.

Управленческий анализ в торговле

Язык: русский
Формат: контрольна
Тип документа: Word Doc
66 1444
Скачать документ

Федеральное агентство по образованию

Государственное образовательное учреждение

высшего профессионального образования

«Санкт-Петербургский государственный

инженерно-экономический университет»

Кафедра бухгалтерского учета и аудита

Контрольная работа

по дисциплине

Управленческий анализ

На тему

«Управленческий анализ в торговле»

Особенности торговой деятельности

Торговая деятельность – это посредническая деятельность по продвижению
товаров от производителя к потребителю.

Особенности торговой деятельности заключаются в следующем:

Ш Торговые предприятия продают уже готовый к использованию продукт, т.е.
не подвергают его существенной обработке. Следовательно, результатом их
деятельности является товарооборот, а не выручка от реализации.

Ш Основные и оборотные средства функционируют в сфере обращения, а не
производства, их структура отличается от структуры основных и оборотных
средств промышленного предприятия. Важнейшую роль в оборотных средствах
играют товарные ресурсы.

Ш Структура источников формирования средств также отличается от
промышленных предприятий: небольшой размер уставного капитала,
отсутствие или крайне низкая величина долгосрочных привлеченных средств,
основными статьями пассивов являются краткосрочные коммерческие кредиты
и задолженность поставщикам.

Ш Ассортимент оборотных активов существенно варьируется, соответственно
варьируется и оборачиваемость оборотных активов, но все же она выше, чем
у промышленных предприятий.

Источники информации для управленческого анализа

Для анализа торговой деятельности используют разнообразные источники
информации. В основном это данные бухгалтерской и статистической
отчетности.

Основные данные, используемые при анализе товарооборота, содержатся в
бизнес-плане, бухгалтерской и статистической отчетности. В бизнес-плане
торговых организаций предусматриваются показатели реализации товаров,
товарных запасов и поступления товаров. Основными формами статистической
отчетности являются форма № 1-торг «Отчет о товарообороте и запасах
товаров», форма № 3-торг «Отчет о продаже и запасах товаров», форма №
3-торг «Отчет по розничной торговле». В плодоовощной торговле составляют
также «Отчеты о движении картофеля, овощей и плодоовощной продукции», в
книжной – «Отчеты о поступлении, продаже и остатках товаров».

При анализе деятельности торгового предприятия используют также данные
планов его экономического и социального развития, текущего учета,
первичных и сводных документов. Многие статистические отчеты в оптовой
торговле составляют с использованием натуральных измерителей, что
позволяет углубить результаты исследования. Также информацию о
товарообороте можно взять из регистров бухгалтерского учета по счету
«Реализация», данных оперативного учета.

Источниками информации о составе и объеме товарооборота, а также об
остатках товаров на начало и конец отчетного периода являются формы №
1-предприятие «Основные сведения о деятельности предприятия» и № 5-з
«Сведения о затратах на производство и реализацию продукции»
(квартальная, годовая). Необходимые для изучения общего объема оборота
данные содержатся в бизнес-плане, форме № 5-з и бухгалтерском учете.
Анализ товарооборота с подразделением его на продажу фасованных и
нефасованных товаров проводится на основе данных товарной документации,
связанной с поступлением штучных товаров, а также материалов
инвентаризации по фасованным товарам. Анализ товарооборота по
организационным формам можно осуществить по материалам бухгалтерского и
оперативного учета. Например, оборот по мелкой рознице осуществляется по
данным товарных отчетов завпалатками и киосками, оборот разносчиков – на
основе оперативных сведений. Анализ выполнения плана товарооборота по
ассортименту проводится по данным формы № 1-предприятие, а также
бизнес-плана. Анализ в разрезе укрупненных товарных групп проводится на
основе действующей отчетности, анализ внутригруппового ассортимента – на
основании данных инвентаризации и первичных документов. Анализ
реализации товаров в кредит производится на основе данных текущего учета
и первичной документации.

Данные, необходимые для анализа поступления товаров, берут из
бизнес-плана, бухгалтерского учета. Привлекаются данные оперативного
учета о выполнении поставщиками договоров поставки, о претензиях,
предъявленных поставщикам, а также форма № 2 «Отчет о прибылях и
убытках» (о суммах полученных и уплаченных штрафов). Для анализа
отклонения фактических запасов от установленных нормативов и начальных
остатков в сумме и в днях оборота служат данные бизнес-плана,
оперативного учета и форма № 1-предприятие. Для анализа состава товарных
запасов непосредственно в торговых предприятиях могут быть использованы
инвентаризационные ведомости, акты уценки товаров и другие материалы.

Для анализа показателей по труду используются данные бизнес-плана, форм
№ 1-предприятие и № 1-т статистической отчетности.

Источниками информации для анализа использования основных фондов служат
данные: бизнес-плана, формы № 2 «Отчет о прибылях и убытках», формы №
1-предприятие, формы № 11 «Сведения о наличии и движении основных фондов
(средств) и других нефинансовых активов», а также данные бухгалтерского
учета.

Анализ издержек обращения и анализ финансовых результатов проводят по
данным бухгалтерской и статистической отчетности, текущего их учета,
первичных и сводных документов, внеучетных источников информации и
личных наблюдений, «Отчет о прибылях и убытках», «Отчет о финансовых
результатах» (форма № 5-Ф), «Отчет о затратах на производство и
реализации продукции (работ, услуг) предприятия» (форма № 5-З), «Отчете
по труду» (форма № 1-т), данные планов экономического и социального
развития предприятия, бизнес-планов. Для анализа динамики издержек
обращения используются данные бухгалтерского учета и аналитические
таблицы.

Особо следует выделить нормативно-правовые источники информации,
используемые при анализе хозяйственной деятельности. К ним относятся
нормативные, справочные и инструктивные материалы государственных
органов управления, вышестоящей организации, утвержденные нормы,
нормативы, тарифы, ставки, цены и т.п. широко используются при
проведении анализа электронные источники информации – электронные базы
данных, справочники на электронных носителях, Интернет.

Анализ товарооборота

Анализ розничного товарооборота

Анализ розничного товарооборота позволяет оценить, насколько
предлагаемые товары соответствует спросу населения, и принять меры по
оптимизации товарного ассортимента, увеличению объема реализации,
ускорению товарооборачиваемости, ритмичности и равномерности продаж.

Основные задачи анализа розничного товарооборота следующие:

Ш Проверка выполнения планов по товарообороту и другим показателям
торговой деятельности, проверка обоснованности поставленных задач.

Ш Изучение влияния различных факторов на выполнение плана и динамику
розничного товарооборота.

Ш Комплексная оценка торговой деятельности предприятия.

Ш Выявление резервов роста товарооборота.

Ш Повышение качества использования материально-технической базы,
товарных и трудовых ресурсов.

Ш Разработка оптимальных управленческих решений по развитию
товарооборота.

Анализ выполнения плана и динамики розничного товарооборота проводится
так же, как и анализ объема производства и реализации на промышленных
предприятиях, только за более короткие промежутки времени (не только за
ряд лет, но и за квартал, месяц). Анализ реализации товаров проводится в
тесной увязке с анализом товарного обеспечения, товарных запасов и
оборачиваемости товаров. Каждый из этих факторов оказывает определенное
влияние на объем товарооборота и его структуру.

Для оценки равномерности и ритмичности товарооборота изучается
выполнение плана по декадам, рассчитываются коэффициенты ритмичности и
равномерности выполнения плана. Далее анализируют состав товарооборота
по различным признакам. Состав товарооборота изучается по его видам,
методам торговли, организационным формам и ассортименту. Анализ
товарооборота по методам торговли означает изучение его с подразделением
на продажу товаров за наличные деньги и в кредит, на продажу фасованных
и нефасованных товаров, продажу через автоматы и обычным способом, по
образцам и т.д.

При анализе реализации товаров в кредит анализируют движение
покупательского кредита, следят за его покрытием и выявляют просроченную
задолженность.

Анализ товарооборота с подразделением его на продажу фасованных и
нефасованных товаров производится с целью выявления лучших методов
обслуживания населения и экономичности товарного обращения.

Анализ товарооборота по организационным формам проводится в организациях
розничной торговли и означает изучение долевого участия в осуществлении
товарооборота стационарных предприятий и передвижных средств торговли.
Анализ товарооборота по ассортименту позволяет выявить степень
удовлетворения потребительского спроса. Анализ проводится как в разрезе
укрупненных товарных групп, так и внутригруппового ассортимента.
Внутригрупповую структуру изучают прежде всего по тем товарным группам,
по которым не выполнен план реализации, либо на недостаток, плохой
ассортимент или плохое качество которых поступали жалобы от покупателей.

На объем товарооборота влияют следующие факторы:

1) факторы, связанные с товарными фондами,

2) факторы, связанные с численностью работников и производительностью их
труда,

3) факторы, связанные с использованием основных фондов.

Анализ оптового товарооборота

Оптовый товарооборот – это реализация товаров крупными партиями
юридическим лицам для последующей перепродажи, производственных целей
или профессионального использования.

Основная цель анализа торговой деятельности оптовых предприятий –
выявление, изучение и мобилизация резервов развития товарооборота,
улучшения товародвижения, обслуживания покупателей.

Торговая деятельность оптовых предприятий характеризуется прежде всего
степенью выполнения плана и динамикой оптового товарооборота. При
анализе оптового товарооборота определяют степень выполнения плана по
общему объему оптовой реализации товаров, изучают ее динамику за
несколько лет. Затем анализируются состав и структура товарооборота по
разным признакам:

1) по условиям оплаты (предоплата, оплата по факту, получение на
реализацию, получение на консигнацию);

2) по формам товародвижения (складская, транзитная);

3) по направлениям реализации (рыночный, внерыночный);

4) по товарным группам и отдельным товарам;

5) по отдельным покупателям.

Также анализируется равномерность отгрузки и реализации товаров.

Далее определяется влияние различных факторов на выполнение плана и
динамику товарооборота (обеспеченность и использование товарных
ресурсов, обеспеченность трудовыми ресурсами, материально-техническая
база).

Анализ товарных фондов

Для выполнения плана товарооборота важное значение имеют равномерность
поступления товаров, их качество и соответствие спросу. Неравномерное
поступление товаров нарушает бесперебойный процесс обращения товаров,
приводит к образованию сверхнормативных запасов по одним товарам и к
недостатку по другим, отрицательно влияет на удовлетворение спроса
покупателей. Анализ поступления товаров по месяцам и кварталам дает
возможность выявить ритмичность их завоза, своевременность поступления и
обеспечение нормальной торговли ими. В процессе анализа на основе
оперативных данных изучается выборка товарных фондов, выявляется
нарушение в равномерности поступления товаров и причины этих нарушений.
Кроме того, анализ поступления товаров должен быть дополнен анализом
выполнения плана завоза их по предприятиям, входящим в состав торговой
организации.

Товарные ресурсы торговых организаций образуются за счет поступления
товаров по заключенным договорам с промышленными предприятиями и
оптовыми организациями. Анализ поступления товаров начинают с проверки
выполнения плана товарного обеспечения как в целом, так и по отдельным
товарным группам, а затем анализируют поступление товаров по источникам
и поставщикам. Анализируя выполнение плана поступления товаров,
необходимо обратить внимание на выполнение договоров поставщиками,
своевременность отгрузки товаров и соблюдение качества и ассортимента.
Следует выяснить, какие санкции применены к поставщикам, не выполнившим
договоров.

Постоянное наличие товарных запасов в определенном размере и
ассортименте является одним из важнейших условий выполнения плана
товарооборота и обеспечения бесперебойности торговли. Товарные запасы
подразделяются на запасы нормального и сезонного хранения и запасы
целевого назначения.

Товарные запасы нормального хранения обеспечивают бесперебойную торговлю
и должны постоянно и равномерно пополняться. Нарушение установленных
сроков завоза товаров может привести к перебоям в торговле, а в
отдельных случаях – к затовариванию.

К запасам сезонного хранения относятся запасы товаров сезонного
производства, спрос на которые более или менее постоянен (овощи,
фрукты), а также запасы товаров, производство которых постоянно, а спрос
подвержен сезонным колебаниям (велосипеды, резиновая обувь).

Запасы целевого назначения образуются в тех случаях, когда торговые
организации по ряду обязательств должны заранее накапливать специальные
запасы в связи с трудностью их завоза в горные районы, районы Крайнего
Севера.

Наблюдение за состоянием и движением товарных запасов необходимо вести
систематически во всех звеньях: на базах, складах, в торговой сети. При
этом важно следить не только за движением общей суммы товарных запасов
или по их группам, но и изучать состояние запасов по отдельным товарам,
выяснять причины образования излишков или отсутствия запасов,
необходимых для бесперебойной торговли. Необходимо определить
соответствие товарных запасов объему товарооборота, изучить их структуру
и быстроту оборачиваемости.

Необходимо установить, правильно ли организован завоз товаров в торговую
сеть, нет ли случаев затоваривания или отсутствия необходимого минимума
товаров установленного ассортимента, выявить неходовые и залежавшиеся
товары.

При анализе товарных запасов следует отдельно рассмотреть состояние
запасов сезонного хранения, досрочного завоза и целевого назначения, так
как они имеют специальные источники покрытия.

Анализируя товарные запасы сезонного накопления, прежде всего нужно
установить, достаточно ли их по объему и ассортиментному составу для
обеспечения товарооборота в каждый данный отрезок года, выяснить, нет ли
излишков, созданы ли условия для длительного хранения товаров сезонного
назначения.

Что касается товаров целевого назначения, то помимо проверки их объема,
ассортимента и своевременности завоза, нужно проверить их использование.

Факторы, связанные с товарными фондами, влияют на объем товарооборота
через изменение величин запасов товаров на начало и конец отчетного
периода, поступления товаров и прочего выбытия товаров. Связь между
этими величинами выражается формулой товарного баланса: Знп + П = Т + ПВ
+ Зкп, где Знп, Зкп – запасы товаров на начало и конец отчетного
периода, П – поступление товаров, Т – товарооборот, ПВ – прочее выбытие
товаров. Отсюда сумма товарооборота составит: Т = Знп + П – ПВ – Зкп

Изменение каждого из слагаемых будет влиять на величину товарооборота.
Так, увеличение запасов на начало периода и поступления товаров окажут
положительное влияние на сумму реализации товаров; уменьшение уценки и
прочего выбытия товаров, сокращение запасов на конец периода
положительно повлияют на сумму реализации.

Влияние того или иного слагаемого на сумму реализации может измеряться
способом цепной подстановки или путем определения абсолютных разниц
между плановыми и фактическими величинами.

Для планирования товарно-материальных запасов используют прикладные
количественные методики и методы моделирования: модель оптимального
размера заказа, точка возобновления заказа, определение резерва запасов
и др. Рассчитываются такие показатели, как стоимость выполнения заказа,
стоимость хранения товаров, среднее количество запасов

Учитываются и планируются товарные запасы в абсолютной сумме и в днях
оборота. Основной показатель – товарные запасы в днях. Этот показатель
исчисляется путем деления суммы остатка товаров на однодневный оборот.
Однодневный оборот равен делению оборота на количество дней
анализируемого периода.

При анализе необходимо определять отклонение фактических запасов от
установленных нормативов и начальных остатков в сумме и в днях оборота.
Для этого сопоставляются фактические и плановые данные в целом и по
товарным группам.

На величину товарных запасов оказывает влияние также
товарооборачиваемость. Она рассчитывается по следующей формуле: О =
ЗхД/Р, где О – оборачиваемость в днях, З – средний запас товаров, Д –
число дней в периоде, Р – реализация товаров за отчетный период.

Для того чтобы определить влияние товарооборота, его структуры и уровня
оборачиваемости отдельных товарных групп на изменение товарных запасов,
надо предварительно исчислить два расчетных показателя. Сначала
устанавливается суммарный товарный остаток при фактическом объеме
товарооборота и сохранения плановыми его структуры и оборачиваемости
отдельных товарных групп. Затем рассчитывают товарные запасы при
фактической структуре товарооборота с сохранением плановых норм
оборачиваемости по каждой товарной группе.

Анализ зависимости объема реализации от товарных фондов дает лишь
исходные данные, не раскрывая причин, вызвавших изменения в остатках
запасов, поступлении и выбытии товаров. Каждый из этих элементов следует
подвергнуть более детальному анализу, а именно провести анализ:

Ш поступления товаров,

Ш товарных запасов и оборачиваемости товаров,

Ш численности и производительности труда работников торговых
организаций,

Ш использования основных фондов.

Анализ численности работников и производительности их труда

Средняя численность работников – важный показатель торговли. Сравнивая
данные о фактической численности и составе персонала торговой
организации в отчетном периоде с плановыми показателями и данными за
предшествующий период, устанавливают, как выполнен план и как изменилась
численность и состав работников. Выясняется, как изменилась численность
продавцов и каково соотношение между ними и общей численностью
работников организации.

Важным качественным показателем работы торговой организации является
показатель производительности труда. Торговые предприятия располагают
значительными резервами повышения производительности труда. На рост
производительности оказываются влияние применение автоматов,
используемых для реализации товаров, улучшение организации труда и
внедрение прогрессивных форм торговли. Поэтому важное значение для
анализа показателей по труду имеет изучение его организации, технической
оснащенности и внедрения передового опыта.

Производительность труда в торговой организации измеряется суммой
товарооборота, приходящегося на одного работника. Для характеристики
производительности труда исчисляют два показателя – средний оборот на
одного торгового работника и средний оборот на одного продавца. При их
расчете необходимо устранить влияние изменения цен и обеспечить
сопоставимость показателей с плановыми и предшествующими периодами. Это
достигается при помощи индекса цен.

Выяснив динамику показателей по труду, следует перейти к изучению
влияния на объем товарооборота трудовых факторов, характеризующих
наличие рабочей силы, структуру персонала и рост производительности
труда.

Взаимосвязь трудовых факторов, влияющих на объем товарооборота, можно
выразить формулой: Q = R x (r/R) x (Q/r), где Q – объем товарооборота, R
– численность всех торговых работников, R – численность продавцов.
Раскрыв экономический смысл всех факторов, получим: Q = R x K? x W , где
K? – удельный вес продавцов, W – среднегодовой оборот на одного
продавца.

Анализ использования основных фондов

Рост объема товарооборота зависит от степени оснащенности торговых
предприятий основными фондами и эффективности их использования.

Структура основных фондов предприятий торговли существенно отличается от
структуры основных фондов в промышленности. Это обусловлено
особенностями технологического процесса в торговле, необходимостью
широкого применения живого труда обслуживающего персонала, низким
уровнем механизации и автоматизации торгового процесса в целом по
отрасли. Однако развитие сети супермаркетов, крупных торговых центров,
создание агрегированных торговых структур вызывают необходимость крупных
капитальных вложений в создание современных транспортно-складских
комплексов, автоматизированных систем управления запасами, современных
систем обслуживания населения. Для обобщающей характеристики
использования основных фондов применяются следующие показатели:
фондоотдача, фондоемкость, рентабельность основных фондов.

Анализ качества торгового обслуживания покупателей

Понятие качества торгового обслуживания покупателей означает степень
удовлетворения покупательского спроса на отдельные товары, соблюдение
ассортиментного минимума, широту ассортимента, культуру торговли и т.п.
Оценить качество обслуживания можно путем специальных обследований.
Покупатель оценивает качество обслуживания, и на основе всей
совокупности оценок рассчитывается комплексный, обобщающий показатель.
Чем выше значение обобщающего показателя. Тем выше качество
обслуживания.

Анализ издержек обращения

Издержки обращения представляют собой выраженные в денежной форме
затраты живого и овеществленного труда, связанные с процессом
продвижения товаров от мест производства к потребителю. К ним относятся
затраты на оплату труда торговых работников, перевозку, подготовку и
хранение товаров и т.д. Издержки обращения – один из важнейших
качественных показателей хозяйственной деятельности торговых
предприятий. Снижение издержек обращения является существенным резервом
экономии средств на предприятии и достигается за счет совершенствования
организации торговли, повышения производительности труда торговых
работников и расширения новых прогрессивных форм торговли.

Для характеристики издержек обращения используют два основных показателя
– абсолютный размер издержек обращения и уровень их в процентах к
товарообороту. Абсолютный размер показывает всю сумму затрат, связанных
с обращением товаров, а уровень издержек обращения показывает отношение
всей суммы издержек к объему товарооборота. Задачами анализа издержек
обращения являются: установление динамики и степени выполнения плана по
издержкам, выявление неиспользованных резервов, изыскания путей
дальнейшего снижения затрат, определение причин и факторов, оказавших
влияние на уровень и состав издержек обращения.

Анализ общего уровня издержек обращения

На практике анализ издержек обращения обычно начинается с сопоставления
фактической суммы и уровня издержек отчетного года с соответствующими
показателями предыдущего года.

На сумму и уровень издержек обращения действует ряд факторов. Одни из
них связаны с особенностями отдельных видов затрат, другие влияют на
многие статьи издержек. К последним относятся: изменение объема и
структуры товарооборота , применение прогрессивных форм торговли.

Сильное влияние на издержки обращения оказывает объем товарооборота. С
его увеличением абсолютная величина издержек обращения увеличивается,
однако относительный их уровень снижается. Это связано с тем, что
различные статьи и элементы затрат зависят от объема товарооборота
неодинаково, в связи с чем их делят на переменные и постоянные. К
переменным относятся издержки, находящиеся в прямой зависимости от
объема товарооборота (транспортные расходы; расходы по подработке,
подсортировке, упаковке и хранению товаров; расходы по таре и др.). К
постоянным относятся издержки, не связанные или связанные мало с объемом
товарооборота (арендная плата, расходы по содержанию помещений, текущий
ремонт и др.).

На уровень издержек обращения влияет не только объем, но и структура
товарооборота. Это обусловлено тем, что уровень издержек по разным
товарам неодинаков. Для подобного анализа нужно организовать выборочный
учет издержек по товарным группам.

Также на величину издержек влияет ускорение товарооборота. Наряду с
высвобождением оборотных средств оно обеспечивает доведение товаров до
потребителя с наименьшими затратами. Чем быстрее оборачиваются товары,
тем меньше сумма издержек и ниже уровень торговых расходов.

Анализ издержек обращения по статьям

Издержки обращения предприятий торговли складываются из следующих
основных видов затрат:

1) расходы по заработной плате,

2) транспортные расходы,

3) расходы по содержанию основных фондов,

4) расходы, связанные с товарными запасами,

5) прочие расходы.

Анализ расходов по заработной плате.

Расходы на заработную плату анализируют с подразделением ее по группам
работников. При анализе данных затрат сравнивают отчетные данные с
плановыми показателями и с данными за предыдущий период и выявляют
отклонения. В случае превышения расходов выявляют их причины и
устанавливают возможности снижения расходов на заработную плату в
дальнейшем.

Перерасход фонда заработной платы может быть вызван увеличение
численности работников, невыполнением плана по производительности труда,
неравномерным выполнением товарооборота предприятиями торговой
организации и др.

При изучении влияния на фонд заработной платы объема товарооборота и
производительности труда следует иметь ввиду, что здесь скрыто действует
смещение структуры товарооборота. Расходы по заработной плате при
реализации товаров разного ассортимента колеблются в силу их
неодинаковой трудоемкости.

Повышение производительности труда торговых работников сокращает фонд
заработной платы. В товарооборот же время средняя заработная плата
повышается, если используется премиальная система оплаты труда. Однако
рост производительности труда должен превышать рост заработной платы.

Анализ транспортных расходов

Транспортные расходы в общей суме издержек достигают 20%. Их размер во
многом зависит от поставщиков, но особенно от самих торговых
предприятий. Сокращение транспортных расходов можно обеспечить путем
полной загрузки машин, сокращения пробега порожняком, уплотнения
машино-дня, увеличения использования прицепов и тягачей, расширения
практики централизованной и кольцевой доставки товаров, продажи товаров
населению по образцам.

Анализ расходов по содержанию основных фондов

К данной группе издержек обращения относятся расходы по аренде и
содержанию основных средств, а также затраты на их текущий ремонт.

Наибольший удельный вес в данных расходах занимают затраты по аренде и
содержанию помещений. При анализе этих расходов на основе договоров
проверяется правильность установленных арендных ставок, начисления сумм
амортизации в соответствии с утвержденными нормами и точность
распределения расходов по отдельным отчетным периодам.

Арендная плата зависит от двух величин – размера площади и арендных
ставок. Влияние этих факторов на сумму арендной платы можно рассчитать
методом цепных подстановок.

Сумма амортизации основных фондов складывается из ежемесячных
отчислений, производимых по установленным нормам. Размер норм
амортизации зависит от вида и характера основных средств. Сумма
амортизационных отчислений, включаемых в издержки обращения, зависит от
двух величин – нормы амортизации и стоимости основных средств. Влияние
этих факторов также можно рассчитать методом цепных подстановок.

Затраты на отопление, освещение, водоснабжение и канализацию
представляют чаще всего оплату коммунальных услуг. Контроль за этими
расходами сводится к проверке соблюдения установленных ставок,
установленных местной администрацией.

Анализ расходов на текущий ремонт производится посредством сопоставления
фактических затрат с затратами, предусмотренными сметой. Последняя
сопоставляется на каждый объект с подразделением работ на отдельные
виды. Это позволяет достаточно глубоко изучить целесообразность
произведенных затрат в целом и по отдельным элементам. Существенным
элементом при анализе текущего ремонта является проверка сроков его
проведения. Задержка ремонта отрицательно сказывается на объеме
товарооборота, так как на время ремонта помещения закрываются.

Фондоотдача в торговле определяется путем отношения товарооборота к
средней стоимости основных фондов по первоначальной или
восстановительной стоимости. Рентабельность основных фондов определяется
как отношение суммы прибыли до налогообложения или чистой прибыли к
средней стоимости основных фондов.

При определении показателей эффективности использования основных фондов
учитывается стоимость как собственных, так и арендованных фондов.

Кроме общих показателей эффективности использования всех основных фондов
применяются частные показатели, характеризующие степень использования
отдельных видов машин, оборудования, торговой площади. В розничной
торговле, например, используются такие показатели: нагрузка на 1 кв.м
торговой площади (отношение товарооборота на общую площадь торгового
зала), коэффициент установочной площади (отношение площади, занятой
оборудованием, к площади торгового зала), коэффициент экспозиционной
площади (отношение площади выкладки товаров к площади торгового зала). В
процессе анализа изучается динамика и выполнение плана общих и частных
показателей использования основных фондов.

Увеличение объема розничного товарооборота может произойти как за счет
прироста торговой площади, так и за счет более рационального ее
использования.

Прирост торговой площади выражается количеством квадратных метров или
числом прибавившихся торговых мест. Зная число вновь созданных рабочих
мест и сумму среднего товарооборота, можно найти прирост товарооборота
за счет данного фактора.

Анализ расходов, связанных с товарными запасами

В эту группу расходов входят издержки по хранению товаров, их подработке
и упаковке, товарные потери, расходы и потери по таре, затраты по
кредиту. Этот вид издержек постоянно растет, однако при правильной
организации хранения, подсортировки и расфасовки некоторое увеличение
затрат на эти цели должно компенсироваться сокращением затрат по другим
статьям. Так, например, предварительная расфасовка товаров приводит к
росту производительности труда и, следовательно, к экономии фонда
заработной платы. Затраты по холодильным установкам сокращают потери
товаров при хранении.

При анализе данной группы расходов исследуется влияние на них таких
факторов, как объем и структура товарооборота, цены на упаковочные
материалы; проверяется соблюдение норм расходов и выявляется
экономическая эффективность мероприятий по улучшению организации
хранения, подсортировки и упаковки товаров.

Товарные потери подразделяются на две группы: естественная убыль товаров
и потери товаров сверх установленных норм. При изучении уровня
планируемых потерь следует учитывать, что по отдельным товарам
устанавливаются нормы убыли в зависимости от времени года, дальности и
способов перевозки. Снизить эти потери можно путем использования
холодильных установок и повышения ответственности торговых работников за
сохранность товаров. В процессе этого анализа проверяют материалы
инвентаризаций и выясняют результаты проведенных мероприятий по снижению
товарных потерь.

Потери товаров сверх установленных норм возникают в результате нарушений
и бесхозяйственности. Сумма этих потерь должна быть тщательно проверена
на основании первичных документов с точки зрения законности их списания
и правильности включения в издержки обращения.

На размер товарных потерь оказывает влияние целый ряд факторов.
Благоприятное влияние оказывает укрупнение и специализация торговых
предприятий. В крупных торговых предприятиях, располагающих необходимыми
материальными условиями, хранение организовано не только с соблюдением
общих требований, но и с учетом индивидуальных особенностей товаров.

Уровень товарных потерь также зависит от размеров товарных запасов,
наличия неходовых товаров и скорости товарооборота.

Анализ расчетных отношений

Анализ расчетных отношений необходим для оптимизации расчетов с
дебиторами и кредиторами. В процессе анализа рассматриваются состав,
структура, динамика и оборачиваемость дебиторской и кредиторской
задолженности, их соотношение, на основе чего разрабатываются меры по
повышению эффективности расчетов. Меры могут быть следующими:

Ш предоставление дебиторам скидок за сокращение сроков платежей,

Ш использование векселей в расчетах с дебиторами, факторинговые
операции,

Ш предоставление отсрочки платежа с получением за это процентов,

Ш привлечение денежных средств посредством банковского кредита,

Ш проведение специальных коммерческих мероприятий.

Анализ финансовых результатов

Основными показателями при анализе финансовых результатов деятельности
торговых предприятий являются валовой доход, другие доходы, прибыль и
рентабельность.

Основной источник прибыли – реализованные торговые надбавки. Также
источником формирования прибыли могут быть доходы от биржевой и
брокерской деятельности, продажи товаров и имущества и др.

Цель анализа финансовых результатов – выявление резервов роста доходов,
прибыли, повышение рентабельности. В процессе анализа проверяют степень
выполнения планов, изучают влияние на финансовые результаты различных
факторов. Также изучают экономическую целесообразность использования
прибыли.

Анализ начинается с изучения валового дохода по сумме и по уровню (в
процентах к обороту). В частности, определяют степень выполнения плана
по валовому доходу, анализируют его динамику, измеряют влияние факторов.

Общая сумма валового дохода торгового предприятия зависит от объема
товарооборота и уровня реализованных торговых надбавок. Из влияние на
валовой доход измеряют методом абсолютных разниц. Далее изучают влияние
факторов на средний уровень валового дохода. Это могут быть следующие
факторы:

Ш состав и структура товарооборота,

Ш размер торговых надбавок на отдельные товары,

Ш звенность товародвижения,

Ш наличие товарных потерь,

Ш уценка и прочее выбытие товаров.

Анализ проводится по годам, полугодиям и кварталам.

Анализ прибыли и рентабельности аналогичен их анализу на промышленных
предприятиях.

Пример расчета показателей финансового состояния

Произведем расчеты на основе условного баланса
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Таблица показателей
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picscalex74010009000003cb0c000007003900000000000500000009020000000005000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Быстрореализуемые активы должны покрывать наиболее срочные обязательства
или превышать их. У предприятия быстрореализуемые активы меньше срочной
кредиторской задолженности, т.е. на ближайший к рассматриваемому моменту
промежуток времени предприятие является неплатежеспособным. Активы
средней реализуемости должны покрывать краткосрочные обязательства или
превышать их. У предприятия активов средней реализуемости недостаточно
для покрытия краткосрочных обязательств, т.о., в недалеком будущем
предприятие также является неплатежеспособным. Здесь мы видим специфику
торгового предприятия: при расчете данных показателей используется
значения краткосрочной кредиторской задолженности, которая традиционно
занимает первое место в источниках финансирования на предприятиях
торговли. Труднореализуемые активы должны покрываться собственными
средствами и не превышать их. У предприятия собственных средств
достаточно для покрытия оборотных активов. Т.о., соблюдается минимальное
условие финансовой устойчивости. Предприятие способно погасить свои
краткосрочные обязательства и продолжить операционную деятельность.

Коэффициент текущей платежеспособности характеризует общую
обеспеченность предприятия оборотными средствами для ведения
хозяйственной деятельности и погашения ее срочных обязательств.
Рекомендованное значение для этого показателя – от 1 до 2. У предприятия
оборотных средств предприятия достаточно для покрытия краткосрочных
обязательств.

Коэффициент промежуточной платежеспособности и ликвидности характеризует
прогнозируемые платежные возможности предприятия при условии
своевременного проведения расчетов с дебиторами. Рекомендованное
значение для этого показателя – от 1 и выше. У предприятия этот
показатель меньше рекомендованного, что опять же связано со значительной
величиной краткосрочных обязательств

Коэффициент абсолютной ликвидности показывает, какая часть срочных
обязательств может быть погашена наиболее мобильными оборотными
средствами. У предприятия этот показатель в норме, т.о., большую часть
срочных обязательств предприятие может погасить наиболее мобильными
оборотными средствами.

Коэффициент соотношения денежных средств и чистого оборотного капитала
характеризует долю чистого оборотного капитала в денежных средствах.
Рекомендованное значение для этого показателя – от 0,1 до 1. У
предприятия этот показатель даже выше нормы.

Коэффициент обеспеченности собственными средствами характеризует наличие
собственных источников финансирования оборотных активов предприятия,
необходимых для поддержания нормального функционирования бизнеса.
Рекомендованное значение для этого показателя – от 0,1 и выше. У
предприятия этот показатель практически в норме, однако следует помнить,
что источники финансирования оборотных средств в торговом предприятии в
основном – заемные..

Показатель соотношения заемных и собственных средств и финансовый
леверидж выше нормы, что связано с особенностями источников
финансирования торгового предприятия.

Список литературы

1) Вахрушина М.А. Управленческий анализ поведения затрат // ФПА АКДИ
“Экономика и жизнь”, выпуск 9, сентябрь 2002 г.

2) Кравченко Л.И. Анализ хозяйственной деятельности в торговле: Учебник
для вузов.- 8-е изд., испр..- М.: Новое знание, 2005.

3) Маркарьян Э.А., Маркарьян С.Э., Герасименко Г.П. Управленческий
анализ в отраслях: Учебное пособие/ Под ред. профессора Маркарьяна Э.А.,
– Ростов-на-Дону: МарТ, 2004.

4) Соловьева О.В. Управленческий анализ в отраслях. – М.: Финансы и
статистика, 2006.

5) Экономический анализ в торговле: Учебное пособие/ Под ред. М.И.
Баканова.- М.: Финансы и статистика, 2005.

6) http://www.leasingworld.ru/economica.html – экономические статьи

7) http://www.tradestatus.ru/ – сайт «Энциклопедия торговли»

Нашли опечатку? Выделите и нажмите CTRL+Enter

Похожие документы
Обсуждение

Ответить

Курсовые, Дипломы, Рефераты на заказ в кратчайшие сроки
Заказать реферат!
UkrReferat.com. Всі права захищені. 2000-2020