внезапно и стремительно протекающее выделение
большого количества энергии, основанное на стремлении газов или паров к
расширению. При этом взрывом какого-либо резервуара (котла,
трубопровода) считается только такой взрыв, когда оболочка этого
резервуара оказывается нарушенной в такой степени, что состоялось
внезапное выравнивание разности в давлении внутри и снаружи резервуара.

Если внутри резервуара произойдет взрыв, вызванный скоротечным
протеканием химической реакции, то возникший в отношении резервуара
ущерб возмещается и тогда, когда его оболочка не разрушена.

Убытки, причиненные вакуумом или разрежением газа в резервуаре не
страхуются.

Страховщик возмещает также ущерб, который возник вследствие
непосредственного воздействия застрахованных рисков на застрахованное
имущество. Под непосредственным воздействием застрахованных рисков
следует понимать дам, тепло, давление газа или воздуха.

По соглашению сторон в ответственность страховщика могут быть приняты
расходы, возникающие вследствие мер, принятых по тушению пожара, слому и
расчистке завалов, другие расходы, даже безуспешные, которые
страхователь произвел при наступлении страхового случая для
предотвращения или сокращения ущерба.

К застрахованным расходам по настоящим условиям относятся:

– расходы страхователя по расчистке территории (места пожара), разборке
завалов, тушению пожара, вывозу мусора, утилизации остатков и т.п., если
они особо оговорены в страховом полисе и документально подтверждены.

Не относится к страховым случаям и не подлежит возмещению:

– ущерб, причиненный застрахованному имуществу в результате его
обработки огнем или иным термическим воздействием с целью изменения его
свойств или другими целями в соответствии с технологическим процессом,
это касается также имущества, в котором или с использованием которого
производится или поддерживается полезный огонь или тепло;

– убытки от подпаливания, возникшего не вследствие пожара (складирование
сырья, материалов, продукции и т.п. вблизи источников поддержания огня);

– ущерб, нанесенный механизмом с двигателем внутреннего сгорания при
взрывах, возникающих в камерах сгорания, а также убытки от давления
газа, возникающего в распределительном устройстве электрического
устройства;

– ущерб от попадания молнии в электрические устройства;

– убытки, явившиеся следствием использования неисправного или
самодельного оборудования и установок.

По соглашению сторон в ответственность страховщика могут быть приняты
расходы, явившиеся следствием воздействия электрического тока на
различные электрические устройства с возникновением пламени или без него
(в результате перенапряжения, нарушения изоляции, ка то: короткое
замыкание, замыкание в обмотке и при других авариях и неисправностях
электротехнического оборудования).

Лицо, проводимое проверку по пожару, должно выяснить размер
материального ущерба у собственников уничтоженного или поврежденного
имущества на основании соответствующих документов, к которым могут
относится: документы бухгалтерского учета, страховой полис и другая
информация, имеющая документальное подтверждение или, в некоторых
случаях, свидетельские показания.

Согласно ст.17 п.10 Закона Республики Беларусь “О пожарной безопасности”
и ст.108 УПК РБ руководители и другие должностные лица субъектов
хозяйствования, независимо от форм собственности, должны предоставлять
по требованию органов государственного пожарного надзора информацию о
пожарах и их последствиях, в том числе и о размере прямого материального
ущерба. На практике, истребование сведений об ущербе осуществляется в
устной форме, по требованию лица, осуществляющего проверку по пожару.
Если существует необходимость письменно оформить данное требование,
направляется запрос на имя руководителя субъекта хозяйствования или
другого должностного лица, компетентного ответить на запрос.

Планирование сметных ассигнований в МЧС проводится на основании
утвержденных штатов, тарифов, норм положенности имущества и
оперативно-технических средств и фактических данных за предыдущий
период. Для обеспечения эффективного и бесперебойного функционирования
подразделений МЧС Законом «О пожарной безопасности» разрешено получать
средства из других источникам. К ним относятся: средства объектов,
которых обслуживают пожарные подразделения; благотворительная помощь
предприятий, организаций и частных лиц; отчисления по взносам по всем
видам противопожарного страхования строений и имущества предприятий и
организаций, средства, поступающие от сертификации в области пожарной
безопасности; средства, получаемые в установленном порядке от оказания
платных услуг; дополнительные бюджетные ассигнования на реализацию
целевых программ, проектов и заданий в области пожарной безопасности;
других источников финансирования, не противоречащих действующему
законодательству Республики Беларусь.

Как уже было сказано выше в соответствии с Положением о прохождении
службы в МЧС лица рядового и начальствующего состава подлежат
государственному обязательному личному страхованию за счет средств
соответствующего бюджета, а также за счет средств, поступающих на
основании договоров от министерств ,ведомств, учреждений, организаций и
граждан.

Ущерб имуществу лица рядового и начальствующего состава ,причиненный в
связи с исполнением им служебных обязанностей или служебного долга,
возмещается в полном объеме из средств соответствующего бюджета с
последующим взысканием этой суммы с виновных лиц.

Вред причиненный лицу рядового и начальствующего состава вследствие
повреждения здоровья при исполнении им служебных обязанностей или
служебного долга, возмещается в соответствии с действующим
законодательством.

О ГОСУДАРСТВЕННОМ ОБЯЗАТЕЛЬНОМ

ЛИЧНОМ СТРАХОВАНИИ ЛИЦ РЯДОВОГО

И НАЧАЛЬСТВУЮЩЕГО СОСТАВА ОРГАНОВ

ВНУТРЕННИХ ДЕЛ

ПОСТАНОВЛЕНИЕ Совета Министров Республики Беларусь от 18 марта 1993 г. №
156 (СП Республики Беларусь, 1993 г., № 8, ст. 137)

[Изменения и дополнения: Постановление Кабинета Министров Республики
Беларусь от 31 октября 1994 г. № 152 (Собрание указов Президента и
постановлений Кабинета Министров Республики Беларусь, 1994 г., № 10,
ст.252)]

В соответствии с Законом Республики Беларусь от 26 февраля 1991 г. “О
милиции” Совет Министров Республики Беларусь постановляет:

1. Ввести с 1 января 1993 г. государственное обязательное личное
страхование лиц рядового и начальствующего состава органов внутренних
дел на случай гибели (смерти), ранения (контузии), заболевания,
полученных в период прохождения службы. .

Страхование осуществляется за счет средств республиканского и местных
бюджетов, средств, поступающих на основании договоров от министерств,
ведомств, предприятий, организаций, учреждений, кооперативов и граждан,
а также иных источников финансирования, предусмотренных
законодательством.

2. Установить, что:

2.1. страховые платежи по предусмотренному настоящим постановлением виду
страхования, включая расходы органов государственного страхования на его
проведение в размере 6 процентов от сумм этих платежей, ежеквартально
перечисляются Министерством внутренних дел на счет Белорусской
государственной страховой коммерческой организации.

Страховые платежи, не использованные в текущем году на выплату страховых
сумм, подлежат зачету в счет очередных платежей, а недостающие средства
доплачиваются страхователем;

2.2. органы государственного страхования выплачивают страховые суммы в
виде единовременных денежных пособий:

в случае гибели (смерти) лица рядового и начальствующего состава органов
внутренних дел, связанной с осуществлением служебной деятельности, семье
погибшего (умершего) или его иждивенцам — в размере десятилетнего
денежного содержания погибшего (умершего), исчисленного на день
обращения за выплатой в органы Белорусской государственной страховой
организации после получения свидетельства о праве на наследство;

в случае гибели (смерти) лица рядового и начальствующего состава органов
внутренних дел, связанной с осуществлением служебной деятельности, семье
погибшего (умершего) или его иждивенцам — в размере

десятилетнего денежного содержания погибшего (умершего), исчисленного на
момент гибели (смерти);

при установлении лицу рядового и начальствующего состава органов
внутренних дел инвалидности, в том числе и до истечения одного года
после увольнения со службы, от заболевания или ранения (контузии,
травмы, увечья), полученных при прохождении службы и исполнении
обязанностей:

инвалиду I группы — в размере 5-годичного денежного содержания;

инвалиду II группы – в размере 4,5-годичного денежного содержания;

– инвалиду III группы – в размере 4-годичного денежного содержания;

при причинении лицу рядового и начальствующего состава органов
внутренних дел: тяжких телесных повреждений — в размере 3,5-годичного
денежного содержания; менее тяжких телесных повреждений — 3-годичного
денежного содержания; в случае причинения ущерба имуществу лица рядового
и начальствующего состава органов внутренних дел или его близкого
родственника в связи со служебной деятельностью (на основании решения
судебных органов) — в размере причиненного ущерба.

Выплата страховой суммы в соответствии с настоящим пунктом по одному и
тому же случаю производится за вычетом ранее полученных сумм (если
таковые производились). При этом страховая сумма по данному виду
страхования выплачивается независимо от выплат по другим видам
страхования и выплат в порядке возмещения вреда;

2.3. выплаченные органами государственного страхования страховые суммы
по основаниям, указанным в пункте 2.2 настоящего постановления,
взыскиваются с виновных лиц;

2.4. на лиц, уволенных со службы в органах внутренних дел, в случае
посягательства на их жизнь, здоровье и имущество в связи с их предыдущей
служебной деятельностью распространяется действие пункта 2.2 настоящего
постановления.

3. Белорусской государственной страховой коммерческой организации по
согласованию с Министерством внутренних дел и другими заинтересованными
министерствами и ведомствами в месячный срок:

– определить перечень умышленных или иных виновных действий
застрахованных, за последствия которых страховая сумма не выплачивается;

– разработать и утвердить Инструкцию о порядке проведения
государственного обязательного личного страхования лиц рядового и
начальствующего состава органов внутренних дел.

4. АССОЦИАЦИИ ЗАЩИТЫ ОТ ПОЖАРОВ НА МИРОВОМ РЫНКЕ

Ассоциация защиты от пожара предоставляет квалифицированные
консультации по вопросам пожарной безопасности. Она издает журнал
“Предотвращение пожаров” и организует большое количество
подготовительных семинаров и курсов. Совет по предотвращению потерь
разрабатывает стандартные нормы и критерии разработки противопожарных
средств. Сертификационное управление по предотвращению потерь одобряет и
удостоверяет противопожарную продукцию и средства безопасности, такие
как стройматериалы, сигнальное оборудование и приборы обнаружения,
огнетушители, огнеупорные двери и брандсбойты. Национальный совет по
утверждению системы безопасности является в Великобритании регулирующим
органом, ответственным за утверждение установок обеспечивающих систему
безопасности и фирм, связанных с работой центральных мониторинговых
станций. Список утвержденных этим советом фирм публикуется ежегодно.

ЛИТЕРАТУРА

1. Закон Республики Беларусь «О страховании» от 3 июня 1993 года утв.
Пост. СМ РБ 03.06.93 №2344-XII.

2. Закон Республики Беларусь «О милиции» от 26 февраля 1991 года.

3. Закон Республики Беларусь «О пожарной безопасности» от 15 июня 1993
года с изм. и доп. от 3.05.96 №440-XII, 13.11.97 №87-3

4. Налоги. Закон РБ «О налогах и сборах, взыскиваемых в бюджет РБ».

5. Декрет Президента Республики Беларусь №18 от 8 октября 1992 года «Об
обязательном страховании строений, принадлежащих гражданам».

6. Постановление Совета Министров Республики Беларусь №156 от 18 марта
1993 года “О государственном обязательном личном страховании лиц
рядового и начальствующего состава органов внутренних дел”.

7. Постановление Совета Министров Республики Беларусь №152 от 31
октября 1994 года “О внесении изменения в постановление Совета Министров
Республики Беларусь от 18 марта 1993 года №156”.

8. Постановление Совета Министров Республики Беларусь №273 от 02.04.1997
года «О некоторых вопросах добровольного и дополнительного социального
страхования граждан».

9. Постановление Совета Министров Республики Беларусь №287 от 07 апреля
1997 года «Порядок осуществления инвестиционной деятельности страховыми
и перестраховочными организациями».

10. Постановление Совета Министров Республики Беларусь №1441 от 14
сентября 1998 года “О внесении изменения в постановление Совета
Министров Республики Беларусь №287.

11. Постановление Кабинета Министров Республики Беларусь №355-3 от 6
января 2000 года «О внесении изменений и дополнений в Закон Республики
Беларусь об основах государственного социального страхования»

12. Положение о прохождении службы в МЧС. [Народная газета №14-2000]

13. «Правила добровольного страхования имущества юридических лиц от огня
и от других опасностей», утверждено Генеральным директором Белгосстраха
№68 от 28 июня 1995 года.

14. Правила страхования. Утв. Белорусской государственной страховой
компанией (Белгосстрах) 9.08.1993 г. №90-А с изменениями и дополнениями.

15. Инструкция о порядке проведения государственного обязательного
личного страхования лиц рядового и начальствующего состава органов
внутренних дел.

16. Аболенцев Ю.И. “Экономика противопожарной защиты”, 1985

17. Алякринский А.Л., Правовое регулирование страховой
деятельности в России, Ассоциация “ Гумманитарное знание”, -М,1992.

18. Булатов А.С. “Экономика”: учебник, 1995

19. Пилипейко М. Страховой рынок республики: проблемы те же //
Финансы, учет, аудит.—1997. — №7-8.

20. «Пожарное дело» №12-1996г.

21. Речмен М.Х. “Современный бизнес”, учебник в 2-х томах, 1995

22. Страховое Дело, учебник под редакцией Рейтмана Л.И., Банковский и
биржевой научно-консультационный центр, -М, 1992 год.

23. Страховой портфель, авт. колл., Москва, 1994 год.

МИНИСТЕРСТВО ПО ЧРЕЗВЫЧАЙНЫМ СИТУАЦИЯМ РЕСПУБЛИКИ БЕЛАРУСЬ

КОМАНДНО-ИНЖЕНЕРНЫЙ ИНСТИТУТ

Кафедра ОДОПЧС

Р Е Ф Е Р А Т

По предмету: «Экономика»

Тема: Страхование в Республике Беларусь.

Страхование от пожаров.

Выполнили: курсанты 5 курса

Хегстрем С.С.

Палюков С.Ю.

МИНСК 2000 г.

Нашли опечатку? Выделите и нажмите CTRL+Enter

Похожие документы
Обсуждение

Оставить комментарий

avatar
  Подписаться  
Уведомление о
Заказать реферат
UkrReferat.com. Всі права захищені. 2000-2019