.

Анализ бухгалтерского баланса ЗАО ‘ВяткаТорф’

Язык: русский
Формат: дипломна
Тип документа: Word Doc
0 4324
Скачать документ

60

СОДЕРЖАНИЕ

Введение

I Теоретические основы методики анализа бухгалтерского баланса

1.1 Понятие и виды бухгалтерского баланса

1.2 Содержание и структура бухгалтерского баланса

1.3 Способы и методы анализа бухгалтерского баланса

II Организационно-экономическая характеристика ЗАО «ВяткаТорф»

2.1 Организационно-экономическая характеристика ЗАО «ВяткаТорф»

2.2 Анализ основных технико-экономических показателей

хозяйственной деятельности ЗАО «ВяткаТорф»

III Анализ бухгалтерского баланса ЗАО «ВяткаТорф»

3.1 Анализ состава и структуры баланса предприятия

3.2 Анализ ликвидности бухгалтерского баланса и платежеспособности

предприятия

3.3 Анализ вероятности банкротства и финансовой устойчивости ЗАО

«ВяткаТорф»

3.4 Анализ рентабельности и деловой активности

IV Мероприятия направленные на улучшение финансового состояния

ЗАО «ВяткаТорф»

Заключение

Список литературы

Приложения

Введение

Термин баланс широко известен специалистам в области учета, анализа,
планирования и употребляется в значении равновесия (от фр. balance –
весы). В экономике применяются различные виды балансов: бухгалтерский;
баланс доходов и расходов предприятия; баланс основных фондов; баланс
денежных доходов и расходов населения; материальный баланс; баланс
трудовых ресурсов; баланс платежный; межотраслевой баланс и др.

Общая идея применения балансового метода состоит в выравнивании
суммарного значения показателей, записанных в левой и правой сторонах
уравнения.

Первый опыт построения балансов принадлежит бухгалтерскому учету.
Балансовое обобщение информации позволяет выявить
финансово-имущественное положение экономического субъекта. Это
достигается за счет двойственной группировки объектов бухгалтерского
наблюдения по их функциональной роли в процессе
производственно-хозяйственной и финансовой деятельности (экономическое
содержание балансового уравнения); по источникам образования имущества
хозяйственной единицы (юридический подход).

При этом при анализе финансового состояния предприятия, который
проводится в целях выявления недостатков в работе предприятия, причин их
возникновения и разработки конкретных рекомендаций по улучшению
деятельности, основным источником информации выступает бухгалтерский
баланс.

Таким образом, анализ бухгалтерского баланса предприятия является важным
инструментом выявления его места в рыночной среде, что обусловило выбор
данной темы работы.

Целью настоящей работы является анализ бухгалтерского баланса
предприятия и разработка предложений по укреплению его финансового
состояния в условиях рынка.

Для достижения поставленной цели решены следующие задачи:

– исследованы теоретические и методические основы анализа бухгалтерского
баланса предприятия;

– проведен анализ бухгалтерского баланса ЗАО «ВяткаТорф» за 2004-2006
г.г;

– разработаны предложения по укреплению финансовой устойчивости.

Объектом исследования выступает ЗАО «ВяткаТорф»

Теоретической и методической основой послужили постановления
правительства РФ, Министерства финансов, Министерства по налогам и
сборам, труды российских ученых в области анализа финансовой отчетности
предприятия.

Особенную ценность при написании работы представили труды таких
российских ученых как Баканов М.И., Шеремет А.Д., Сайфулин Р.С., Негашев
Е.В., Маркарьян Э.А., Герасименко Г.П., Любушин Н.П., Лещева В.Б.,
Дьякова В.Г., Ковалев В.В., Савицкая Г.В. В их работах рассмотрена не
только теория финансового анализа, но и приведены методики, а также
рассмотрены практические рекомендации по укреплению финансового
состояния.

При проведении исследования использовались отчетные материалы ЗАО
«ВяткаТорф». При проведении анализа используются следующие методы
экономического анализа: балансовый, горизонтальный, вертикальный,
сравнительный, расчет системы показателей и др.

Разработанные в курсовой работе предложения будут способствовать
оздоровлению ситуации и укреплению финансового состояния ЗАО
«ВяткаТорф».

I ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ МЕТОДИКИ АНАЛИЗА БУХГАЛТЕРСКОГО БАЛАНСА
ПРЕДПРИЯТИЯ

1.1 Понятие и виды бухгалтерского баланса

Все организации обязаны составлять на основе данных синтетического и
аналитического учета бухгалтерскую отчетность.

Бухгалтерская отчетность организаций состоит из:

а) бухгалтерского баланса;

б) отчета о прибылях и убытках;

в) приложений к ним, предусмотренных нормативными актами;

г) аудиторского заключения (если отчетность подлежит обязательному
аудиту);

д) пояснительной записки [1].

Бухгалтерский баланс представляет собой систему показателей,
характеризующих финансовое положение организации по состоянию на
отчетную дату.

Баланс позволяет оценить эффективность размещения капитала предприятия,
его достаточность для текущей и предстоящей хозяйственной деятельности,
оценить размер и структуру заемного капитала, а также эффективность их
привлечения.

На основе изучения баланса внешние пользователи могут: принять решения о
целесообразности и условиях ведения дел с данным предприятием как с
партнером; оценить кредитоспособность предприятия как заемщика; оценить
возможные риски своих вложений, целесообразность приобретения акций
данного предприятия и его активов и т. д.

При анализе бухгалтерского баланса необходимо в первую очередь
установить, какие изменения произошли в его активе и пассиве за
анализируемый период, и дать оценку этим изменениям [18].

На практике существуют различные виды балансов. В таблице 1 приведена
одна из возможных их классификаций.

Таблица 1 – Классификация бухгалтерских балансов

Классификационный признакВиды балансов12По времени
составленияВступительные, текущие, ликвидационные, разделительные,
объединительныеПо источникам составленияИнвентарные, книжные,
генеральныеПо объему информацииЕдиничные, сводные, консолидированныеПо
характеру деятельностиБалансы основной деятельности, балансы не основной
деятельностиПо видам деятельностиБаланс организации, баланс
инвестиционного фонда, баланс банка, баланс страховой организации,
баланс бюджетной организацииПо формам собственностиБаланс
государственного предприятия, баланс частного предприятияПо объекту
отраженияСамостоятельный баланс, отдельный балансПо степени
аналитичностиБаланс-брутто, баланс-нетто, шахматный оборотный баланс,
средний баланс, уплотненный баланс

1.2 Содержание и структура бухгалтерского баланса

Одной из основных форм годовой отчётности является бухгалтерский
баланс. Для его заполнения подсчитываются обороты по счетам и выводятся
остатки на конец последующего месяца отчётного квартала [2].

В разделе 1 «Внеоборотные активы» баланса представлены группы статей:

1) «Нематериальные активы», в соответствии с ПБУ-14 состоят из:

– объектов интеллектуальной собственности,

– исключительных прав, принадлежащих организации и использующейся в
производственной или управленческой деятельности,

– организационных расходов, связанных с организацией деятельности
предприятия,

– деловая репутация фирмы – это разница между покупной ценой
организации, как имущественного комплекса в целом и стоимостью всех её
активов и обязательств по бухгалтерскому балансу,

– остаточная стоимость нематериальных активов [4].

2) «Основные средства» – отражается имущество, которое учитывается на
счёте 01 «Основные средства» за вычетом «Амортизация основных средств».
В соответствии с ПБУ – 6 к основным средствам относятся: активы
организации стоимостью более 10 000 рублей со сроком эксплуатации более
12 месяцев [3].

3) «Незавершённое строительство» – показываются остатки по счёту 07
«Оборудование к установке» и 08 «Вложения во внеоборотные активы». Так
же отражаются авансы, выданные застройщикам и другие авансовые платежи,
связанные с осуществлением капитальных вложений, затраты на
строительно-монтажные работы, приобретение зданий, оборудования,
транспортных средств, инструмента, инвентаря.

Расшифровка информации о движении средств по статье «Незавершённое
строительство» приводится в форме № 5.

4) «Доходное вложение в материальные ценности» – используются данные
счёта 03. По данной статье учитывается стоимость имущества, которая
организация собирается использовать для передачи в аренду или лизинг,
объекты жилфонда, используемые для извлечения дохода. Если имущество не
используется по первоначальному назначению, то его стоимость переносится
на счёт 01 «Основные средства» или счёт 10 «Материалы».

5) «Долгосрочные финансовые вложения» – это суммы инвестиций предприятия
на срок более 1 года в ценные бумаги других организаций, уставные
капиталы других организаций, так же суммы долгосрочных займов,
предоставленных другим организациям. Для заполнения строки используют
данные счетов 58 «Финансовые вложения» и 59 «Резервы под обесценение
вложений в ценные бумаги».

6) «Отложенные налоговые активы» – это положительная разница между
реальным налогом на прибыль и условным, исчисленным с балансовой прибыли
(ПБУ-18). Отложенный актив показывает, насколько нужно будет снизить
сумму этого налога в следующем отчётном периоде. Он рассчитывается как
произведение ставки налога на вычитаемую временную разницу.

7) «Прочие внеоборотные активы» – отражаются средства и вложения
долгосрочного характера, не нашедшие отражения в разделе 1 баланса.

Раздел 2 «Оборотные активы» баланса представлен следующими группами
статей:

– «Запасы» – отражается стоимость всех материальных запасов и затрат
организации. Для заполнения строки: «Сырьё, материалы и другие
аналогичные ценности» используются данные счёта 10 и 16; «Животные на
выращивании и откорме» – счёт 11; «Затраты в незавершённом производстве»
– счета 20, 21, 23, 29, 44, 46. В неё входит продукция, которая не
прошла все стадии обработки. В статье «Готовая продукция» и «Товары для
перепродажи» показывается фактическая или нормативная (плановая)
себестоимость остатка произведённой продукции, используются данные счёта
43. Так же отражается стоимость товаров, приобретённых для перепродажи –
счёт 41. В статье «Товары отгруженные» отражаются данные о фактической
себестоимости продукции, отгруженной покупателям. Статья «Расходы
будущих периодов» включает суммы расходов понесённых фирмой в отчётном
периоде, но относящиеся к её деятельности в будущем периоде – счёт 97.

– «Дебиторская задолженность, платежи по которой ожидаются более чем
через 12 месяцев после отчётной даты» и « Дебиторская задолженность,
платежи по которой ожидаются в течение 12 месяцев после отчётной даты»
данные показываются раздельно. Расшифровка состояния дебиторской
задолженности приводится в приложении к балансу (форма № 5). Дебиторская
задолженность ранее отражённая как долгосрочная, но предполагаемая к
погашению в отчётном году может быть отражена на начало отчётного года
как краткосрочная, о чём делают записи в «Пояснительной записке» [15].

– «Краткосрочные финансовые вложения» показываются краткосрочные займы,
вложения предприятия в акции, облигации и другие ценные бумаги на срок
не более 1 года.

– «Денежные средства» включает в себя «Кассу», «Расчётные счета»,
«Валютные счета», где по ним отражаются остатки денежных средств в
кредитных организациях. Если предприятие располагает валютой, то она
пересчитывается по курсу ЦБ РФ на конец отчётного периода.

Раздел 3 баланса «Капитал и резервы» объединяет собственные источники
организации и состоит из статей:

– «Уставный капитал». В нём показывается сумма УК предприятия,
зафиксированная в учредительных документах. Его увеличение или
уменьшение фиксируется в балансе после того, как будут внесены изменения
в документах.

– «Добавочный капитал» – отражается эмиссионный доход при продаже своих
акций по цене вше номинала, увеличение стоимости основных средств после
их переоценки.

– «Резервный капитал» – включает суммы остатков резервного и других
аналогичных фондов, создаваемых в соответствии с законодательством РФ.

Раздел 4 «Долгосрочные обязательства» представлен следующими статьями:

– «Займы и кредиты» – отражается остаток заёмных средств, которые фирма
получила на срок более года.

– «Отложенные налоговые обязательства» – согласно ПБУ 18/2 это
отрицательная разница между реальным налогом на прибыль и условным,
исчисленным с балансовой прибыли.

– «Прочие долгосрочные обязательства» – отражаются все суммы, которые не
вошли в 4 раздел баланса.

Раздел 5 «Краткосрочные обязательства».

Данный раздел включает в себя следующие виды статей:

1) «Займы и кредиты» – отражается остаток заёмных средств, которые фирма
получила на срок менее одного года.

2) «Кредиторская задолженность». В неё входят:

– «Поставщики и подрядчики» – отражается непогашенная задолженность
организации за поступившие ТМЦ.

– «Задолженность перед персоналом организации» – включается
задолженность по начисленной зарплате, социальным и компенсационным
выплатам.

– «Задолженность по налогам и сборам» – отражается задолженность по
единому социальному налогу, которая подлежит к уплате в федеральный
бюджет.

– «Задолженность перед государственными внебюджетными фондами» –
отражается задолженность перед ПФ, ФСС, ФОМС. Указываются начисленные,
но не уплаченные взносы на обязательное пенсионное страхование,
страхование от несчастных случаев и часть ЕСН, причитающаяся к уплате в
ПФ, ФСС, ФОМС.

– «Прочие кредиторы» – отражается задолженность по обязательному и
добровольному страхованию, по депонированной заработной плате, по
подотчётным лицам.

3) «Задолженность перед участниками по выплате доходов» – показывается
сумма задолженности организации по начисленным, но не выплаченным
дивидендам, процентам по акциям, облигациям.

4) «Доходы будущих периодов» показываются доходы, полученные в отчётном
периоде, но относящиеся к следующим отчётным периодам.

5) «Резервы предстоящих расходов» показываются суммы резервов,
образуемых организацией на оплату отпусков, ремонт основных средств,
выплату вознаграждений по итогам года и выслугу лет, гарантийные ремонт
и обслуживание.

Кроме того, за балансом в справке о наличии ценностей, учитываемых на
забалансовых счетах, приводятся данные об арендованных основных
средствах, о ТМЦ, принятых на ответственное хранение, о товарах,
принятых на комиссию, об износе жилищного фонда, о нематериальных
активах, полученных в пользование, и пр.

Структура баланса, подразумевающая выделение тех или иных разделов и
статей, может быть различной [19]; в настоящее время она имеет следующий
вид (таблица 2)

Таблица 2 – Представление бухгалтерского баланса

АктивыПассивыВнеоборотные активыКапитал и резервыОборотные
активыДолгосрочные обязательстваКраткосрочные обязательства

Основными факторами, определяющими финансовое состояние предприятия,
являются, во-первых, выполнение финансового плана и пополнение по мере
возникновения потребности собственного оборотного капитала за счет
прибыли и, во-вторых, скорость оборачиваемости оборотных средств
(активов). Сигнальным показателем, в котором проявляется финансовое
состояние, выступает платежеспособность предприятия, под которой
подразумевают его способность вовремя удовлетворять платежные требования
поставщиков техники и материалов в соответствии с хозяйственными
договорами, возвращать кредиты, производить оплату труда персонала,
вносить платежи в бюджет. Поскольку выполнение финансового плана в
основном зависит от результатов производственной и хозяйственной
деятельности в целом, то можно сказать, что финансовое положение
определяется наиболее обобщающим показателем. Следовательно, отчет о
прибылях и убытках также привлекается для анализа финансового состояния.

1.3 Способы и методы анализа бухгалтерского баланса

Согласно действующим нормативным документам баланс в настоящее время
составляется в оценке нетто. Итог баланса дает ориентировочную оценку
суммы средств, находящихся в распоряжении организации. Эта оценка
является учетной и не отражает реальной суммы денежных средств, которую
можно выручить за имущество, например в случае ликвидации организации.
Текущая «цена» активов определяется рыночной конъюнктурой и может
отклоняться в любую сторону от учетной, особенно в период инфляции [16].

Анализ проводится по балансу (форма №1) с помощью одного из следующих
способов:

– анализ непосредственно по балансу без предварительного изменения
состава балансовых статей;

– строится уплотненный сравнительный аналитический баланс путем
агрегирования некоторых однородных по составу элементов балансовых
статей;

– производится дополнительная корректировка баланса на индекс инфляции с
последующим агрегированием статей в необходимых аналитических разрезах.

Анализ непосредственно по балансу — дело довольно трудоемкое и
неэффективное, так как слишком большое количество расчетных показателей
не позволяет выделить главные тенденции в финансовом состоянии
организации.

Сравнительный аналитический баланс можно получить из исходного баланса
путём уплотнённых отдельных статей и дополнения его показателями
структуры: динамики и структурной динамики. Аналитический баланс полезен
тем, что сводит воедино и систематизирует те расчёты, которые обычно
осуществляет аналитик при ознакомлении с балансом. Схемой аналитического
баланса охвачено много важных показателей, характеризующих статику и
динамику финансового состояния организации. Этот баланс фактически
включает показатели как горизонтального, так и вертикального анализа.
Непосредственно из аналитического баланса можно получить ряд важнейших
характеристик финансового состояния организации. В число исследуемых
показателей обязательно нужно включать следующее:

1. Общая стоимость имущества организации, равняя итогу баланса минус
убытки;

2. Стоимость иммобилизованных (т.е. внеоборотных) средств (активов) или
недвижимого имущества, равная итогу раздела I баланса;

3. Стоимость мобильных (оборотных) средств, равная итогу раздела II
баланса;

4. Стоимость материальных оборотных средств;

5. Величина собственного капитала организации, равная итогу раздела IV
баланса;

6. Величина заёмного капитала, равная сумме итогов разделов V и VI
баланса;

7. Величина собственных средств в обороте, равная разнице между
оборотными активами и текущими обязательствами.

Следующей аналитической процедурой является вертикальный анализ –
представление финансового отчёта в виде относительных показателей. Такое
представление позволяет увидеть удельный вес каждой статьи баланса в его
общем итоге. Обязательным элементом анализа являются динамические ряды
этих величин, посредством которых можно отслеживать и прогнозировать
структурные изменения в составе активов и их источников покрытия.

Таким образом, можно выделить две основные черты вертикального анализа:

– переход к относительным показателям позволяет проводить сравнительный
анализ предприятий с учётом отраслевой специфики и других характеристик;

– относительные показатели сглаживают негативное влияние инфляционных
процессов, которые существенно искажают абсолютные показатели финансовой
отчётности и тем самым затрудняют их сопоставление в динамике.

Горизонтальный и вертикальный анализы взаимодополняют друг друга.
Поэтому на практике можно построить аналитические таблицы,
характеризующие как структуру отчётной бухгалтерской формы, так и
динамику отдельных её показателей.

Трендовый анализ – часть перспективного анализа, необходим в управлении
для финансового менеджмента. Строится график возможного развития
организации. Определяется среднегодовой темп прироста и рассчитывается
прогнозное значение показателя. Это самый простой способ финансового
прогнозирования. Сейчас на уровне отдельной организации расчётным
периодом времени является месяц или квартал.

Анализ динамики валюты баланса, структуры активов и пассивов организации
позволяет сделать ряд важных выводов, необходимых как для осуществления
финансово-хозяйственной деятельности, так и для принятия управленческих
решений на перспективу.

Исследование структуры пассива баланса позволяет установить одну из
возможных причин финансовой неустойчивости (устойчивости) организации.
Так, например, увеличение доли собственных средств за счёт любого из
источников способствует усилению финансовой устойчивости организации.
При этом наличие нераспределённой прибыли может рассматриваться как
источник пополнения оборотных средств и снижения уровня краткосрочной
кредиторской задолженности [9].

Исследование изменения структуры активов организации позволяет получить
важную информацию. Например, увеличение доли оборотных средств в
имуществе может свидетельствовать:

– о формировании более мобильной структуры активов, способствующей
ускорению оборачиваемости средств организации;

– об отвлечении части текущих активов на кредитование потребителей
готовой продукции, товаров, работ и услуг организации, дочерних
предприятий и прочих дебиторов, что свидетельствует о фактической
мобилизации этой части оборотных средств из производственного процесса;

– о сворачивании производственной базы;

– об искажение реальной оценки основных фондов вследствие существующего
порядка их бухгалтерского учёта и т.д.

В общих чертах признаками «хорошего» баланса являются:

1) валюта баланса в конце отчётного периода увеличилась по сравнению с
началом;

2) темпы прироста оборотных активов выше, чем темпы прироста
внеоборотных активов;

3) собственный капитал предприятия превышает заёмный и темпы его роста
выше, чем темпы роста заёмного капитала;

4) темпы прироста дебиторской и кредиторской задолженности примерно
одинаковые;

5) доля собственных средств в оборотных активах должна быть более 10 %.

II ОРГАНИЗАЦИОННО-ЭКОНОМИЧЕСКАЯ ХАРАКТЕРИСТИКА ЗАО «ВЯТКАТОРФ»

2.1 Организационно-экономическая характеристика ЗОА «ВяткаТорф»

В 1930 году было начато строительство первого в Кировской области
крупнейшего предприятия на базе Гадовского торфоместорождения, западнее
3,5 километров ст. Стрижи. Это было строительство первого в области
крупнейшего для того времени торфопредприятия с проектной мощностью 100
тыс. тонн машиноформовочного торфа с элеваторным способом добычи.

В годы Великой отечественной войны других энергоресурсов, кроме торфа,
электростанции не имели. Война послужила толчком для развития торфяной
промышленности.

В 1942 году в действие введено Каринское торфопредприятие с
гидравлическим способом добычи торфа и мощностью 180 тыс. тонн. На
основании Распоряжения Совета Народных Комиссаров СССР № 12701 -Р от
10.07.1942 года, приказа Народного Комиссара электростанций СССР № 128/а
от 11.08.1948 года и приказа Главного Управления торфяной промышленности
(Главторфа) № 94 от 15.08.1942 года, по состоянию на 01 сентября 1942
года был организован Кировский Государственный трест торфяной
промышленности (Киргосторф). На него была возложена задача по
обеспечению электростанций топливом, расширение действующих и
строительство новых торфопредприятий на более высокой технической
основе.

В 1943 году в состав треста входило четыре торфопредприятия с общей
годовой программой добычи 335 тыс. тонн, в т.ч.: Каринское – 180 тыс.
тонн: Оричевское – 130 тыс. тонн; Васькинское- 10 тыс. тонн; Полойское –
15 тыс. тонн.

С 2001 года Кировское производственное объединение «Кирторф»
распоряжением Министерства энергетики РФ № 156-р от 29.08.2001 года по
согласованию Устава с Министерством имущественных отношений в РФ №
2482-р от 22.08.2001 года переименовано в Федеральное Государственное
Унитарное Предприятие ФГУП «Кировторф».

7 мая 2002 года Московской регистрационной палатой г. Москвы
зарегистрировано и внесено в государственный реестр юридических лиц
Закрытое акционерное общество «ВяткаТорф» на основании принятого решения
об учреждении Общества № 9 от 10 апреля 2002 года.

Общество является коммерческой организацией, уставный капитал которой
разделен на определенное число акций, удостоверяющих обязательственные
права участников общества (акционеров) по отношению к Обществу.

ЗАО «ВяткаТорф» является юридическим лицом по действующему
законодательству РФ, имеет самостоятельный баланс, является
собственником имущества, учитываемого на его балансе, может от своего
имени приобретать и осуществлять имущественные и личные неимущественные
права, нести обязанности, быть истцом и ответчиком в суде.

Общество имеет круглую печать, содержащую его полное фирменное
наименование и указание на место его нахождения, также общество в праве
иметь штампы и бланки с фирменным наименованием, собственную эмблему, а
также зарегистрированный в установленном порядке товарный знак и другие
средства визуальной идентификации.

Общество несет ответственность по своим обязательствам всем
принадлежащим ему имуществом и имущественными правами, на которые по
законодательству РФ может быть обращено взыскание.

Обществом созданы четыре филиала по месту осуществления основной
деятельности. Филиалы являются обособленными подразделениями,
выполняющими часть его функций, не имеют статуса юридического лица и не
вправе действовать от своего имени.

Общество самостоятельно планирует свою производственно-хозяйственную и
иную деятельность.

Основными видами деятельности общества являются:

– добыча и переработка торфа и других полезных ископаемых;

– поставка торфа, торфяной продукции, иных полезных ископаемых и
продуктов их переработки;

– подготовка новых площадей для добычи торфа;

– заготовка древесины и производство лесопродукции, деревообработка;

– посредническая деятельность;

– организация производства и выпуск сельскохозяйственной продукции;

– строительно-монтажная деятельность;

– поставка нефтепродуктов;

– оказание транспортных услуг, осуществление перевозок хозяйственных и
внешнеторговых грузов для организаций и частных лиц;

– прокат транспортных средств;

– реализация горючесмазочных материалов;

– организация сети АЗС;

– торговля автомобильными деталями, узлами и принадлежностями;

– иные виды деятельности, предусмотренные Уставом, а также не
запрещенные действующим законодательством РФ [30].

На рисунке 1 представлена организационная структура, сформированная в
соответствии с целями и видами деятельности Общества

Рисунок 1 – Организационная структура

2.2 Анализ основных технико-экономических показателей хозяйственной
деятельности ЗАО «ВяткаТорф»

Для того чтобы провести качественный финансовый анализ предприятия,
следует провести оценку его экономического положения. Для оценки
экономического положения предприятия проведем анализ основных
показателей, характеризующих его деятельность. Соответствующие
показатели представлены в таблице 3.

Таблица 3 – Показатели размеров деятельности ЗАО «ВяткаТорф»

Показатели

2004г.

2005г.

2006г.

Изменения2005 г. 2006 г.

к 2004 г. к 2005 г.Выручка от реализации, тыс.
руб.144482188967286532+44485+97565Себестоимость реализованной продукции,
работ, услуг,

тыс. руб.248564850185666+23645+37165Прибыль, тыс.
руб.119626140466200866+20840+60400Рентабельность,
%481,28289,61234,48-191,67-55,13Стоимость основных производственных
фондов, тыс. руб.

25182,4

29087,7

32752

+3905,3

+3664,3Среднесписочная численность работников, чел.

750

926

985

+176

+59Среднегодовая выработка одного работника, тыс. руб.

207,9

223,2

266,7

+15,3

+43,5Средняя заработная плата в месяц, руб.403150035769,9+972+766,9

Как показывают данные таблицы, в рассматриваемом периоде предприятие
значительно расширило свою деятельность. Это отражается увеличением
выручки в 2005 году на 44485 тыс. руб., а в 2006 году на 97565 тыс. руб.
Следует отметить, что в составе ресурсного потенциала большие темпы
роста имеют ОПФ – 30,1% за три года, что обусловлено инвестиционной
активностью ЗАО «ВяткаТорф». Среднесписочная численность работников в
2006 году составила 985 чел., что на 235 человек больше численности 2004
года.

В целом, можно сделать вывод, что предприятие наращивает деятельность за
счет модернизации материально-технической базы и повышения
производительности труда своего коллектива.

Немаловажным моментом в анализе основных технико-экономических
показателей предприятия является оценка трудовых ресурсов. Структура
кадров ЗАО «ВяткаТорф» и их движение отражены в таблице 4.

Таблица 4 – Состав и характеристика кадров ЗАО «ВяткаТорф»

НаименованиеГодыИзменения2004200520062005 г.

к 2004 г.2006 г.

к 2005 г.123456Среднесписочная численность750926985+ 176+ 59Принято –
всего411381461- 30+ 80Уволено – всего319373385+ 54+ 12Текучесть кадров
(процент)36,141,23,3+ 5,1- 37,9По инициативе работников, всего166217233+
51+ 16в связи с зачислением в образовательное учреждение1— 1-по
болезни, инвалидности121+ 1- 1в связи с нарушением работодателем законов
или условий трудового договора—–в связи с выходом на пенсию315- 2+
4по иным личным обстоятельствам161214227+ 53+ 13По инициативе
работодателя, всего445238+ 8- 14в связи с сокращением численности,
штата1— 1-несоответствие работника занимаемой должности или
выполняемой работе—–вследствие состояния здоровья в соответствии с
медицинским заключением291+ 7- 8по причине прогула323734+ 5- 3по причине
появления на работе в состоянии алкогольного опьянения963- 3- 3в связи с
совершением по месту работы хищения—–по причине нарушения работником
охраны труда—–По иным основаниям, всего97104114+ 7+ 10по соглашению
сторон46311- 15- 30в связи с истечением срока трудового договора426192+
19+ 31в связи с переводом на другую работу1-5- 1+ 5в связи с отказом
работника от перевода на другую работу по состоянию здоровья в
соответствии с медицинским заключением1

22+ 1-в связи с призывом на военную службу-12+ 1+ 1в связи с
восстановлением на работе работника, ранее выполнявшего эту работу—–в
связи с осуждением работника к наказанию по приговору суда234+ 1+ 1в
связи со смертью568+ 1+ 2

Как видно из таблицы, количество работников Общества постоянно растет.
Это связано с увеличением объемов выполняемых работ. Однако велика
текучесть кадров. Основной причиной текучести кадров в организации
является низкий уровень заработной платы по сравнению с уровнем
заработной платы в организациях, расположенных в тех же районах, что и
производственные участки Закрытого акционерного общества «ВяткаТорф», а
также низкая дисциплина труда.

В целях сокращения текучести кадров необходимо совершенствовать
организацию оплаты труда, повысить качество его нормирования. Строгое
соблюдение Правил внутреннего трудового распорядка, обеспечение
стабильности кадров на каждом производственном участке являются залогом
достижения успеха работы всего общества.

Следующим этапом анализа является анализ основных фондов предприятия.
Состав и структура основных средств Общества представлены в таблице 5.

Таблица 5 – Состав и структура основных средств ЗАО «ВяткаТорф»

Показатель2004 год2005 год2006 годИзменения2005года к 20042006 года к
2005Здания12003,412521,412703+518+181,6Сооружения и передаточные
устройства367,22760,64357+2393,4+1596,4Машины и
оборудование6244,87362,49707+1117,6+2344,6Транспортные
средства6549,96290,55806-259,4-484,5Производственный и хозяйственный
инвентарь17,2152,8179+135,626,2Итого25182,429 087,732 752+3905,3+3664,3

Как видно из приведенной таблицы наибольший удельный вес в структуре
основных средств Общества принадлежит статье «Здания» – 47,67%. Второе
место в структуре ОС занимает категория «Машины и оборудование»,
несмотря на то, что в анализируемом периоде ее удельный вес колебался от
24% до 30%. Категории «Производственный и хозяйственный инвентарь»
принадлежит наименьшая доля в структуре основных средств. Данный факт
объясняется тем, что предметы инвентаря и запасных частей имеют
невысокую стоимость и минимальный срок полезного использования. Удельный
вес данной категории основных средств в анализируемом периоде
практически не изменялся и составлял приблизительно 0,5%.

Общая стоимость основных средств за рассматриваемый период неуклонно
возрастала. Это свидетельствует об успешной работе Общества, так как у
нее достаточно средств не только для поддержания основных фондов в
исправном состоянии, но и для их обновления [21].

III АНАЛИЗ БУХГАЛТЕРСКОГО БАЛАНСА ЗАО «ВЯТКАТОРФ»

3.1 Анализ состава и структуры баланса предприятия

Реализация планов предприятия определяется его финансовой устойчивостью
и платежными возможностями компании. Для того чтобы знать возможности
предприятия развивать свою деятельность необходимо проводить анализ его
финансово-имущественного состояния и платежных обязательств. Для этого
целесообразно провести анализ бухгалтерского баланса ЗАО «ВяткаТорф»,
его финансовой устойчивости и платежеспособности на современном этапе
развития.

Для целей определения рейтинга кредитоспособности используется методика
оценки финансового состояния ЗАО «ВяткаТорф» (Приложение 1). Методика
оценки финансового состояния предприятия основана на проведении
экспресс-анализа с использованием рейтинговых значений и применяется в
целях классификации по уровню риска. После расчета основных оценочных
показателей в каждой из групп, предприятию присваивается категория по
каждому из этих показателей на основе сравнения рассчитанных значений с
нормативными. Далее, на основании определенных категорий показателей, в
соответствии с их весами, рассчитывается сумма баллов по каждой группе.

Заключительным этапом рейтинговой оценки финансового состояния является
определение категории предприятия, проводимое на основе рассчитанной
суммы баллов по всем группам показателей. В качестве исходных данных в
методике используется информация из бухгалтерского баланса (форма № 1) и
отчета о прибылях и убытках (форма № 2). Оценка финансового анализа
формируется в течении 10 дней после сдачи бухгалтерского баланса.

Для характеристики финансового положения предприятия используются
различные коэффициенты, расчет которых основан на агрегированных
показателях баланса. Основой его расчета являются бухгалтерские балансы
Общества за анализируемый период. Данные за 2004, 2005, 2006 гг.
представлены в Приложения 2-4.

Рассмотрим состав активов аналитического баланса ЗАО «ВяткаТорф»
(таблица 6).

Таблица 6- Актив аналитического баланса ЗАО «ВяткаТорф»

Статьи актива баланса2004г.2005г.2006г.Темп роста, %1 Денежные средства
и краткосрочные финансовые вложения (S)2 8885 13333 5891163,12
Дебиторская задолженность и прочие оборотные активы
(Ra)370343704059602160,13 Запасы и затраты (Z)535295802454816102,4Всего
текущие активы (Аt)93451100197148007158,44 Иммобилизованные средства
(F)24572223121861775,8Итого активов (имущество предприятия)(Ва)118
023122 509166 624141,2

Динамика показателей актива аналитического баланса с 2004 по 2006 год
отражает следующие основные тенденции финансового положения предприятия.
За рассматриваемый период имущество ЗАО «ВяткаТорф» и соответственно его
обязательства увеличились на 41,2%. Снижение иммобилизованных средств на
75,8% свидетельствует о том, что в ЗАО

«ВяткаТорф» не наблюдалась инвестиционная активность в основные фонды и
нематериальные активы.

За истекший трёхлетний период на 60,1% увеличилась долгосрочная
дебиторская задолженность, что свидетельствует о росте кредитных
операций компании и расширения на этой основе объема продаж предприятия.

Отмечается значительный прирост денежных средств и краткосрочных
финансовых вложений — на 163,1%.

Эти тенденции в формировании имущественного состояния ЗАО «ВяткаТорф»
отразились и на показателях обязательств компании, которые в
агрегированном виде представлены в таблице 7.

Таблица 7- Пассив аналитического баланса ЗАО «ВяткаТорф»

Статьи пассива баланса2004г.2005г.2006г.Темп роста, %1 Кредиторская
задолженность и прочие краткосрочные пассивы (Rp)42967182423262575,92
Краткосрочные кредиты и займы (Кt)1457117978348023,9Всего краткосрочный
заёмный капитал (краткосрочные обязательства) (Рt)57538362203610562,73
Долгосрочный заёмный капитал (долгосрочные обязательства)
(Kd)49827726448790,14 Собственный капитал (Ес)5550378563126031227,1Итого
пассивов (капитал предприятия) (Вр)118 023122 509166 624141,2

Данные таблицы показывают, что ЗАО «ВяткаТорф» формирует свои пассивы,
наращивая в большей степени собственный капитал, рост которого составил
127,1%. Данный рост произошёл из-за увеличения суммы нераспределенной
прибыли на 70530 тыс. руб.

Далее рассмотрим структуру формирования активной и пассивной части
аналитического баланса (таблица 8).

Таблица 8 – Структура актива и пассива аналитического баланса ЗАО
«ВяткаТорф»

Статьи баланса2004г.2005г.2006г.Отклонение 2006г. к 2004г.%1 Денежные
средства и краткосрочные финансовые вложения (S)2.454.220,2+ 17,752
Дебиторская задолженность и прочие оборотные активы (Ra)31,430,235,8+
4,43 Запасы и затраты (Z)45,447,432,9- 12,5Всего текущие активы
(Аt)79,281,888,8+ 9,64 Иммобилизованные средства (F)20,818,211,2-
9,6Итого активов (имущество предприятия) (Ва)100,0100,0100,0-1
Кредиторская задолженность и прочие краткосрочные пассивы
(Rp)36,414,919,6- 16,82 Краткосрочные кредиты и займы (Кt)12,314,72,1-
10,2Всего краткосрочный заёмный капитал (краткосрочные обязательства)
(Рt)48,829,621,7- 27,13 Долгосрочный заёмный капитал (долгосрочные
обязательства) (Kd)4,26,32,7- 1,54 Собственный капитал (Ес)47,064,175,6+
28,6Итого пассивов (капитал предприятия) (Вр)100,0100,0100,0-

Следует отметить, что анализ структуры аналитического баланса
характеризуется значительным превышением доли иммобилизованных активов
по отношению к доле собственного капитала, что оказывает серьезное
влияние на финансовое положение компании. Таким образом, следует
провести анализ финансовой устойчивости ЗАО «ВяткаТорф».

3.2 Анализ ликвидности бухгалтерского баланса и платежеспособности
предприятия

Задача анализа ликвидности бухгалтерского баланса возникает в связи с
необходимостью дать оценку платёжеспособности предприятия, т.е. её
способности своевременно и полностью рассчитаться по всем своим
обязательствам.

Ликвидность баланса определяется как степень покрытия обязательств
организации её активами, срок превращения которых в деньги соответствует
сроку погашения обязательств.

Анализ ликвидности баланса заключается в сравнении средств по активу,
сгруппированных по степени убывающей ликвидности, с краткосрочными
обязательствами по пассиву, которые группируются по степени срочности их
погашения.

Наиболее ликвидными активами являются оборотные активы (А1),такие, как
денежные средства и краткосрочные финансовые вложения.

Ко второй группе (А2) относятся быстро реализуемые активы: готовая
продукция, дебиторская задолженность и отгруженные товары.

К третьей группе (А3) относятся медленно реализуемые активы
(производственные запасы, незавершённое производство).

Четвёртая группа (А4)- труднореализуемые активы, к которым относят
основные средства, нематериальные активы, незавершённое строительство и
долгосрочные финансовые вложения.

Также на четыре группы делятся и обязательства предприятия:

1) П1 – наиболее срочные обязательства;

2) П2 – среднесрочные обязательства;

3) П3 – долгосрочные кредиты банка и займы;

4) П4 – собственный капитал, находящийся в распоряжении предприятия
постоянно.

Баланс предприятия считается абсолютно ликвидным, если:

А1?П1; А2? П2; А3? П3; А4? П4.

Данные анализа ликвидности баланса ЗАО «ВяткаТорф» сведены в таблицу 9.

Таблица 9 – Аналитический баланс ЗАО «ВяткаТорф»

ПоказателиГоды200420052006Начало годаКонец годаНачало годаКонец
годаНачало годаКонец года1234567Наиболее ликвидные активы
(А1)3843288828885133513333589Быстро реализуемые активы
(А2)329883703437034370403704059602Медленно реализуемые активы
(А3)159415352953529580245802454816Трудно реализуемые активы
(А4)215022457224572223122231218617БАЛАНС72274118023118023122509122509166
624Наиболее срочные обязательства
(П1)333614296742967182421824232625Краткосрочные пассивы
(П2)9007145711457117978179783480Долгосрочные пассивы
(П3)1749824982772677264487П??я?? ???ы
(П4)3188955503555037856378563126031БАЛАНС7227411802311802312250912250916
6624

Для определения ликвидности баланса данного предприятия сопоставим итоги
приведённых групп по активу и пассиву за 3 анализируемых года:

2004год: н.г.: А1<П1, А2>П2, А3>П3, А4<П4;к.г.: А1<П1, А2>П2, А3>П3, А4<П4;2005год: н.г.: А1<П1, А2>П2, А3>П3, А4<П4;к.г.: А1<П1, А2>П2, А3>П3, А4<П4;2006год: н.г.: А1<П1, А2>П2, А3>П3, А4<П4;к.г.: А1>П1, А2>П2, А3>П3, А4<П4.Проведя анализ ликвидности бухгалтерского баланса можно сделать вывод о том, что баланс не является абсолютно ликвидным т.к. за анализируемые периоды у предприятия наблюдается нехватка денежных средств для погашения своей кредиторской задолженности и только на конец 2006 года предприятие изыскало необходимое количество денежных средств для погашения наиболее срочных обязательств.Сопоставление ликвидных средств и обязательств позволяет вычислить следующие показатели:Текущую ликвидность = (А1+А2)-(П1+П2) (1)ТЛ 2004 года: начало года = (3843+32988)-(33361+9007) = 36831-42368 =-5537 тыс.руб.; конец года = (2888+37034)-(42967+14571) = 39922-57538 = -17616 тыс.руб.ТЛ 2005 года: начало года = 39922–57538 = -17616 тыс.руб.; конец года = 42173-36220 = +5953 тыс.руб.ТЛ 2006 года: начало года = 42173-36220 = +5953 тыс. руб.; конец года = 93191–36105 = +57086 тыс. руб.Из полученных результатов видно, что в 2004 году предприятие было неплатёжеспособно, но к концу 2005 года оно восстановило свою платёжеспособность и постепенно увеличивало этот показатель.Перспективную ликвидность = А3-П3 (2)ПЛ 2004 года: начало года = 15941 – 17 = +15924 тыс.руб.; конец года = 53529 – 4982 = +48547 тыс.руб.ПЛ 2005 года: начало года = 53529 – 4982 = +48547 тыс.руб.; конец года = 58024 – 7726 = +50298 тыс.руб.ПЛ 2006 года: начало года = 58024 – 7726 = +50298 тыс.руб.; конец года = 54816 – 4487 = +50329 тыс.руб.Произведя расчёт перспективной ликвидности видно, что платёжеспособность предприятия за 3 анализируемых периода постепенно увеличивалась. Это произошло из-за увеличения суммы медленно реализуемых активов.Для анализа платёжеспособности на ЗАО «ВяткаТорф» рассчитываются следующие финансовые коэффициенты платёжеспособности:1) Общий показатель платежеспособности(наиболее ликвидные активы (А1) + 0,5*быстрореализуемые активы (А2) + 0,3*медленнореализуемые активы (А3)) / (наиболее срочные обязательства (П1) + 0,5*краткосрочные пассивы (П2) + 0,3*долгосрочные пассивы (П3)) (3)2) Коэффициент абсолютной ликвидности(денежные средства + краткосрочные финансовые вложения (А1)) / (текущие обязательства (П1+П2)) (4)3) Коэффициент «критической оценки»(денежные средства + краткосрочные финансовые вложения + краткосрочная дебиторская задолженность (А1+А2)) / (текущие обязательства (П1+П2)) (5)4) Коэффициент текущей ликвидности(оборотные активы (А1+А2+А3)) / (текущие обязательства (П1+П2)) (6)5) Коэффициент маневренности функционирующего капитала(медленореализуемые активы (А3)) / (оборотные активы – текущие обязательства (А1+А2+А3) - (П1+П2)) (7)6) Доля оборотных средств в активах(оборотные активы (А1+А2+А3)) / (валюта баланса) (8)7) Коэффициент обеспеченности собственными средствами(собственный капитал - внеоборотные активы (П4-А4)) / (оборотные активы (А1+А2+А3)) (9)Данные расчетов коэффициентов платежеспособности приведены в таблице 10.Таблица 10- Коэффициенты платёжеспособности за анализируемые периоды ЗАО «ВяткаТорф»Показатель2004 год2005 год2006 годНормативное значениеНачало годаКонец годаНачало годаКонец годаНачало годаКонец года12345678Общий показатель платёжеспособности0,660,720,721,391,392,24?1Коэффициент абсолютной ликвидности0,090,050,050,140,140,93?0,1-0,2Коэффициент «критической оценки»0,870,700,701,201,202,60?1 Коэффициент текущей ликвидности (покрытия)1,251,501,502,802,804,10?1-2Коэффициент манёвренности функционирующего капитала1,531,491,490,910,910,49Уменьшение показателя – положительный фактДоля оборотных средств в активах0,730,790,790,820,820,89?0,5Коэффициент обеспеченности собственными средствами0,200,330,330,600,600,73?0,1После расчёта коэффициентов видно, что ЗАО «ВяткаТорф» работает рентабельно, так как за анализируемые периоды все показатели достигают своего нормативного значения.Динамика коэффициентов текущей, быстрой и абсолютной ликвидностей закрытого акционерного общества «ВяткаТорф» представлены на графиках 1-3picscalex1000100090000037c3900000c001610000000001610000026060f002220574d 46430100000000000100466b000000000300000000200000c82e0000c84e000001000000 6c0000000500000005000000cf010000b30000000000000000000000cd2d0000f8110000 20454d4600000100c84e0000310300000700000000000000000000000000000000050000 2003000040010000c800000000000000000000000000000000e20400400d030046000000 2c00000020000000454d462b014001001c000000100000000110c0db0100000060000000 60000000460000005c00000050000000454d462b224004000c000000000000001e400100 0c00000000000000244001000c00000000000000214007000c0000000000000030400200 10000000040000000000803f044000000c00000000000000180000000c00000000000000 190000000c000000ffffff00140000000c0000000d000000120000000c00000002000000 2100000008000000220000000c000000ffffffff2100000008000000220000000c000000 ffffffff0a0000001000000000000000000000002100000008000000190000000c000000 ffffff00180000000c00000000000000220000000c000000ffffffff2100000008000000 190000000c000000ffffff00180000000c000000000000001e0000001800000000000000 00000000d5010000b8000000250000000c00000008000080270000001800000001000000 00000000ffffff0000000000250000000c00000001000000180000000c000000ffffff00 190000000c00000000000000140000000c0000000d000000120000000c00000002000000 2b000000180000000500000005000000d0010000b4000000250000000c00000007000080 250000000c00000000000080220000000c000000ffffffff210000000800000025000000 0c00000001000000250000000c00000008000080190000000c0000000000000018000000 0c000000ffffff001e000000180000000000000000000000d5010000b800000014000000 0c0000000d000000120000000c00000002000000210000000800000046000000a8080000 9c080000454d462b2a40000024000000180000000000803f00000000000000000000803f 000000000000000008400001580800004c0800000110c0db040000008a00000003000000 00002b430000ce420000d8410000d841ffffffffffccccffffffffffffccccff26b417b5 f6ff7f3f000080bf26b497b403809643f0ff87c200010000000000008180803b8180003c c1c0403c8180803ca1a0a03cc1c0c03ce1e0e03c8180003d9190103da1a0203db1b0303d c1c0403dd1d0503de1e0603df1f0703d8180803d8988883d9190903d9998983da1a0a03d a9a8a83db1b0b03db9b8b83dc1c0c03dc9c8c83dd1d0d03dd9d8d83de1e0e03de9e8e83d f1f0f03df9f8f83d8180003e8584043e8988083e8d8c0c3e9190103e9594143e9998183e 9d9c1c3ea1a0203ea5a4243ea9a8283eadac2c3eb1b0303eb5b4343eb9b8383ebdbc3c3e c1c0403ec5c4443ec9c8483ecdcc4c3ed1d0503ed5d4543ed9d8583edddc5c3ee1e0603e e5e4643ee9e8683eedec6c3ef1f0703ef5f4743ef9f8783efdfc7c3e8180803e8382823e 8584843e8786863e8988883e8b8a8a3e8d8c8c3e8f8e8e3e9190903e9392923e9594943e 9796963e9998983e9b9a9a3e9d9c9c3e9f9e9e3ea1a0a03ea3a2a23ea5a4a43ea7a6a63e a9a8a83eabaaaa3eadacac3eafaeae3eb1b0b03eb3b2b23eb5b4b43eb7b6b63eb9b8b83e bbbaba3ebdbcbc3ebfbebe3ec1c0c03ec3c2c23ec5c4c43ec7c6c63ec9c8c83ecbcaca3e cdcccc3ecfcece3ed1d0d03ed3d2d23ed5d4d43ed7d6d63ed9d8d83edbdada3edddcdc3e dfdede3ee1e0e03ee3e2e23ee5e4e43ee7e6e63ee9e8e83eebeaea3eedecec3eefeeee3e f1f0f03ef3f2f23ef5f4f43ef7f6f63ef9f8f83efbfafa3efdfcfc3efffefe3e8180003f 8281013f8382023f8483033f8584043f8685053f8786063f8887073f8988083f8a89093f 8b8a0a3f8c8b0b3f8d8c0c3f8e8d0d3f8f8e0e3f908f0f3f9190103f9291113f9392123f 9493133f9594143f9695153f9796163f9897173f9998183f9a99193f9b9a1a3f9c9b1b3f 9d9c1c3f9e9d1d3f9f9e1e3fa09f1f3fa1a0203fa2a1213fa3a2223fa4a3233fa5a4243f a6a5253fa7a6263fa8a7273fa9a8283faaa9293fabaa2a3facab2b3fadac2c3faead2d3f afae2e3fb0af2f3fb1b0303fb2b1313fb3b2323fb4b3333fb5b4343fb6b5353fb7b6363f b8b7373fb9b8383fbab9393fbbba3a3fbcbb3b3fbdbc3c3fbebd3d3fbfbe3e3fc0bf3f3f c1c0403fc2c1413fc3c2423fc4c3433fc5c4443fc6c5453fc7c6463fc8c7473fc9c8483f cac9493fcbca4a3fcccb4b3fcdcc4c3fcecd4d3fcfce4e3fd0cf4f3fd1d0503fd2d1513f d3d2523fd4d3533fd5d4543fd6d5553fd7d6563fd8d7573fd9d8583fdad9593fdbda5a3f dcdb5b3fdddc5c3fdedd5d3fdfde5e3fe0df5f3fe1e0603fe2e1613fe3e2623fe4e3633f e5e4643fe6e5653fe7e6663fe8e7673fe9e8683feae9693febea6a3feceb6b3fedec6c3f eeed6d3fefee6e3ff0ef6f3ff1f0703ff2f1713ff3f2723ff4f3733ff5f4743ff6f5753f f7f6763ff8f7773ff9f8783ffaf9793ffbfa7a3ffcfb7b3ffdfc7c3ffefd7d3ffffe7e3f 0000803f0000803f00c57f3f00887f3f004a7f3f00097f3f00c67e3f00817e3f003a7e3f 00f17d3f00a67d3f00587d3f00097d3f00b77c3f00627c3f000b7c3f00b27b3f00567b3f 00f87a3f00977a3f00337a3f00cd793f0064793f00f8783f0089783f0018783f00a3773f 002c773f00b1763f0034763f00b3753f002f753f00a8743f001e743f0091733f0000733f 006b723f00d4713f0039713f009a703f00f86f3f00526f3f00a96e3f00fc6d3f004b6d3f 00976c3f00df6b3f00236b3f00636a3f00a0693f00d8683f000d683f003e673f006b663f 0094653f00b9643f00da633f00f6623f000f623f0024613f0035603f00425f3f004a5e3f 004f5d3f00505c3f004c5b3f00445a3f0039593f0029583f0015573f00fd553f00e1543f 00c1533f009d523f0074513f0048503f00184f3f00e44d3f00ac4c3f00704b3f00304a3f 00ed483f00a5473f005a463f000b453f00b9433f0062423f0009413f00ab3f3f004a3e3f 00e63c3f007e3b3f00133a3f00a5383f0033373f00bf353f0047343f00cc323f004e313f 00ce2f3f004a2e3f00c42c3f003b2b3f00b0293f0022283f0092263f00ff243f006a233f 00d3213f003a203f009f1e3f00021d3f00641b3f00c3193f0021183f007e163f00d9143f 0033133f008c113f00e30f3f003a0e3f00900c3f00e50a3f0039093f008c073f00e0053f 0032043f0085023f00d7003f0052fe3e00f6fa3e009cf73e0040f43e00e8f03e008eed3e 0036ea3e00e0e63e008ce33e003ae03e00e8dc3e009ad93e004ed63e0004d33e00becf3e 007acc3e0038c93e00fcc53e00c2c23e008cbf3e005abc3e002cb93e0002b63e00dcb23e 00bcaf3e00a0ac3e008aa93e0078a63e006ca33e0064a03e00649d3e00689a3e0072973e 0082943e009a913e00b68e3e00da8b3e0004893e0034863e006c833e00aa803e00dc7b3e 0078763e001c713e00d46b3e0098663e006c613e004c5c3e0040573e0040523e00504d3e 0070483e00a0433e00e03e3e00303a3e008c353e00fc303e007c2c3e000c283e00ac233e 005c1f3e001c1b3e00f0163e00d0123e00c00e3e00c40a3e00d8063e00f8023e0058fe3d 00e0f63d0088ef3d0050e83d0030e13d0038da3d0060d33d00a8cc3d0010c63d0098bf3d 0040b93d0000b33d00e8ac3d00e8a63d0008a13d00489b3d00a8953d0020903d00b88a3d 0070853d0040803d0060763d00706c3d00c0623d0050593d0000503d00f0463d00203e3d 0080353d00102d3d00d0243d00c01c3d00f0143d00400d3d00d0053d0000fd3c00e0ee3c 0000e13c0080d33c0060c63c00a0b93c0020ad3c0000a13c0040953c00c0893c00407d3c 0080673c0040523c00c03d3c00002a3c0080163c00c0033c0000e33b0080bf3b00009d3b 0000773b0000363b0000f03a00006c3a000000000a4000401c0000001000000000000000 0100000045006700e7001b002100000008000000620000000c000000010000004b000000 100000000000000005000000250000000c00000008000080270000001800000002000000 00000000ccccff0000000000250000000c00000002000000250000000c00000008000080 4c0000006400000044000000660000002a010000660000004400000066000000e7000000 010000002100f00000000000000000000000803f00000000000000000000803f00000000 00000000000000000000000000000000000000000000000000000000250000000c000000 08000080250000000c00000001000000280000000c000000020000002700000018000000 0200000000000000cdcdff0000000000250000000c00000002000000250000000c000000 080000804c0000006400000044000000670000002a010000680000004400000067000000 e7000000020000002100f00000000000000000000000803f00000000000000000000803f 000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000025000000 0c00000008000080250000000c00000001000000280000000c0000000200000027000000 180000000200000000000000cfcfff0000000000250000000c0000000200000025000000 0c000000080000804c0000006400000044000000690000002a0100006900000044000000 69000000e7000000010000002100f00000000000000000000000803f0000000000000000 0000803f0000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000 250000000c00000008000080250000000c00000001000000280000000c00000002000000 27000000180000000200000000000000d0d0ff0000000000250000000c00000002000000 250000000c000000080000804c00000064000000440000006a0000002a0100006a000000 440000006a000000e7000000010000002100f00000000000000000000000803f00000000 000000000000803f00000000000000000000000000000000000000000000000000000000 00000000250000000c00000008000080250000000c00000001000000280000000c000000 0200000027000000180000000200000000000000d1d1ff0000000000250000000c000000 02000000250000000c000000080000804c00000064000000440000006b0000002a010000 6b000000440000006b000000e7000000010000002100f00000000000000000000000803f 00000000000000000000803f000000000000000000000000000000000000000000000000 0000000000000000250000000c00000008000080250000000c0000000100000028000000 0c0000000200000027000000180000000200000000000000d3d3ff000000000025000000 0c00000002000000250000000c000000080000804c00000064000000440000006c000000 2a0100006c000000440000006c000000e7000000010000002100f0000000000000000000 0000803f00000000000000000000803f0000000000000000000000000000000000000000 000000000000000000000000250000000c00000008000080250000000c00000001000000 280000000c0000000200000027000000180000000200000000000000d5d5ff0000000000 250000000c00000002000000250000000c000000080000804c0000006400000044000000 6d0000002a0100006d000000440000006d000000e7000000010000002100f00000000000 000000000000803f00000000000000000000803f00000000000000000000000000000000 00000000000000000000000000000000250000000c00000008000080250000000c000000 01000000280000000c0000000200000027000000180000000200000000000000d7d7ff00 00000000250000000c00000002000000250000000c000000080000804c00000064000000 440000006e0000002a0100006e000000440000006e000000e7000000010000002100f000 00000000000000000000803f00000000000000000000803f000000000000000000000000 0000000000000000000000000000000000000000250000000c0000000800008025000000 0c00000001000000280000000c0000000200000027000000180000000200000000000000 dadaff0000000000250000000c00000002000000250000000c000000080000804c000000 64000000440000006f0000002a0100006f000000440000006f000000e700000001000000 2100f00000000000000000000000803f00000000000000000000803f0000000000000000 000000000000000000000000000000000000000000000000250000000c00000008000080 250000000c00000001000000280000000c00000002000000270000001800000002000000 00000000ddddff0000000000250000000c00000002000000250000000c00000008000080 4c0000006400000044000000700000002a010000700000004400000070000000e7000000 010000002100f00000000000000000000000803f00000000000000000000803f00000000 00000000000000000000000000000000000000000000000000000000250000000c000000 08000080250000000c00000001000000280000000c000000020000002700000018000000 0200000000000000e0e0ff0000000000250000000c00000002000000250000000c000000 080000804c0000006400000044000000710000002a010000710000004400000071000000 e7000000010000002100f00000000000000000000000803f00000000000000000000803f 000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000025000000 0c00000008000080250000000c00000001000000280000000c0000000200000027000000 180000000200000000000000e3e3ff0000000000250000000c0000000200000025000000 0c000000080000804c0000006400000044000000720000002a0100007200000044000000 72000000e7000000010000002100f00000000000000000000000803f0000000000000000 0000803f0000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000 250000000c00000008000080250000000c00000001000000280000000c00000002000000 27000000180000000200000000000000e6e6ff0000000000250000000c00000002000000 250000000c000000080000804c0000006400000044000000730000002a01000073000000 4400000073000000e7000000010000002100f00000000000000000000000803f00000000 000000000000803f00000000000000000000000000000000000000000000000000000000 00000000250000000c00000008000080250000000c00000001000000280000000c000000 0200000027000000180000000200000000000000e8e8ff0000000000250000000c000000 02000000250000000c000000080000804c0000006400000044000000740000002a010000 740000004400000074000000e7000000010000002100f00000000000000000000000803f 00000000000000000000803f000000000000000000000000000000000000000000000000 0000000000000000250000000c00000008000080250000000c0000000100000028000000 0c0000000200000027000000180000000200000000000000ebebff000000000025000000 0c00000002000000250000000c000000080000804c000000640000004400000075000000 2a010000750000004400000075000000e7000000010000002100f0000000000000000000 0000803f00000000000000000000803f0000000000000000000000000000000000000000 000000000000000000000000250000000c00000008000080250000000c00000001000000 280000000c0000000200000027000000180000000200000000000000eeeeff0000000000 250000000c00000002000000250000000c000000080000804c0000006400000044000000 760000002a010000760000004400000076000000e7000000010000002100f00000000000 000000000000803f00000000000000000000803f00000000000000000000000000000000 00000000000000000000000000000000250000000c00000008000080250000000c000000 01000000280000000c0000000200000027000000180000000200000000000000f1f1ff00 00000000250000000c00000002000000250000000c000000080000804c00000064000000 44000000770000002a010000770000004400000077000000e7000000010000002100f000 00000000000000000000803f00000000000000000000803f000000000000000000000000 0000000000000000000000000000000000000000250000000c0000000800008025000000 0c00000001000000280000000c0000000200000027000000180000000200000000000000 f4f4ff0000000000250000000c00000002000000250000000c000000080000804c000000 6400000044000000780000002a010000780000004400000078000000e700000001000000 2100f00000000000000000000000803f00000000000000000000803f0000000000000000 000000000000000000000000000000000000000000000000250000000c00000008000080 250000000c00000001000000280000000c00000002000000270000001800000002000000 00000000f6f6ff0000000000250000000c00000002000000250000000c00000008000080 4c0000006400000044000000790000002a010000790000004400000079000000e7000000 010000002100f00000000000000000000000803f00000000000000000000803f00000000 00000000000000000000000000000000000000000000000000000000250000000c000000 08000080250000000c00000001000000280000000c000000020000002700000018000000 0200000000000000f8f8ff0000000000250000000c00000002000000250000000c000000 080000804c00000064000000440000007a0000002a0100007a000000440000007a000000 e7000000010000002100f00000000000000000000000803f00000000000000000000803f 000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000025000000 0c00000008000080250000000c00000001000000280000000c0000000200000027000000 180000000200000000000000f9f9ff0000000000250000000c0000000200000025000000 0c000000080000804c00000064000000440000007b0000002a0100007b00000044000000 7b000000e7000000010000002100f00000000000000000000000803f0000000000000000 0000803f0000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000 250000000c00000008000080250000000c00000001000000280000000c00000002000000 27000000180000000200000000000000fbfbff0000000000250000000c00000002000000 250000000c000000080000804c00000064000000440000007c0000002a0100007c000000 440000007c000000e7000000010000002100f00000000000000000000000803f00000000 000000000000803f00000000000000000000000000000000000000000000000000000000 00000000250000000c00000008000080250000000c00000001000000280000000c000000 0200000027000000180000000200000000000000fcfcff0000000000250000000c000000 02000000250000000c000000080000804c00000064000000440000007d0000002a010000 7d000000440000007d000000e7000000010000002100f00000000000000000000000803f 00000000000000000000803f000000000000000000000000000000000000000000000000 0000000000000000250000000c00000008000080250000000c0000000100000028000000 0c0000000200000027000000180000000200000000000000fdfdff000000000025000000 0c00000002000000250000000c000000080000804c00000064000000440000007e000000 2a0100007e000000440000007e000000e7000000010000002100f0000000000000000000 0000803f00000000000000000000803f0000000000000000000000000000000000000000 000000000000000000000000250000000c00000008000080250000000c00000001000000 280000000c0000000200000027000000180000000200000000000000fefeff0000000000 250000000c00000002000000250000000c000000080000804c0000006400000044000000 7f0000002a0100007f000000440000007f000000e7000000010000002100f00000000000 000000000000803f00000000000000000000803f00000000000000000000000000000000 00000000000000000000000000000000250000000c00000008000080250000000c000000 01000000280000000c00000002000000250000000c00000008000080220000000c000000 ffffffff460000001c00000010000000454d462b044000000c0000000000000022000000 0c000000ffffffff250000000c0000000500008056000000300000004500000067000000 2c0100008200000005000000450067002c0167002c018200450082004500670025000000 0c00000001000000260000001c0000000200000002000000000000000000000000000000 250000000c00000002000000250000000c00000007000080250000000c00000000000080 220000000c000000ffffffff2100000008000000250000000c0000000100000025000000 0c00000002000000190000000c00000000000000180000000c000000ffffff001e000000 1800000045000000630000002c010000860000001d000000180000003101000038000000 d0010000ab0000001b000000100000004500000082000000190000000c000000ffffff00 140000000c0000000d000000120000000c0000000100000036000000100000002c010000 820000001b00000010000000450000007b00000036000000100000002c0100007b000000 1b00000010000000450000007800000036000000100000002c010000780000001b000000 10000000450000007500000036000000100000002c010000750000001b00000010000000 450000007100000036000000100000002c010000710000001b0000001000000045000000 6e00000036000000100000002c0100006e0000001b00000010000000450000006a000000 36000000100000002c0100006a0000001b00000010000000450000006700000036000000 100000002c01000067000000250000001610000026060f002220574d4643010000000000 01000000000000000300000000200000c80e0000c84e00000c0000000700008025000000 0c00000000000080220000000c000000ffffffff2100000008000000250000000c000000 01000000250000000c00000002000000190000000c000000ffffff00180000000c000000 ffffff001e000000180000000000000000000000d5010000b8000000250000000c000000 07000080250000000c00000000000080220000000c000000ffffffff2100000008000000 250000000c00000001000000250000000c00000002000000190000000c000000ffffff00 180000000c000000ffffff001e0000001800000041000000670000003001000082000000 1d000000180000003101000038000000d0010000ab0000001b00000010000000b9000000 67000000140000000c0000000d000000120000000c000000010000003600000010000000 b9000000820000001b000000100000002c0100006700000036000000100000002c010000 82000000250000000c00000007000080250000000c00000000000080220000000c000000 ffffffff2100000008000000250000000c00000001000000250000000c00000002000000 190000000c000000ffffff00180000000c000000ffffff001e0000001800000000000000 00000000d5010000b80000001d000000180000003101000038000000d0010000ab000000 260000001c0000000300000000000000010000000000000080808000250000000c000000 03000000280000000c000000020000001b00000010000000450000006700000014000000 0c0000000d000000120000000c0000000100000036000000100000002c01000067000000 36000000100000002c010000820000003600000010000000450000008200000036000000 100000004500000067000000250000000c00000007000080250000000c00000000000080 220000000c000000ffffffff2100000008000000250000000c0000000100000025000000 0c00000003000000190000000c000000ffffff00180000000c000000ffffff001e000000 180000000000000000000000d5010000b8000000260000001c0000000200000002000000 000000000000000000000000250000000c00000002000000280000000c00000003000000 1b000000100000004500000067000000140000000c0000000d000000120000000c000000 0100000036000000100000004500000082000000520000007001000003000000f3ffffff 00000000000000000000000090010000000000cc00000010540069006d00650073002000 4e0065007700200052006f006d0061006e00000000000000000000000000000000000000 00000000000000000000000000000000000013006cc513000f0000000c00000003000000 02000000cb1a0a8600000000a0c413006cc51300780000008000000000000000705bf177 9cc4130001000000a0c413000c000000684a5701a0c4130053aa0030f0495701d0c41300 20000000b86c5701cccd1300250000000000000050c313006bf500309e1b0ae1a4235701 0000000006000000f3ffffff000000000000000000000000bc0200000000000000000000 41007200690061006c000000000000000000000000000000000000000000000000000000 00000000000000000000000000000000a42357012cc413006c7ff1770584f177d3230abf 5c000000d0c31300f0495701b4c313009ef500306476000800000000250000000c000000 030000001b00000010000000450000008200000036000000100000004800000082000000 1b00000010000000450000007f0000003600000010000000480000007f0000001b000000 10000000450000007b0000003600000010000000480000007b0000001b00000010000000 4500000078000000360000001000000048000000780000001b0000001000000045000000 75000000360000001000000048000000750000001b000000100000004500000071000000 360000001000000048000000710000001b00000010000000450000006e00000036000000 10000000480000006e0000001b00000010000000450000006a0000003600000010000000 480000006a0000001b000000100000004500000067000000360000001000000048000000 670000001b00000010000000450000008200000036000000100000004900000082000000 1b00000010000000450000007f0000003600000010000000490000007f0000001b000000 10000000450000007b0000003600000010000000490000007b0000001b00000010000000 4500000078000000360000001000000049000000780000001b0000001000000045000000 75000000360000001000000049000000750000001b000000100000004500000071000000 360000001000000049000000710000001b00000010000000450000006e00000036000000 10000000490000006e0000001b00000010000000450000006a0000003600000010000000 490000006a0000001b000000100000004500000067000000360000001000000049000000 67000000260000001c00000004000000000000000300000000000000ff00000025000000 0c00000004000000280000000c000000020000001b00000010000000450000007f000000 36000000100000002c0100007f0000001b000000100000007f0000007f00000036000000 100000007f0000007c0000001b00000010000000f20000007f0000003600000010000000 f20000007c0000001b000000100000004500000083000000360000001000000045000000 7b0000001b00000010000000b9000000830000003600000010000000b90000007b000000 1b000000100000002c0100008300000036000000100000002c0100007b00000025000000 0c00000007000080250000000c00000000000080250000000c0000000d00008022000000 0c000000ffffffff2100000008000000250000000c00000003000000250000000c000000 01000000250000000c00000004000000190000000c000000ffffff00180000000c000000 ffffff001e000000180000000500000005000000d0010000b3000000250000000c000000 07000080250000000c00000000000080250000000c0000000d000080220000000c000000 ffffffff2100000008000000250000000c00000003000000250000000c00000001000000 250000000c00000004000000190000000c000000ffffff00180000000c000000ffffff00 1e0000001800000045000000670000002d01000085000000250000000c00000007000080 250000000c00000000000080250000000c0000000d000080220000000c000000ffffffff 2100000008000000250000000c00000003000000250000000c0000000100000025000000 0c00000004000000190000000c000000ffffff00180000000c000000ffffff001e000000 1800000045000000670000002d01000082000000250000000c0000000500008028000000 0c00000001000000140000000c0000000d000000120000000c0000000100000057000000 24000000450000007c000000bc000000810000000200000045007f00b9007f0057000000 24000000b60000007c0000002c0100008100000002000000b9007f002c017f0025000000 0c00000008000080280000000c000000040000001b00000010000000450000007b000000 27000000180000000400000000000000ff00ff0000000000250000000c00000004000000 560000002c00000045000000780000005a0000007c00000004000000450079005a007800 5a007b0045007c001b000000100000005a0000007a0000001b0000001000000066000000 79000000560000002c00000066000000750000007b0000007a0000000400000066007700 7b0075007b00780066007a001b000000100000007b000000770000001b00000010000000 8700000076000000560000002c00000087000000730000009c0000007700000004000000 870074009c0073009c007600870077001b000000100000009c000000750000001b000000 10000000a800000074000000560000002c000000a800000071000000b900000075000000 04000000a8007200b9007100b9007400a80075001b00000010000000b900000073000000 1b00000010000000b900000073000000250000000c000000050000801b00000010000000 b900000073000000250000000c00000004000000560000002c000000b90000006f000000 ce0000007400000004000000b9007100ce006f00ce007200b90074001b00000010000000 ce000000710000001b00000010000000da00000070000000560000002c000000da000000 6d000000ef0000007100000004000000da006e00ef006d00ef007000da0071001b000000 10000000ef0000006f0000001b00000010000000fb0000006e000000560000002c000000 fb0000006a000000100100006f00000004000000fb006c0010016a0010016d00fb006f00 1b00000010000000100100006c0000001b000000100000001c0100006b00000056000000 2c0000001c010000680000002c0100006c000000040000001c0169002c0168002c016b00 1c016c001b000000100000002c0100006a0000001b000000100000002c0100006a000000 250000000c00000005000080250000000c00000000000080250000000c0000000d000080 220000000c000000ffffffff2100000008000000250000000c0000000300000025000000 0c00000005000080190000000c000000ffffff00180000000c000000ffffff001e000000 1800000045000000670000002d01000085000000250000000c0000000000008025000000 0c0000000d000080220000000c000000ffffffff2100000008000000250000000c000000 03000000250000000c00000005000080190000000c000000ffffff00180000000c000000 ffffff001e000000180000000000000000000000d5010000b80000005200000070010000 01000000f0ffffff000000000000000000000000bc020000000000cc0000001054006900 6d006500730020004e0065007700200052006f006d0061006e0000000000000000000000 000000000000000000000000000000000000000000000000000013006cc5130013000000 0f0000000400000003000000cb1a0a8600000000a0c413006cc513007800000080000000 00000000705bf1779cc4130001000000a0c413000f000000882d5701a0c4130053aa0030 102d5701d0c4130020000000403f5701cccd1300120000000000000050c313006bf50030 9e1b0ae1a42357010000000006000000f3ffffff000000000000000000000000bc020000 000000000000000041007200690061006c00000000000000000000000000000000000000 000000000000000000000000000000000000000000000000a42357012cc413006c7ff177 0584f1775e1a0a5b5c000000d0c31300102d5701b4c313009ef500306476000800000000 250000000c00000001000000250000000c0000000d000080250000000c00000001000000 250000000c0000000d000080250000000c00000001000000250000000c0000000d000080 250000000c00000001000000250000000c0000000d000080250000000c00000001000000 250000000c00000000000080250000000c0000000d000080220000000c000000ffffffff 2100000008000000250000000c00000001000000250000000c0000000500008019000000 0c000000ffffff00180000000c000000ffffff001e000000180000000700000005000000 710100004c000000180000000c00000000000000140000000c0000000d00000012000000 0c000000010000005400000088000000970000000a000000e80000001c00000001000000 0000c8410000c841970000000a0000000a0000004c000000000000000000000000000000 ffffffffffffffff60000000140438043d0430043c0438043a043004200020000b000000 0900000009000000080000000b0000000900000009000000080000000400000004000000 540000005c010000090000001f0000007001000031000000010000000000c8410000c841 090000001f0000002d0000004c000000000000000000000000000000ffffffffffffffff a80000003a043e044d044404440438044604380435043d04420430042000420435043a04 430449043504390420003b0438043a043204380434043d043e0441044204380420003204 200032003000300034002d00320030003000360020000000090000000800000007000000 0c0000000c00000009000000090000000900000008000000090000000800000008000000 04000000080000000800000009000000080000000c000000080000000900000004000000 090000000900000009000000090000000900000008000000090000000800000007000000 080000000900000004000000090000000400000008000000080000000800000008000000 0500000008000000080000000800000008000000040000005400000064000000b1000000 34000000c600000046000000010000000000c8410000c841b10000003400000004000000 4c000000000000000000000000000000ffffffffffffffff5400000033042e0033042e00 07000000040000000700000004000000250000000c0000000d000080250000000c000000 01000000250000000c00000000000080250000000c0000000d000080220000000c000000 ffffffff2100000008000000250000000c00000001000000250000000c00000005000080 190000000c000000ffffff00180000000c000000000000001e0000001800000000000000 00000000d5010000b8000000250000000c00000000000080250000000c0000000d000080 220000000c000000ffffffff2100000008000000250000000c0000000100000025000000 0c00000005000080190000000c000000ffffff00180000000c000000000000001e000000 180000000000000000000000d5010000b8000000520000007001000002000000f3ffffff 000000000000000000000000bc020000000000cc00000010540069006d00650073002000 4e0065007700200052006f006d0061006e00000000000000000000000000000000000000 00000000000000000000000000000000000013006cc513000f0000000c00000003000000 02000000cb1a0a8600000000a0c413006cc51300780000008000000000000000705bf177 9cc4130001000000a0c413000c000000e0325701a0c4130053aa003068325701d0c41300 20000000f44b5701cccd1300180000000000000050c313006bf500309e1b0ae1a4235701 0000000006000000f3ffffff000000000000000000000000bc0200000000000000000000 41007200690061006c000000000000000000000000000000000000000000000000000000 00000000000000000000000000000000a42357012cc413006c7ff1770584f1775e1a0a61 5c000000d0c3130068325701b4c313009ef500306476000800000000250000000c000000 02000000250000000c0000000d000080250000000c00000002000000250000000c000000 0d000080250000000c00000002000000260000001c000000050000000000000000000000 0000000000000000250000000c00000005000000280000000c0000000400000027000000 180000000400000000000000ffffff0000000000250000000c0000000400000018000000 0c000000ffffff00140000000c0000000d000000120000000c000000020000002b000000 18000000150100005f0000002b01000078000000250000000c0000000700008025000000 0c00000000000080250000000c0000000d000080220000000c000000ffffffff21000000 08000000250000000c00000002000000250000000c00000004000000250000000c000000 05000000190000000c000000ffffff00180000000c000000ffffff001e00000018000000 16010000600000002b01000077000000180000000c00000000000000140000000c000000 0d000000120000000c000000010000005400000060000000180100006400000028010000 72000000010000000000c8410000c8411801000064000000030000004c00000000000000 0000000000000000ffffffffffffffff5400000034002c00310000000700000003000000 07000000250000000c0000000d000080250000000c00000002000000250000000c000000 07000080250000000c00000000000080250000000c0000000d000080220000000c000000 ffffffff2100000008000000250000000c00000002000000250000000c00000004000000 250000000c00000005000000190000000c000000ffffff00180000000c00000000000000 1e000000180000000000000000000000d5010000b8000000250000000c0000000d000080 250000000c00000002000000250000000c0000000d000080250000000c00000002000000 180000000c000000ffffff00140000000c0000000d000000120000000c00000002000000 2b00000018000000a600000067000000bc00000080000000250000000c00000007000080 250000000c00000000000080250000000c0000000d000080220000000c000000ffffffff 2100000008000000250000000c00000002000000250000000c0000000400000025000000 0c00000005000000190000000c000000ffffff00180000000c000000ffffff001e000000 18000000a700000068000000bc0000007f000000180000000c0000000000000014000000 0c0000000d000000120000000c000000010000005400000060000000a90000006c000000 b90000007a000000010000000000c8410000c841a90000006c000000030000004c000000 000000000000000000000000ffffffffffffffff5400000032002c003800000007000000 0300000007000000250000000c0000000d000080250000000c0000000200000025000000 0c00000007000080250000000c00000000000080250000000c0000000d00008022000000 0c000000ffffffff2100000008000000250000000c00000002000000250000000c000000 04000000250000000c00000005000000190000000c000000ffffff00180000000c000000 000000001e000000180000000000000000000000d5010000b8000000250000000c000000 0d000080250000000c00000002000000250000000c0000000d000080250000000c000000 02000000180000000c000000ffffff00140000000c0000000d000000120000000c000000 020000002b00000018000000460000006e0000005c00000087000000250000000c000000 07000080250000000c00000000000080250000000c0000000d000080220000000c000000 ffffffff2100000008000000250000000c00000002000000250000000c00000004000000 250000000c00000005000000190000000c000000ffffff00180000000c000000ffffff00 1e00000018000000470000006f0000005c00000086000000180000000c00000000000000 140000000c0000000d000000120000000c00000001000000540000006000000049000000 730000005900000081000000010000000000c8410000c841490000007300000003000000 4c000000000000000000000000000000ffffffffffffffff5400000031002c0035000000 070000000300000007000000250000000c0000000d000080250000000c00000002000000 250000000c00000007000080250000000c00000000000080250000000c0000000d000080 220000000c000000ffffffff2100000008000000250000000c0000000200000025000000 0c00000004000000250000000c00000005000000190000000c000000ffffff0018000000 0c000000000000001e000000180000000000000000000000d5010000b800000025000000 0c00000003000000250000000c00000007000080250000000c0000000000008025000000 0c0000000d000080220000000c000000ffffffff2100000008000000250000000c000000 03000000250000000c00000004000000250000000c00000005000000190000000c000000 ffffff00180000000c000000000000001e000000180000000000000000000000d5010000 b8000000140000000c0000000d000000120000000c000000010000005400000060000000 2c0000007b0000003a00000089000000010000000000c8410000c8412c0000007b000000 030000004c000000000000000000000000000000ffffffffffffffff5400000030002c00 3500000006000000030000000600000054000000600000002c000000780000003a000000 86000000010000000000c8410000c8412c00000078000000030000004c00000000000000 0000000000000000ffffffffffffffff5400000031002c00300000000600000003000000 0600000054000000600000002c000000740000003a00000082000000010000000000c841 0000c8412c00000074000000030000004c000000000000000000000000000000ffffffff ffffffff5400000031002c00350000000600000003000000060000005400000060000000 2c000000710000003a0000007f000000010000000000c8410000c8412c00000071000000 030000004c000000000000000000000000000000ffffffffffffffff5400000032002c00 3000000006000000030000000600000054000000600000002c0000006e0000003a000000 7c000000010000000000c8410000c8412c0000006e000000030000004c00000000000000 0000000000000000ffffffffffffffff5400000032002c00350000000600000003000000 0600000054000000600000002c0000006a0000003a00000078000000010000000000c841 0000c8412c0000006a000000030000004c000000000000000000000000000000ffffffff ffffffff5400000033002c00300000000600000003000000060000005400000060000000 2c000000670000003a00000075000000010000000000c8410000c8412c00000067000000 030000004c000000000000000000000000000000ffffffffffffffff5400000033002c00 3500000006000000030000000600000054000000600000002c000000630000003a000000 71000000010000000000c8410000c8412c00000063000000030000004c00000000000000 0000000000000000ffffffffffffffff5400000034002c00300000000600000003000000 0600000054000000600000002c000000600000003a0000006e000000010000000000c841 0000c8412c00000060000000030000004c000000000000000000000000000000ffffffff ffffffff5400000034002c0035000000060000000300000006000000250000000c000000 07000080250000007a07000026060f00ea0e574d46430100000000000100000000000000 03000000c80e000000000000c84e00000c00000000000080250000000c0000000d000080 220000000c000000ffffffff2100000008000000250000000c0000000300000025000000 0c00000004000000250000000c00000005000000190000000c000000ffffff0018000000 0c000000000000001e000000180000000000000000000000d5010000b800000025000000 0c00000007000080250000000c00000000000080250000000c0000000d00008022000000 0c000000ffffffff2100000008000000250000000c00000003000000250000000c000000 04000000250000000c00000005000000190000000c000000ffffff00180000000c000000 000000001e000000180000000000000000000000d5010000b8000000140000000c000000 0d000000120000000c0000000100000054000000ac0000001d0000008e0000006d000000 9c000000010000000000c8410000c8411d0000008e000000100000004c00000000000000 0000000000000000ffffffffffffffff6c0000003d0430042000300031002e0030003100 2e003200300030003500200033042e000700000006000000030000000600000006000000 030000000600000006000000030000000600000006000000060000000600000003000000 050000000300000054000000ac000000910000008e000000e10000009c00000001000000 0000c8410000c841910000008e000000100000004c000000000000000000000000000000 ffffffffffffffff6c0000003d0430042000300031002e00300031002e00320030003000 3600200033042e0007000000060000000300000006000000060000000300000006000000 060000000300000006000000060000000600000006000000030000000500000003000000 54000000ac000000040100008e000000540100009c000000010000000000c8410000c841 040100008e000000100000004c000000000000000000000000000000ffffffffffffffff 6c0000003d0430042000300031002e00300031002e003200300030003700200033042e00 070000000600000003000000060000000600000003000000060000000600000003000000 06000000060000000600000006000000030000000500000003000000250000000c000000 07000080250000000c00000000000080250000000c0000000d000080220000000c000000 ffffffff2100000008000000250000000c00000003000000250000000c00000004000000 250000000c00000005000000190000000c000000ffffff00180000000c00000000000000 1e000000180000000000000000000000d5010000b8000000520000007001000006000000 f0ffffff00000000000000000000000090010000000000cc00000010540069006d006500 730020004e0065007700200052006f006d0061006e000000000000000000000000000000 0000000000000000000000000000000000000000000013006cc51300130000000f000000 0400000003000000cb1a0a8600000000a0c413006cc51300780000008000000000000000 705bf1779cc4130001000000a0c413000f000000a42c5701a0c4130053aa00302c2c5701 d0c4130020000000c83e5701cccd1300110000000000000050c313006bf500309e1b0ae1 a42357010000000006000000f3ffffff000000000000000000000000bc02000000000000 0000000041007200690061006c0000000000000000000000000000000000000000000000 0000000000000000000000000000000000000000a42357012cc413006c7ff1770584f177 5e1a0a5a5c000000d0c313002c2c5701b4c313009ef50030647600080000000025000000 0c00000006000000250000000c00000008000080280000000c0000000500000027000000 180000000500000000000000ffffff0000000000250000000c0000000500000028000000 0c00000004000000180000000c000000ffffff00190000000c0000000000000014000000 0c0000000d000000120000000c000000020000002b000000180000003101000038000000 d0010000ac000000250000000c00000007000080250000000c0000000000008025000000 0c0000000d000080220000000c000000ffffffff2100000008000000250000000c000000 06000000250000000c00000005000000250000000c00000008000080190000000c000000 00000000180000000c000000ffffff001e000000180000003101000038000000d0010000 ab000000250000000c00000007000080250000000c00000000000080250000000c000000 0d000080220000000c000000ffffffff2100000008000000250000000c00000006000000 250000000c00000005000000250000000c00000008000080190000000c00000000000000 180000000c000000ffffff001e000000180000003101000038000000d0010000ab000000 260000001c00000004000000000000000300000000000000ff000000250000000c000000 040000001b000000100000003901000043000000190000000c000000ffffff0014000000 0c0000000d000000120000000c0000000100000036000000100000006201000043000000 1b000000100000004d01000043000000180000000c0000000000000054000000a0000000 660100003a000000cb0100004c000000010000000000c8410000c841660100003a000000 0e0000004c000000000000000000000000000000ffffffffffffffff680000003d043e04 40043c0430044204380432042000280031002d0032002900090000000800000008000000 0a0000000700000007000000090000000800000004000000050000000800000006000000 0800000005000000250000000c00000007000080250000000c0000000000008025000000 0c0000000d000080220000000c000000ffffffff2100000008000000250000000c000000 06000000250000000c00000005000000250000000c00000004000000190000000c000000 ffffff00180000000c000000000000001e000000180000003101000038000000d0010000 ab000000250000000c00000007000080250000000c00000000000080250000000c000000 0d000080220000000c000000ffffffff2100000008000000250000000c00000006000000 250000000c00000005000000250000000c00000004000000190000000c000000ffffff00 180000000c000000000000001e000000180000003101000038000000d0010000ab000000 250000000c00000008000080280000000c000000040000001b0000001000000039010000 7b00000027000000180000000400000000000000ff00ff0000000000250000000c000000 04000000140000000c0000000d000000120000000c00000001000000560000002c000000 39010000790000004e0100007c00000004000000390179004e0179004e017c0039017c00 1b000000100000004e0100007b0000001b000000100000005a0100007b00000056000000 2c0000005a01000079000000620100007c000000040000005a0179006201790062017c00 5a017c001b00000010000000620100007b0000001b00000010000000620100007b000000 250000000c000000050000001b000000100000004d0100007b0000005400000090000000 6601000072000000bf01000084000000010000000000c8410000c8416601000072000000 0b0000004c000000000000000000000000000000ffffffffffffffff640000003a043e04 4d044404440438044604380435043d044204000007000000080000000700000009000000 090000000900000009000000090000000700000009000000070000005400000078000000 66010000850000009c01000097000000010000000000c8410000c8416601000085000000 070000004c000000000000000000000000000000ffffffffffffffff5c00000042043504 3a0443044904350439040000070000000700000007000000070000000b00000007000000 0900000054000000900000006601000098000000be010000aa000000010000000000c841 0000c84166010000980000000b0000004c000000000000000000000000000000ffffffff ffffffff640000003b0438043a043204380434043d043e04410442043804000008000000 090000000700000008000000090000000800000009000000080000000700000007000000 09000000250000000c00000000000080250000000c0000000d000080220000000c000000 ffffffff2100000008000000250000000c00000006000000250000000c00000005000000 190000000c000000ffffff00180000000c000000000000001e0000001800000031010000 38000000d0010000ab000000250000000c00000000000080250000000c0000000d000080 220000000c000000ffffffff2100000008000000250000000c0000000600000025000000 0c00000005000000190000000c000000ffffff00180000000c000000000000001e000000 180000000000000000000000d5010000b8000000250000000c0000000000008025000000 0c0000000d000080220000000c000000ffffffff2100000008000000250000000c000000 06000000250000000c00000005000000190000000c000000ffffff00180000000c000000 000000001e000000180000000000000000000000d5010000b8000000250000000c000000 04000080280000000c00000005000000250000000c00000007000080280000000c000000 04000000250000000c0000000d000080220000000c000000ffffffff0900000010000000 d5010000b80000002100000008000000190000000c000000ffffff00180000000c000000 00000000220000000c000000ffffffff0a00000010000000000000000000000021000000 08000000190000000c000000ffffff00180000000c00000000000000220000000c000000 ffffffff460000003400000028000000454d462b2a40000024000000180000000000803f 00000080000000800000803f00000080000000802100000008000000620000000c000000 010000004c0000006400000045000000670000002b010000810000004500000067000000 e70000001b0000002900aa0000000000000000000000803f00000000000000000000803f 000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000022000000 0c000000ffffffff460000001c00000010000000454d462b024000000c00000000000000 0e000000140000000000000010000000140000000400000003010800050000000b020000 0000050000000c02b800d50105000000090200000000050000000102ffffff0004000000 04010d000400000002010200030000001e00040000002701ffff030000001e0004000000 2701ffff030000001e00050000000102ffffff0005000000090200000000040000002701 ffff030000001e00050000000102ffffff0005000000090200000000040000002c010000 070000001604b800d5010000000008000000fa02050000000000ffffff00040000002d01 000007000000fc020000ffffff000000040000002d010100050000000902ffffff000500 00000102000000000400000004010d000400000002010200070000001b04b500d1010500 050008000000fa0200000000000000000000040000002d01020007000000fc020000ffff ff000000040000002d010300040000002701ffff030000001e00040000002d0101000400 00002d01000005000000010200000000050000000902ffffff00040000002c0100000700 00001604b800d501000000000400000004010d000400000002010200030000001e000300 00001e00040000002c010000040000002d01000007000000fc020000ccccff0000000400 00002d010400040000002d0100000c00000040092100f0000000000000000100e7006600 4400040000002d010000040000002d01010004000000f001040007000000fc020000cdcd ff000000040000002d010400040000002d0100000c00000040092100f000000000000000 0200e70067004400040000002d010000040000002d01010004000000f001040007000000 fc020000cfcfff000000040000002d010400040000002d0100000c00000040092100f000 0000000000000100e70069004400040000002d010000040000002d01010004000000f001 040007000000fc020000d0d0ff000000040000002d010400040000002d0100000c000000 40092100f0000000000000000100e7006a004400040000002d010000040000002d010100 04000000f001040007000000fc020000d1d1ff000000040000002d010400040000002d01 00000c00000040092100f0000000000000000100e7006b004400040000002d0100000400 00002d01010004000000f001040007000000fc020000d3d3ff000000040000002d010400 040000002d0100000c00000040092100f0000000000000000100e7006c00440004000000 2d010000040000002d01010004000000f001040007000000fc020000d5d5ff0000000400 00002d010400040000002d0100000c00000040092100f0000000000000000100e7006d00 4400040000002d010000040000002d01010004000000f001040007000000fc020000d7d7 ff000000040000002d010400040000002d0100000c00000040092100f000000000000000 0100e7006e004400040000002d010000040000002d01010004000000f001040007000000 fc020000dadaff000000040000002d010400040000002d0100000c00000040092100f000 0000000000000100e7006f004400040000002d010000040000002d01010004000000f001 040007000000fc020000ddddff000000040000002d010400040000002d0100000c000000 40092100f0000000000000000100e70070004400040000002d010000040000002d010100 04000000f001040007000000fc020000e0e0ff000000040000002d010400040000002d01 00000c00000040092100f0000000000000000100e70071004400040000002d0100000400 00002d01010004000000f001040007000000fc020000e3e3ff000000040000002d010400 040000002d0100000c00000040092100f0000000000000000100e7007200440004000000 2d010000040000002d01010004000000f001040007000000fc020000e6e6ff0000000400 00002d010400040000002d0100000c00000040092100f0000000000000000100e7007300 4400040000002d010000040000002d01010004000000f001040007000000fc020000e8e8 ff000000040000002d010400040000002d0100000c00000040092100f000000000000000 0100e70074004400040000002d010000040000002d01010004000000f001040007000000 fc020000ebebff000000040000002d010400040000002d0100000c00000040092100f000 0000000000000100e70075004400040000002d010000040000002d01010004000000f001 040007000000fc020000eeeeff000000040000002d010400040000002d0100000c000000 40092100f0000000000000000100e70076004400040000002d010000040000002d010100 04000000f001040007000000fc020000f1f1ff000000040000002d010400040000002d01 00000c00000040092100f0000000000000000100e70077004400040000002d0100000400 00002d01010004000000f001040007000000fc020000f4f4ff000000040000002d010400 040000002d0100000c00000040092100f0000000000000000100e7007800440004000000 2d010000040000002d01010004000000f001040007000000fc020000f6f6ff0000000400 00002d010400040000002d0100000c00000040092100f0000000000000000100e7007900 4400040000002d010000040000002d01010004000000f001040007000000fc020000f8f8 ff000000040000002d010400040000002d0100000c00000040092100f000000000000000 0100e7007a004400040000002d010000040000002d01010004000000f001040007000000 fc020000f9f9ff000000040000002d010400040000002d0100000c00000040092100f000 0000000000000100e7007b004400040000002d010000040000002d01010004000000f001 040007000000fc020000fbfbff000000040000002d010400040000002d0100000c000000 40092100f0000000000000000100e7007c004400040000002d010000040000002d010100 04000000f001040007000000fc020000fcfcff000000040000002d010400040000002d01 00000c00000040092100f0000000000000000100e7007d004400040000002d0100000400 00002d01010004000000f001040007000000fc020000fdfdff000000040000002d010400 040000002d0100000c00000040092100f0000000000000000100e7007e00440004000000 2d010000040000002d01010004000000f001040007000000fc020000fefeff0000000400 00002d010400040000002d0100000c00000040092100f0000000000000000100e7007f00 4400040000002d010000040000002d01010004000000f0010400040000002d0100000400 00002701ffff040000002701ffff07000000fc020100000000000000040000002d010400 0e00000024030500450067002c0167002c0182004500820045006700040000002d010100 08000000fa0202000000000000000000040000002d010500040000002d01020004000000 2d010300040000002701ffff030000001e00040000002d010100040000002d0105000500 0000010200000000050000000902ffffff00040000002c01000007000000160486002c01 63004500040000002c01000007000000160486002c016300450005000000140282004500 050000000102ffffff000400000004010d00040000000201010005000000130282002c01 0500000014027b0045000500000013027b002c0105000000140278004500050000001302 78002c010500000014027500450005000000130275002c01050000001402710045000500 0000130271002c010500000014026e0045000500000013026e002c010500000014026a00 45000500000013026a002c010500000014026700450005000000130267002c0104000000 2d010200040000002d010300040000002701ffff030000001e00040000002d0101000400 00002d010500050000000102ffffff00050000000902ffffff00040000002c0100000700 00001604b800d50100000000040000002d010200040000002d010300040000002701ffff 030000001e00040000002d010100040000002d010500050000000102ffffff0005000000 0902ffffff00040000002c0100000700000016048200300167004100040000002c010000 07000000160482003001670041000500000014026700b9000400000004010d0004000000 020101000500000013028200b90005000000140267002c0105000000130282002c010400 00002d010200040000002d010300040000002701ffff030000001e00040000002d010100 040000002d010500050000000102ffffff00050000000902ffffff00040000002c010000 070000001604b800d50100000000040000002c010000070000001604b800d50100000000 070000001504ab00d0013800310108000000fa0200000100000080808000040000002d01 060004000000f0010500050000001402670045000400000004010d000400000002010100 05000000130267002c0105000000130282002c0105000000130282004500050000001302 67004500040000002d010200040000002d010300040000002701ffff030000001e000400 00002d010100040000002d010600050000000102ffffff00050000000902ffffff000400 00002c010000070000001604b800d5010000000008000000fa0202000000000000000000 040000002d01050004000000f0010600050000001402670045000400000004010d000400 000002010100050000001302820045001c000000fb02f3ff0000000000009001000000cc 0000001054696d6573204e657720526f6d616e0000000000000000000000000000000000 040000002d010600050000001302820048000500000014027f0045000500000013027f00 48000500000014027b0045000500000013027b0048000500000014027800450005000000 130278004800050000001402750045000500000013027500480005000000140271004500 050000001302710048000500000014026e0045000500000013026e004800050000001402 6a0045000500000013026a00480005000000140267004500050000001302670048000500 0000140282004500050000001302820049000500000014027f0045000500000013027f00 49000500000014027b0045000500000013027b0049000500000014027800450005000000 130278004900050000001402750045000500000013027500490005000000140271004500 050000001302710049000500000014026e0045000500000013026e004900050000001402 6a0045000500000013026a00490005000000140267004500050000001302670049000800 0000fa02000003000000ff000000040000002d01070004000000f0010500050000001402 7f0045000500000013027f002c010500000014027f007f000500000013027c007f000500 000014027f00f2000500000013027c00f200050000001402830045000500000013027b00 45000500000014028300b9000500000013027b00b90005000000140283002c0105000000 13027b002c01040000002d010200040000002d0103001c000000fb021000070000000000 bc02000000cc0102022253797374656d0000000000000000000000000000000000000000 000000000000040000002d010500040000002701ffff030000001e00040000002d010600 040000002d010100040000002d010700050000000102ffffff00050000000902ffffff00 040000002c010000070000001604b300d00105000500040000002d010200040000002d01 0300040000002d010500040000002701ffff030000001e00040000002d01060004000000 2d010100040000002d010700050000000102ffffff00050000000902ffffff0004000000 2c01000007000000160485002d0167004500040000002d010200040000002d0103000400 00002d010500040000002701ffff030000001e00040000002d010600040000002d010100 040000002d010700050000000102ffffff00050000000902ffffff00040000002c010000 07000000160482002d0167004500040000002d01040004000000f0010100040000000401 0d000400000002010100080000002503020045007f00b9007f000800000025030200b900 7f002c017f00040000002d01000004000000f00107000500000014027b00450007000000 fc020000ff00ff000000040000002d0101000c00000024030400450079005a0078005a00 7b0045007c000500000014027a005a00050000001402790066000c000000240304006600 77007b0075007b00780066007a0005000000140277007b00050000001402760087000c00 000024030400870074009c0073009c0076008700770005000000140275009c0005000000 14027400a8000c00000024030400a8007200b9007100b9007400a8007500050000001402 7300b900040000002d010400040000002d0101000c00000024030400b9007100ce006f00 ce007200b90074000500000014027100ce000500000014027000da000c00000024030400 da006e00ef006d00ef007000da0071000500000014026f00ef000500000014026e00fb00 0c00000024030400fb006c0010016a0010016d00fb006f000500000014026c0010010500 000014026b001c010c000000240304001c0169002c0168002c016b001c016c0005000000 14026a002c01040000002d010400040000002d010300040000002d010500040000002701 ffff030000001e00040000002d010600040000002d010400050000000102ffffff000500 00000902ffffff00040000002c01000007000000160485002d0167004500040000002d01 0300040000002d010500040000002701ffff030000001e00040000002d01060004000000 2d010400050000000102ffffff00050000000902ffffff00040000002c01000007000000 1604b800d501000000001c000000fb02f0ff000000000000bc02000000cc000000105469 6d6573204e657720526f6d616e0000000000000000000000000000000000040000002d01 0700040000002d010500040000002d010700040000002d010500040000002d0107000400 00002d010500040000002d010700040000002d010500040000002d010700040000002d01 0300040000002d010500040000002701ffff030000001e00040000002d01070004000000 2d010400050000000102ffffff00050000000902ffffff00040000002c01000007000000 16044c00710105000700050000000902000000000400000004010d000400000002010100 16000000320a0a0097000a000000c4e8ede0ece8eae020200b000900090008000b000900 09000800040004004b000000320a1f0009002d000000eaeefdf4f4e8f6e8e5edf2e020f2 e5eaf3f9e5e920ebe8eae2e8e4edeef1f2e820e220323030342d32303036200009000800 07000c000c000900090009000800090008000800040008000800090008000c0008000900 040009000900090009000900080009000800070008000900040009000400080008000800 08000500080008000800080004000d000000320a3400b10004000000e32ee32e07000400 07000400040000002d010500040000002d010700040000002d010300040000002d010500 040000002701ffff030000001e00040000002d010700040000002d010400050000000102 ffffff0005000000090200000000040000002c010000070000001604b800d50100000000 040000002d010300040000002d010500040000002701ffff030000001e00040000002d01 0700040000002d010400050000000102ffffff0005000000090200000000040000002c01 0000070000001604b800d501000000001c000000fb02f3ff000000000000bc02000000cc 0000001054696d6573204e657720526f6d616e0000000000000000000000000000000000 040000002d010800040000002d010500040000002d010800040000002d01050004000000 2d01080008000000fa0200000000000000000000040000002d01090004000000f0010100 07000000fc020000ffffff000000040000002d010100050000000902ffffff0004000000 04010d000400000002010200070000001b0479002c015f001501040000002d0102000400 00002d010300040000002d010500040000002701ffff030000001e00040000002d010800 040000002d010100040000002d010900050000000102ffffff00050000000902ffffff00 040000002c01000007000000160477002b01600016010500000009020000000004000000 04010d0004000000020101000c000000320a6400180103000000342c3100070003000700 040000002d010500040000002d010800040000002d010200040000002d01030004000000 2d010500040000002701ffff030000001e00040000002d010800040000002d0101000400 00002d010900050000000102ffffff0005000000090200000000040000002c0100000700 00001604b800d50100000000040000002d010500040000002d010800040000002d010500 040000002d010800050000000902ffffff000400000004010d0004000000020102000700 00001b048100bd006700a600040000002d010200040000002d010300040000002d010500 040000002701ffff030000001e00040000002d010800040000002d010100040000002d01 0900050000000102ffffff00050000000902ffffff00040000002c010000070000001604 7f00bc006800a700050000000902000000000400000004010d0004000000020101000c00 0000320a6c00a90003000000322c3800070003000700040000002d010500040000002d01 0800040000002d010200040000002d010300040000002d010500040000002701ffff0300 00001e00040000002d010800040000002d010100040000002d010900050000000102ffff ff0005000000090200000000040000002c010000070000001604b800d501000000000400 00002d010500040000002d010800040000002d010500040000002d010800050000000902 ffffff000400000004010d000400000002010200070000001b0488005d006e0046000400 00002d010200040000002d010300040000002d010500040000002701ffff030000001e00 040000002d010800040000002d010100040000002d010900050000000102ffffff000500 00000902ffffff00040000002c01000007000000160486005c006f004700050000000902 000000000400000004010d0004000000020101000c000000320a7300490003000000312c 3500070003000700040000002d010500040000002d010800040000002d01020004000000 2d010300040000002d010500040000002701ffff030000001e00040000002d0108000400 00002d010100040000002d010900050000000102ffffff00050000000902000000000400 00002c010000070000001604b800d50100000000040000002d010600040000002d010200 040000002d010300040000002d010500040000002701ffff030000001e00040000002d01 0600040000002d010100040000002d010900050000000102ffffff000500000009020000 0000040000002c010000070000001604b800d501000000000400000004010d0004000000 020101000c000000320a7b002c0003000000302c35000600030006000c000000320a7800 2c0003000000312c30000600030006000c000000320a74002c0003000000312c35000600 030006000c000000320a71002c0003000000322c30000600030006000c000000320a6e00 2c0003000000322c35000600030006000c000000320a6a002c0003000000332c30000600 030006000c000000320a67002c0003000000332c35000600030006000c000000320a6300 2c0003000000342c30000600030006000c000000320a60002c0003000000342c35000600 03000600040000002d010200040000002d010300040000002d010500040000002701ffff 030000001e00040000002d010600040000002d010100040000002d010900050000000102 ffffff0005000000090200000000040000002c010000070000001604b800d50100000000 040000002d010200040000002d010300040000002d010500040000002701ffff03000000 1e00040000002d010600040000002d010100040000002d010900050000000102ffffff00 05000000090200000000040000002c010000070000001604b800d5010000000004000000 04010d0004000000020101001f000000320a8e001d0010000000ede02030312e30312e32 30303520e32e070006000300060006000300060006000300060006000600060003000500 03001f000000320a8e00910010000000ede02030312e30312e3230303620e32e07000600 030006000600030006000600030006000600060006000300050003001f000000320a8e00 040110000000ede02030312e30312e3230303720e32e0700060003000600060003000600 060003000600060006000600030005000300040000002d010200040000002d0103000400 00002d010500040000002701ffff030000001e00040000002d010600040000002d010100 040000002d010900050000000102ffffff0005000000090200000000040000002c010000 070000001604b800d501000000001c000000fb02f0ff0000000000009001000000cc0000 001054696d6573204e657720526f6d616e00000000000000000000000000000000000400 00002d010a00040000002d01000004000000f001090007000000fc020000ffffff000000 040000002d01090004000000f0010100050000000902ffffff0005000000010200000000 0400000004010d000400000002010200070000001b04ad00d10138003101040000002d01 0200040000002d010300040000002d010500040000002701ffff030000001e0004000000 2d010a00040000002d010900040000002d01000005000000010200000000050000000902 ffffff00040000002c010000070000001604ab00d00138003101040000002d0102000400 00002d010300040000002d010500040000002701ffff030000001e00040000002d010a00 040000002d010900040000002d01000005000000010200000000050000000902ffffff00 040000002c010000070000001604ab00d0013800310108000000fa02000003000000ff00 0000040000002d01010005000000140243003901050000000102ffffff00040000000401 0d0004000000020101000500000013024300620105000000140243004d01050000000902 000000001c000000320a3a0066010e000000edeef0ece0f2e8e22028312d322909000800 08000a000700070009000800040005000800060008000500040000002d01020004000000 2d010300040000002d010500040000002701ffff030000001e00040000002d010a000400 00002d010900040000002d010100050000000102ffffff00050000000902000000000400 00002c010000070000001604ab00d00138003101040000002d010200040000002d010300 040000002d010500040000002701ffff030000001e00040000002d010a00040000002d01 0900040000002d010100050000000102ffffff0005000000090200000000040000002c01 0000070000001604ab00d00138003101040000002d01000004000000f001010005000000 14027b00390107000000fc020000ff00ff000000040000002d0101000400000004010d00 04000000020101000c00000024030400390179004e0179004e017c0039017c0005000000 14027b004e010500000014027b005a010c000000240304005a0179006201790062017c00 5a017c000500000014027b006201040000002d0109000500000014027b004d0118000000 320a720066010b000000eaeefdf4f4e8f6e8e5edf22d0700080007000900090009000900 090007000900070012000000320a8500660107000000f2e5eaf3f9e5e900070007000700 07000b000700090018000000320a980066010b000000ebe8eae2e8e4edeef1f2e82d0800 0900070008000900080009000800070007000900040000002d010300040000002d010500 040000002701ffff030000001e00040000002d010a00040000002d010900050000000102 ffffff0005000000090200000000040000002c010000070000001604ab00d00138003101 040000002d010300040000002d010500040000002701ffff030000001e00040000002d01 0a00040000002d010900050000000102ffffff0005000000090200000000040000002c01 0000070000001604b800d50100000000040000002d010300040000002d01050004000000 2701ffff030000001e00040000002d010a00040000002d010900050000000102ffffff00 05000000090200000000040000002c010000070000001604b800d5010000000007000000 fc020000000000000000040000002d010b0004000000f0010900040000002d0102000400 0000f0010100040000002d010500040000002701ffff030000001e00050000000102ffff ff0005000000090200000000040000002701ffff030000001e00050000000102ffffff00 05000000090200000000040000002701ffff030000001e000c00000040092900aa000000 000000001b00e70067004500040000002701ffff030000000000График 1 - Динамика коэффициента текущей ликвидности ЗАО «ВяткаТорф»Коэффициент текущей ликвидности (коэффициент покрытия) вырос за 3 года с 1,5 до 4,1. За 2006 год коэффициент текущей ликвидности вырос на 1,3. Этот коэффициент позволяет установить, в какой кратности текущие активы покрывают краткосрочные обязательства. Нормальным значение этого коэффициента считается от 1 до 2.picscalex100010009000003124200000c001610000000001610000026060f002220574d 4643010000000000010071d0000000000300000000200000883a0000885a000001000000 6c000000050000000500000023020000b600000000000000000000000136000043120000 20454d4600000100885a0000b20300000700000000000000000000000000000000050000 2003000040010000c800000000000000000000000000000000e20400400d030046000000 2c00000020000000454d462b014001001c000000100000000110c0db0100000060000000 60000000460000005c00000050000000454d462b224004000c000000000000001e400100 0c00000000000000244001000c00000000000000214007000c0000000000000030400200 10000000040000000000803f044000000c00000000000000180000000c00000000000000 190000000c000000ffffff00140000000c0000000d000000120000000c00000002000000 2100000008000000220000000c000000ffffffff2100000008000000220000000c000000 ffffffff0a0000001000000000000000000000002100000008000000190000000c000000 ffffff00180000000c00000000000000220000000c000000ffffffff2100000008000000 190000000c000000ffffff00180000000c000000000000001e0000001800000000000000 0000000029020000bb000000250000000c00000008000080270000001800000001000000 00000000ffffff0000000000250000000c00000001000000180000000c000000ffffff00 190000000c00000000000000140000000c0000000d000000120000000c00000002000000 2b00000018000000050000000500000024020000b7000000250000000c00000007000080 250000000c00000000000080220000000c000000ffffffff210000000800000025000000 0c00000001000000250000000c00000008000080190000000c0000000000000018000000 0c000000ffffff001e00000018000000000000000000000029020000bb00000014000000 0c0000000d000000120000000c00000002000000210000000800000046000000a8080000 9c080000454d462b2a40000024000000180000000000803f00000000000000000000803f 000000000000000008400001580800004c0800000110c0db040000008a00000003000000 008048430000a6420000404200004042ffffffffffccccffffffffffffccccffabaaaab4 faff7f3f000080bfabaa2ab402c0a543f6ffeac200010000000000008180803b8180003c c1c0403c8180803ca1a0a03cc1c0c03ce1e0e03c8180003d9190103da1a0203db1b0303d c1c0403dd1d0503de1e0603df1f0703d8180803d8988883d9190903d9998983da1a0a03d a9a8a83db1b0b03db9b8b83dc1c0c03dc9c8c83dd1d0d03dd9d8d83de1e0e03de9e8e83d f1f0f03df9f8f83d8180003e8584043e8988083e8d8c0c3e9190103e9594143e9998183e 9d9c1c3ea1a0203ea5a4243ea9a8283eadac2c3eb1b0303eb5b4343eb9b8383ebdbc3c3e c1c0403ec5c4443ec9c8483ecdcc4c3ed1d0503ed5d4543ed9d8583edddc5c3ee1e0603e e5e4643ee9e8683eedec6c3ef1f0703ef5f4743ef9f8783efdfc7c3e8180803e8382823e 8584843e8786863e8988883e8b8a8a3e8d8c8c3e8f8e8e3e9190903e9392923e9594943e 9796963e9998983e9b9a9a3e9d9c9c3e9f9e9e3ea1a0a03ea3a2a23ea5a4a43ea7a6a63e a9a8a83eabaaaa3eadacac3eafaeae3eb1b0b03eb3b2b23eb5b4b43eb7b6b63eb9b8b83e bbbaba3ebdbcbc3ebfbebe3ec1c0c03ec3c2c23ec5c4c43ec7c6c63ec9c8c83ecbcaca3e cdcccc3ecfcece3ed1d0d03ed3d2d23ed5d4d43ed7d6d63ed9d8d83edbdada3edddcdc3e dfdede3ee1e0e03ee3e2e23ee5e4e43ee7e6e63ee9e8e83eebeaea3eedecec3eefeeee3e f1f0f03ef3f2f23ef5f4f43ef7f6f63ef9f8f83efbfafa3efdfcfc3efffefe3e8180003f 8281013f8382023f8483033f8584043f8685053f8786063f8887073f8988083f8a89093f 8b8a0a3f8c8b0b3f8d8c0c3f8e8d0d3f8f8e0e3f908f0f3f9190103f9291113f9392123f 9493133f9594143f9695153f9796163f9897173f9998183f9a99193f9b9a1a3f9c9b1b3f 9d9c1c3f9e9d1d3f9f9e1e3fa09f1f3fa1a0203fa2a1213fa3a2223fa4a3233fa5a4243f a6a5253fa7a6263fa8a7273fa9a8283faaa9293fabaa2a3facab2b3fadac2c3faead2d3f afae2e3fb0af2f3fb1b0303fb2b1313fb3b2323fb4b3333fb5b4343fb6b5353fb7b6363f b8b7373fb9b8383fbab9393fbbba3a3fbcbb3b3fbdbc3c3fbebd3d3fbfbe3e3fc0bf3f3f c1c0403fc2c1413fc3c2423fc4c3433fc5c4443fc6c5453fc7c6463fc8c7473fc9c8483f cac9493fcbca4a3fcccb4b3fcdcc4c3fcecd4d3fcfce4e3fd0cf4f3fd1d0503fd2d1513f d3d2523fd4d3533fd5d4543fd6d5553fd7d6563fd8d7573fd9d8583fdad9593fdbda5a3f dcdb5b3fdddc5c3fdedd5d3fdfde5e3fe0df5f3fe1e0603fe2e1613fe3e2623fe4e3633f e5e4643fe6e5653fe7e6663fe8e7673fe9e8683feae9693febea6a3feceb6b3fedec6c3f eeed6d3fefee6e3ff0ef6f3ff1f0703ff2f1713ff3f2723ff4f3733ff5f4743ff6f5753f f7f6763ff8f7773ff9f8783ffaf9793ffbfa7a3ffcfb7b3ffdfc7c3ffefd7d3ffffe7e3f 0000803f0000803f00c57f3f00887f3f004a7f3f00097f3f00c67e3f00817e3f003a7e3f 00f17d3f00a67d3f00587d3f00097d3f00b77c3f00627c3f000b7c3f00b27b3f00567b3f 00f87a3f00977a3f00337a3f00cd793f0064793f00f8783f0089783f0018783f00a3773f 002c773f00b1763f0034763f00b3753f002f753f00a8743f001e743f0091733f0000733f 006b723f00d4713f0039713f009a703f00f86f3f00526f3f00a96e3f00fc6d3f004b6d3f 00976c3f00df6b3f00236b3f00636a3f00a0693f00d8683f000d683f003e673f006b663f 0094653f00b9643f00da633f00f6623f000f623f0024613f0035603f00425f3f004a5e3f 004f5d3f00505c3f004c5b3f00445a3f0039593f0029583f0015573f00fd553f00e1543f 00c1533f009d523f0074513f0048503f00184f3f00e44d3f00ac4c3f00704b3f00304a3f 00ed483f00a5473f005a463f000b453f00b9433f0062423f0009413f00ab3f3f004a3e3f 00e63c3f007e3b3f00133a3f00a5383f0033373f00bf353f0047343f00cc323f004e313f 00ce2f3f004a2e3f00c42c3f003b2b3f00b0293f0022283f0092263f00ff243f006a233f 00d3213f003a203f009f1e3f00021d3f00641b3f00c3193f0021183f007e163f00d9143f 0033133f008c113f00e30f3f003a0e3f00900c3f00e50a3f0039093f008c073f00e0053f 0032043f0085023f00d7003f0052fe3e00f6fa3e009cf73e0040f43e00e8f03e008eed3e 0036ea3e00e0e63e008ce33e003ae03e00e8dc3e009ad93e004ed63e0004d33e00becf3e 007acc3e0038c93e00fcc53e00c2c23e008cbf3e005abc3e002cb93e0002b63e00dcb23e 00bcaf3e00a0ac3e008aa93e0078a63e006ca33e0064a03e00649d3e00689a3e0072973e 0082943e009a913e00b68e3e00da8b3e0004893e0034863e006c833e00aa803e00dc7b3e 0078763e001c713e00d46b3e0098663e006c613e004c5c3e0040573e0040523e00504d3e 0070483e00a0433e00e03e3e00303a3e008c353e00fc303e007c2c3e000c283e00ac233e 005c1f3e001c1b3e00f0163e00d0123e00c00e3e00c40a3e00d8063e00f8023e0058fe3d 00e0f63d0088ef3d0050e83d0030e13d0038da3d0060d33d00a8cc3d0010c63d0098bf3d 0040b93d0000b33d00e8ac3d00e8a63d0008a13d00489b3d00a8953d0020903d00b88a3d 0070853d0040803d0060763d00706c3d00c0623d0050593d0000503d00f0463d00203e3d 0080353d00102d3d00d0243d00c01c3d00f0143d00400d3d00d0053d0000fd3c00e0ee3c 0000e13c0080d33c0060c63c00a0b93c0020ad3c0000a13c0040953c00c0893c00407d3c 0080673c0040523c00c03d3c00002a3c0080163c00c0033c0000e33b0080bf3b00009d3b 0000773b0000363b0000f03a00006c3a000000000a4000401c0000001000000000000000 0100000047005300330130002100000008000000620000000c000000010000004b000000 100000000000000005000000250000000c00000008000080270000001800000002000000 00000000ccccff0000000000250000000c00000002000000250000000c00000008000080 4c0000006400000046000000520000007801000053000000460000005200000033010000 020000002100f00000000000000000000000803f00000000000000000000803f00000000 00000000000000000000000000000000000000000000000000000000250000000c000000 08000080250000000c00000001000000280000000c000000020000002700000018000000 0200000000000000cdcdff0000000000250000000c00000002000000250000000c000000 080000804c00000064000000460000005400000078010000550000004600000054000000 33010000020000002100f00000000000000000000000803f00000000000000000000803f 000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000025000000 0c00000008000080250000000c00000001000000280000000c0000000200000027000000 180000000200000000000000ceceff0000000000250000000c0000000200000025000000 0c000000080000804c000000640000004600000056000000780100005700000046000000 5600000033010000020000002100f00000000000000000000000803f0000000000000000 0000803f0000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000 250000000c00000008000080250000000c00000001000000280000000c00000002000000 27000000180000000200000000000000cfcfff0000000000250000000c00000002000000 250000000c000000080000804c0000006400000046000000580000007801000058000000 460000005800000033010000010000002100f00000000000000000000000803f00000000 000000000000803f00000000000000000000000000000000000000000000000000000000 00000000250000000c00000008000080250000000c00000001000000280000000c000000 0200000027000000180000000200000000000000d0d0ff0000000000250000000c000000 02000000250000000c000000080000804c00000064000000460000005900000078010000 5a000000460000005900000033010000020000002100f00000000000000000000000803f 00000000000000000000803f000000000000000000000000000000000000000000000000 0000000000000000250000000c00000008000080250000000c0000000100000028000000 0c0000000200000027000000180000000200000000000000d1d1ff000000000025000000 0c00000002000000250000000c000000080000804c00000064000000460000005b000000 780100005b000000460000005b00000033010000010000002100f0000000000000000000 0000803f00000000000000000000803f0000000000000000000000000000000000000000 000000000000000000000000250000000c00000008000080250000000c00000001000000 280000000c0000000200000027000000180000000200000000000000d2d2ff0000000000 250000000c00000002000000250000000c000000080000804c0000006400000046000000 5c000000780100005c000000460000005c00000033010000010000002100f00000000000 000000000000803f00000000000000000000803f00000000000000000000000000000000 00000000000000000000000000000000250000000c00000008000080250000000c000000 01000000280000000c0000000200000027000000180000000200000000000000d3d3ff00 00000000250000000c00000002000000250000000c000000080000804c00000064000000 460000005d000000780100005d000000460000005d00000033010000010000002100f000 00000000000000000000803f00000000000000000000803f000000000000000000000000 0000000000000000000000000000000000000000250000000c0000000800008025000000 0c00000001000000280000000c0000000200000027000000180000000200000000000000 d4d4ff0000000000250000000c00000002000000250000000c000000080000804c000000 64000000460000005e000000780100005e000000460000005e0000003301000001000000 2100f00000000000000000000000803f00000000000000000000803f0000000000000000 000000000000000000000000000000000000000000000000250000000c00000008000080 250000000c00000001000000280000000c00000002000000270000001800000002000000 00000000d5d5ff0000000000250000000c00000002000000250000000c00000008000080 4c00000064000000460000005f000000780100005f000000460000005f00000033010000 010000002100f00000000000000000000000803f00000000000000000000803f00000000 00000000000000000000000000000000000000000000000000000000250000000c000000 08000080250000000c00000001000000280000000c000000020000002700000018000000 0200000000000000d7d7ff0000000000250000000c00000002000000250000000c000000 080000804c00000064000000460000006000000078010000600000004600000060000000 33010000010000002100f00000000000000000000000803f00000000000000000000803f 000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000025000000 0c00000008000080250000000c00000001000000280000000c0000000200000027000000 180000000200000000000000d8d8ff0000000000250000000c0000000200000025000000 0c000000080000804c000000640000004600000061000000780100006100000046000000 6100000033010000010000002100f00000000000000000000000803f0000000000000000 0000803f0000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000 250000000c00000008000080250000000c00000001000000280000000c00000002000000 27000000180000000200000000000000dadaff0000000000250000000c00000002000000 250000000c000000080000804c0000006400000046000000620000007801000062000000 460000006200000033010000010000002100f00000000000000000000000803f00000000 000000000000803f00000000000000000000000000000000000000000000000000000000 00000000250000000c00000008000080250000000c00000001000000280000000c000000 0200000027000000180000000200000000000000dbdbff0000000000250000000c000000 02000000250000000c000000080000804c00000064000000460000006300000078010000 63000000460000006300000033010000010000002100f00000000000000000000000803f 00000000000000000000803f000000000000000000000000000000000000000000000000 0000000000000000250000000c00000008000080250000000c0000000100000028000000 0c0000000200000027000000180000000200000000000000ddddff000000000025000000 0c00000002000000250000000c000000080000804c000000640000004600000064000000 7801000064000000460000006400000033010000010000002100f0000000000000000000 0000803f00000000000000000000803f0000000000000000000000000000000000000000 000000000000000000000000250000000c00000008000080250000000c00000001000000 280000000c0000000200000027000000180000000200000000000000dfdfff0000000000 250000000c00000002000000250000000c000000080000804c0000006400000046000000 650000007801000065000000460000006500000033010000010000002100f00000000000 000000000000803f00000000000000000000803f00000000000000000000000000000000 00000000000000000000000000000000250000000c00000008000080250000000c000000 01000000280000000c0000000200000027000000180000000200000000000000e0e0ff00 00000000250000000c00000002000000250000000c000000080000804c00000064000000 46000000660000007801000066000000460000006600000033010000010000002100f000 00000000000000000000803f00000000000000000000803f000000000000000000000000 0000000000000000000000000000000000000000250000000c0000000800008025000000 0c00000001000000280000000c0000000200000027000000180000000200000000000000 e2e2ff0000000000250000000c00000002000000250000000c000000080000804c000000 640000004600000067000000780100006700000046000000670000003301000001000000 2100f00000000000000000000000803f00000000000000000000803f0000000000000000 000000000000000000000000000000000000000000000000250000000c00000008000080 250000000c00000001000000280000000c00000002000000270000001800000002000000 00000000e4e4ff0000000000250000000c00000002000000250000000c00000008000080 4c0000006400000046000000680000007801000068000000460000006800000033010000 010000002100f00000000000000000000000803f00000000000000000000803f00000000 00000000000000000000000000000000000000000000000000000000250000000c000000 08000080250000000c00000001000000280000000c000000020000002700000018000000 0200000000000000e5e5ff0000000000250000000c00000002000000250000000c000000 080000804c00000064000000460000006900000078010000690000004600000069000000 33010000010000002100f00000000000000000000000803f00000000000000000000803f 000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000025000000 0c00000008000080250000000c00000001000000280000000c0000000200000027000000 180000000200000000000000e7e7ff0000000000250000000c0000000200000025000000 0c000000080000804c00000064000000460000006a000000780100006a00000046000000 6a00000033010000010000002100f00000000000000000000000803f0000000000000000 0000803f0000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000 250000000c00000008000080250000000c00000001000000280000000c00000002000000 27000000180000000200000000000000e9e9ff0000000000250000000c00000002000000 250000000c000000080000804c00000064000000460000006b000000780100006b000000 460000006b00000033010000010000002100f00000000000000000000000803f00000000 000000000000803f00000000000000000000000000000000000000000000000000000000 00000000250000000c00000008000080250000000c00000001000000280000000c000000 0200000027000000180000000200000000000000eaeaff0000000000250000000c000000 02000000250000000c000000080000804c00000064000000460000006c00000078010000 6c000000460000006c00000033010000010000002100f00000000000000000000000803f 00000000000000000000803f000000000000000000000000000000000000000000000000 0000000000000000250000000c00000008000080250000000c0000000100000028000000 0c0000000200000027000000180000000200000000000000ececff000000000025000000 0c00000002000000250000000c000000080000804c00000064000000460000006d000000 780100006d000000460000006d00000033010000010000002100f0000000000000000000 0000803f00000000000000000000803f0000000000000000000000000000000000000000 000000000000000000000000250000000c00000008000080250000000c00000001000000 280000000c0000000200000027000000180000000200000000000000eeeeff0000000000 250000000c00000002000000250000000c000000080000804c0000006400000046000000 6e000000780100006e000000460000006e00000033010000010000002100f00000000000 000000000000803f00000000000000000000803f00000000000000000000000000000000 00000000000000000000000000000000250000000c00000008000080250000000c000000 01000000280000000c0000000200000027000000180000000200000000000000efefff00 00000000250000000c00000002000000250000000c000000080000804c00000064000000 460000006f000000780100006f000000460000006f00000033010000010000002100f000 00000000000000000000803f00000000000000000000803f000000000000000000000000 0000000000000000000000000000000000000000250000000c0000000800008025000000 0c00000001000000280000000c0000000200000027000000180000000200000000000000 f1f1ff0000000000250000000c00000002000000250000000c000000080000804c000000 640000004600000070000000780100007000000046000000700000003301000001000000 2100f00000000000000000000000803f00000000000000000000803f0000000000000000 000000000000000000000000000000000000000000000000250000000c00000008000080 250000000c00000001000000280000000c00000002000000270000001800000002000000 00000000f2f2ff0000000000250000000c00000002000000250000000c00000008000080 4c0000006400000046000000710000007801000071000000460000007100000033010000 010000002100f00000000000000000000000803f00000000000000000000803f00000000 00000000000000000000000000000000000000000000000000000000250000000c000000 08000080250000000c00000001000000280000000c000000020000002700000018000000 0200000000000000f4f4ff0000000000250000000c00000002000000250000000c000000 080000804c00000064000000460000001610000026060f002220574d4643010000000000 01000000000000000300000000200000881a0000885a0000720000007801000072000000 460000007200000033010000010000002100f00000000000000000000000803f00000000 000000000000803f00000000000000000000000000000000000000000000000000000000 00000000250000000c00000008000080250000000c00000001000000280000000c000000 0200000027000000180000000200000000000000f5f5ff0000000000250000000c000000 02000000250000000c000000080000804c00000064000000460000007300000078010000 73000000460000007300000033010000010000002100f00000000000000000000000803f 00000000000000000000803f000000000000000000000000000000000000000000000000 0000000000000000250000000c00000008000080250000000c0000000100000028000000 0c0000000200000027000000180000000200000000000000f6f6ff000000000025000000 0c00000002000000250000000c000000080000804c000000640000004600000074000000 7801000074000000460000007400000033010000010000002100f0000000000000000000 0000803f00000000000000000000803f0000000000000000000000000000000000000000 000000000000000000000000250000000c00000008000080250000000c00000001000000 280000000c0000000200000027000000180000000200000000000000f7f7ff0000000000 250000000c00000002000000250000000c000000080000804c0000006400000046000000 750000007801000075000000460000007500000033010000010000002100f00000000000 000000000000803f00000000000000000000803f00000000000000000000000000000000 00000000000000000000000000000000250000000c00000008000080250000000c000000 01000000280000000c0000000200000027000000180000000200000000000000f8f8ff00 00000000250000000c00000002000000250000000c000000080000804c00000064000000 46000000760000007801000076000000460000007600000033010000010000002100f000 00000000000000000000803f00000000000000000000803f000000000000000000000000 0000000000000000000000000000000000000000250000000c0000000800008025000000 0c00000001000000280000000c0000000200000027000000180000000200000000000000 f9f9ff0000000000250000000c00000002000000250000000c000000080000804c000000 640000004600000077000000780100007700000046000000770000003301000001000000 2100f00000000000000000000000803f00000000000000000000803f0000000000000000 000000000000000000000000000000000000000000000000250000000c00000008000080 250000000c00000001000000280000000c00000002000000270000001800000002000000 00000000fafaff0000000000250000000c00000002000000250000000c00000008000080 4c0000006400000046000000780000007801000078000000460000007800000033010000 010000002100f00000000000000000000000803f00000000000000000000803f00000000 00000000000000000000000000000000000000000000000000000000250000000c000000 08000080250000000c00000001000000280000000c000000020000002700000018000000 0200000000000000fbfbff0000000000250000000c00000002000000250000000c000000 080000804c00000064000000460000007900000078010000790000004600000079000000 33010000010000002100f00000000000000000000000803f00000000000000000000803f 000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000025000000 0c00000008000080250000000c00000001000000280000000c0000000200000027000000 180000000200000000000000fcfcff0000000000250000000c0000000200000025000000 0c000000080000804c00000064000000460000007a000000780100007b00000046000000 7a00000033010000020000002100f00000000000000000000000803f0000000000000000 0000803f0000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000 250000000c00000008000080250000000c00000001000000280000000c00000002000000 27000000180000000200000000000000fdfdff0000000000250000000c00000002000000 250000000c000000080000804c00000064000000460000007c000000780100007d000000 460000007c00000033010000020000002100f00000000000000000000000803f00000000 000000000000803f00000000000000000000000000000000000000000000000000000000 00000000250000000c00000008000080250000000c00000001000000280000000c000000 0200000027000000180000000200000000000000fefeff0000000000250000000c000000 02000000250000000c000000080000804c00000064000000460000007e00000078010000 80000000460000007e00000033010000030000002100f00000000000000000000000803f 00000000000000000000803f000000000000000000000000000000000000000000000000 0000000000000000250000000c00000008000080250000000c0000000100000028000000 0c00000002000000250000000c00000008000080220000000c000000ffffffff46000000 1c00000010000000454d462b044000000c00000000000000220000000c000000ffffffff 250000000c00000005000080560000003000000047000000530000007a01000083000000 05000000470053007a0153007a0183004700830047005300250000000c00000001000000 260000001c0000000200000002000000000000000000000000000000250000000c000000 02000000250000000c00000007000080250000000c00000000000080220000000c000000 ffffffff2100000008000000250000000c00000001000000250000000c00000002000000 190000000c00000000000000180000000c000000ffffff001e0000001800000047000000 4f0000007a010000870000001d000000180000009001000028000000240200009f000000 1b000000100000004700000083000000190000000c000000ffffff00140000000c000000 0d000000120000000c0000000100000036000000100000007a010000830000001b000000 10000000470000007b00000036000000100000007a0100007b0000001b00000010000000 470000006b00000036000000100000007a0100006b0000001b0000001000000047000000 6300000036000000100000007a010000630000001b00000010000000470000005b000000 36000000100000007a0100005b0000001b00000010000000470000005300000036000000 100000007a01000053000000250000000c00000007000080250000000c00000000000080 220000000c000000ffffffff2100000008000000250000000c0000000100000025000000 0c00000002000000190000000c000000ffffff00180000000c000000ffffff001e000000 18000000000000000000000029020000bb000000250000000c0000000700008025000000 0c00000000000080220000000c000000ffffffff2100000008000000250000000c000000 01000000250000000c00000002000000190000000c000000ffffff00180000000c000000 ffffff001e0000001800000043000000530000007e010000830000001d00000018000000 9001000028000000240200009f0000001b00000010000000e10000005300000014000000 0c0000000d000000120000000c000000010000003600000010000000e100000083000000 1b000000100000007a0100005300000036000000100000007a0100008300000025000000 0c00000007000080250000000c00000000000080220000000c000000ffffffff21000000 08000000250000000c00000001000000250000000c00000002000000190000000c000000 ffffff00180000000c000000ffffff001e00000018000000000000000000000029020000 bb0000001d000000180000009001000028000000240200009f000000260000001c000000 0300000000000000010000000000000080808000250000000c0000000300000028000000 0c000000020000001b000000100000004700000053000000140000000c0000000d000000 120000000c0000000100000036000000100000007a010000530000003600000010000000 7a0100008300000036000000100000004700000083000000360000001000000047000000 53000000250000000c00000007000080250000000c00000000000080220000000c000000 ffffffff2100000008000000250000000c00000001000000250000000c00000003000000 190000000c000000ffffff00180000000c000000ffffff001e0000001800000000000000 0000000029020000bb000000260000001c00000002000000020000000000000000000000 00000000250000000c00000002000000280000000c000000030000001b00000010000000 4700000053000000140000000c0000000d000000120000000c0000000100000036000000 100000004700000083000000520000007001000003000000f3ffffff0000000000000000 0000000090010000000000cc00000010540069006d006500730020004e00650077002000 52006f006d0061006e000000000000000000000000000000000000000000000000000000 0000000000000000000013006cc513000f0000000c0000000300000002000000cb1a0a86 00000000a0c413006cc51300780000008000000000000000705bf1779cc4130001000000 a0c413000c000000684a5701a0c4130053aa0030f0495701d0c4130020000000b86c5701 cccd1300250000000000000050c313006bf500309e1b0ae1a42357010000000006000000 f3ffffff000000000000000000000000bc02000000000000000000004100720069006100 6c0000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000 0000000000000000a42357012cc413006c7ff1770584f177d3230abf5c000000d0c31300 f0495701b4c313009ef500306476000800000000250000000c000000030000001b000000 10000000470000008300000036000000100000004a000000830000001b00000010000000 470000007b00000036000000100000004a0000007b0000001b0000001000000047000000 7300000036000000100000004a000000730000001b00000010000000470000006b000000 36000000100000004a0000006b0000001b00000010000000470000006300000036000000 100000004a000000630000001b00000010000000470000005b0000003600000010000000 4a0000005b0000001b00000010000000470000005300000036000000100000004a000000 530000001b00000010000000470000008300000036000000100000004b00000083000000 1b00000010000000470000007b00000036000000100000004b0000007b0000001b000000 10000000470000007300000036000000100000004b000000730000001b00000010000000 470000006b00000036000000100000004b0000006b0000001b0000001000000047000000 6300000036000000100000004b000000630000001b00000010000000470000005b000000 36000000100000004b0000005b0000001b00000010000000470000005300000036000000 100000004b00000053000000260000001c00000004000000000000000000000000000000 00000000250000000c00000004000000280000000c000000020000001b00000010000000 470000007300000036000000100000007a010000730000001b0000001000000094000000 73000000360000001000000094000000700000001b000000100000002d01000073000000 36000000100000002d010000700000001b00000010000000470000007700000036000000 10000000470000006f0000001b00000010000000e1000000770000003600000010000000 e10000006f0000001b000000100000007a0100007700000036000000100000007a010000 6f000000250000000c00000007000080250000000c00000000000080250000000c000000 0d000080220000000c000000ffffffff2100000008000000250000000c00000003000000 250000000c00000001000000250000000c00000004000000190000000c000000ffffff00 180000000c000000ffffff001e00000018000000050000000500000024020000b6000000 250000000c00000007000080250000000c00000000000080250000000c0000000d000080 220000000c000000ffffffff2100000008000000250000000c0000000300000025000000 0c00000001000000250000000c00000004000000190000000c000000ffffff0018000000 0c000000ffffff001e0000001800000047000000530000007b0100008600000025000000 0c00000007000080250000000c00000000000080250000000c0000000d00008022000000 0c000000ffffffff2100000008000000250000000c00000003000000250000000c000000 01000000250000000c00000004000000190000000c000000ffffff00180000000c000000 ffffff001e0000001800000047000000530000007b01000083000000250000000c000000 05000080280000000c00000001000000260000001c000000010000000000000003000000 00000000ff000000250000000c00000001000000280000000c0000000400000014000000 0c0000000d000000120000000c0000000100000057000000240000004700000070000000 e4000000760000000200000047007300e10073005700000024000000de00000070000000 7a0100007600000002000000e10073007a017300250000000c0000000800008028000000 0c000000010000001b000000100000004700000078000000270000001800000001000000 000000003399660000000000250000000c00000001000000560000002c00000047000000 750000005c0000007900000004000000470076005c0075005c007800470079001b000000 100000005c000000770000001b000000100000006800000076000000560000002c000000 68000000740000006e0000007700000004000000680074006e0074006e00770068007700 1b000000100000006e000000760000001b000000100000006e0000007600000025000000 0c00000005000080250000000c000000010000001b000000100000007a00000076000000 560000002c0000007a000000740000008000000077000000040000007a00740080007400 800077007a0077001b0000001000000080000000760000001b000000100000008c000000 75000000560000002c0000008c000000730000009400000076000000040000008c007300 94007300940076008c0076001b0000001000000094000000750000001b00000010000000 9400000075000000250000000c00000005000080250000000c0000000100000056000000 2c0000009400000072000000a1000000760000000400000094007300a1007200a1007500 940076001b00000010000000a1000000740000001b00000010000000ad00000074000000 560000002c000000ad00000071000000b30000007500000004000000ad007200b3007100 b3007400ad0075001b00000010000000b3000000730000001b00000010000000bb000000 730000001b00000010000000bb00000073000000250000000c0000000500008025000000 0c000000010000001b00000010000000bf00000073000000560000002c000000bf000000 70000000c50000007400000004000000bf007100c5007000c5007300bf0074001b000000 10000000c5000000720000001b00000010000000d100000071000000560000002c000000 d10000006e000000e10000007200000004000000d1006f00e1006e00e1007100d1007200 1b00000010000000e1000000700000001b00000010000000e10000007000000025000000 0c000000050000801b00000010000000e100000070000000250000000c00000001000000 560000002c000000e10000006b000000f60000007100000004000000e1006e00f6006b00 f6006e00e10071001b00000010000000f60000006d0000001b0000001000000002010000 6c000000560000002c0000000101000069000000070100006d0000000400000001016a00 0601690007016c0002016d001b00000010000000070100006b0000001b00000010000000 070100006b000000250000000c00000005000080250000000c0000000100000056000000 2c0000000701000069000000080100006c00000004000000070169000801690008016c00 07016c001b00000010000000080100006b0000001b000000100000001401000069000000 560000002c00000014010000660000001a0100006a00000004000000140167001a016600 1a01690014016a001b000000100000001a010000680000001b0000001000000026010000 66000000560000002c00000026010000630000002e010000670000000400000026016400 2e0163002e016600260167001b000000100000002e010000650000001b00000010000000 2e01000065000000250000000c00000005000080250000000c0000000100000056000000 2c0000002e010000610000003b01000066000000040000002e0163003b0161003b016400 2e0166001b000000100000003b010000630000001b000000100000004701000061000000 560000002c000000470100005e0000004d010000620000000400000047015f004d015e00 4d016100470162001b000000100000004d010000600000001b0000001000000054010000 5f0000001b00000010000000540100005f000000250000000c0000000500008025000000 0c000000010000001b00000010000000590100005e000000560000002c00000059010000 5b0000005f0100005f0000000400000059015c005f015b005f015e0059015f001b000000 100000005f0100005d0000001b000000100000006b0100005b000000560000002c000000 6b010000570000007a0100005c000000040000006b0159007a0157007a015a006b015c00 1b000000100000007a010000590000001b000000100000007a0100005900000025000000 0c00000005000080250000000c00000000000080250000000c0000000d00008022000000 0c000000ffffffff2100000008000000250000000c00000003000000250000000c000000 05000080190000000c000000ffffff00180000000c000000ffffff001e00000018000000 47000000530000007b01000086000000250000000c00000000000080250000000c000000 0d000080220000000c000000ffffffff2100000008000000250000000c00000003000000 250000000c00000005000080190000000c000000ffffff00180000000c000000ffffff00 1e00000018000000000000000000000029020000bb000000520000007001000004000000 f0ffffff000000000000000000000000bc020000000000cc00000010540069006d006500 730020004e0065007700200052006f006d0061006e000000000000000000000000000000 0000000000000000000000000000000000000000000013006cc51300130000000f000000 0400000003000000cb1a0a8600000000a0c413006cc51300780000008000000000000000 705bf1779cc4130001000000a0c413000f000000882d5701a0c4130053aa0030102d5701 d0c4130020000000403f5701cccd1300120000000000000050c313006bf500309e1b0ae1 a42357010000000006000000f3ffffff000000000000000000000000bc02000000000000 0000000041007200690061006c0000000000000000000000000000000000000000000000 0000000000000000000000000000000000000000a42357012cc413006c7ff1770584f177 5e1a0a5b5c000000d0c31300102d5701b4c313009ef50030647600080000000025000000 0c00000004000000250000000c0000000d000080250000000c0000000400000025000000 0c0000000d000080250000000c00000004000000250000000c0000000d00008025000000 0c00000004000000250000000c00000000000080250000000c0000000d00008022000000 0c000000ffffffff2100000008000000250000000c00000004000000250000000c000000 05000080190000000c000000ffffff00180000000c000000ffffff001e00000018000000 1f00000006000000a201000038000000180000000c00000000000000140000000c000000 0d000000120000000c000000010000005400000088000000bc0000000b0000000d010000 1d000000010000000000c8410000c841bc0000000b0000000a0000004c00000000000000 0000000000000000ffffffffffffffff60000000140438043d0430043c0438043a043004 200020000b0000000900000009000000080000000b000000090000000900000008000000 0400000004000000540000007401000021000000200000009f0100003200000001000000 0000c8410000c8412100000020000000310000004c000000000000000000000000000000 ffffffffffffffffb00000003a043e044d044404440438044604380435043d0442043004 200031044b044104420440043e04390420003b0438043a043204380434043d043e044104 4204380420003204200032003000300034002d003200300030003600200033042e003304 2e00ffff0900000008000000070000000c0000000c000000090000000900000009000000 0800000009000000080000000800000004000000080000000d0000000700000008000000 080000000800000009000000040000000900000009000000090000000900000009000000 080000000900000008000000070000000800000009000000040000000900000004000000 080000000800000008000000080000000500000008000000080000000800000008000000 0400000007000000040000000700000004000000250000000c0000000d00008025000000 0c00000004000000250000000c00000000000080250000000c0000000d00008022000000 0c000000ffffffff2100000008000000250000000c00000004000000250000000c000000 05000080190000000c000000ffffff00180000000c000000000000001e00000018000000 000000000000000029020000bb000000250000000c00000000000080250000000c000000 0d000080220000005a0d000026060f00aa1a574d46430100000000000100000000000000 03000000881a000000000000885a00000c000000ffffffff210000000800000025000000 0c00000004000000250000000c00000005000080190000000c000000ffffff0018000000 0c000000000000001e00000018000000000000000000000029020000bb00000052000000 7001000002000000f3ffffff000000000000000000000000bc020000000000cc00000010 540069006d006500730020004e0065007700200052006f006d0061006e00000000000000 00000000000000000000000000000000000000000000000000000000000013006cc51300 0f0000000c0000000300000002000000cb1a0a8600000000a0c413006cc5130078000000 8000000000000000705bf1779cc4130001000000a0c413000c000000e0325701a0c41300 53aa003068325701d0c4130020000000f44b5701cccd1300180000000000000050c31300 6bf500309e1b0ae1a42357010000000006000000f3ffffff000000000000000000000000 bc020000000000000000000041007200690061006c000000000000000000000000000000 00000000000000000000000000000000000000000000000000000000a42357012cc41300 6c7ff1770584f1775e1a0a615c000000d0c3130068325701b4c313009ef5003064760008 00000000250000000c00000002000000250000000c0000000d000080250000000c000000 02000000250000000c0000000d000080250000000c00000002000000260000001c000000 0500000000000000000000000000000000000000250000000c0000000500000028000000 0c0000000100000027000000180000000100000000000000ffffff000000000025000000 0c00000001000000180000000c000000ffffff00140000000c0000000d00000012000000 0c000000020000002b00000018000000c600000064000000dc0000007d00000025000000 0c00000007000080250000000c00000000000080250000000c0000000d00008022000000 0c000000ffffffff2100000008000000250000000c00000002000000250000000c000000 01000000250000000c00000005000000190000000c000000ffffff00180000000c000000 ffffff001e00000018000000c700000065000000dc0000007c000000180000000c000000 00000000140000000c0000000d000000120000000c000000010000005400000060000000 c900000069000000d900000077000000010000000000c8410000c841c900000069000000 030000004c000000000000000000000000000000ffffffffffffffff5400000031002c00 32000000070000000300000007000000250000000c0000000d000080250000000c000000 02000000250000000c00000007000080250000000c00000000000080250000000c000000 0d000080220000000c000000ffffffff2100000008000000250000000c00000002000000 250000000c00000001000000250000000c00000005000000190000000c000000ffffff00 180000000c000000000000001e00000018000000000000000000000029020000bb000000 250000000c0000000d000080250000000c00000002000000250000000c0000000d000080 250000000c00000002000000180000000c000000ffffff00140000000c0000000d000000 120000000c000000020000002b00000018000000470000006b0000005d00000084000000 250000000c00000007000080250000000c00000000000080250000000c0000000d000080 220000000c000000ffffffff2100000008000000250000000c0000000200000025000000 0c00000001000000250000000c00000005000000190000000c000000ffffff0018000000 0c000000ffffff001e00000018000000480000006c0000005d0000008300000018000000 0c00000000000000140000000c0000000d000000120000000c0000000100000054000000 600000004a000000700000005a0000007e000000010000000000c8410000c8414a000000 70000000030000004c000000000000000000000000000000ffffffffffffffff54000000 30002c0037000000070000000300000007000000250000000c0000000d00008025000000 0c00000002000000250000000c00000007000080250000000c0000000000008025000000 0c0000000d000080220000000c000000ffffffff2100000008000000250000000c000000 02000000250000000c00000001000000250000000c00000005000000190000000c000000 ffffff00180000000c000000000000001e00000018000000000000000000000029020000 bb000000250000000c0000000d000080250000000c00000002000000250000000c000000 0d000080250000000c00000002000000180000000c000000ffffff00140000000c000000 0d000000120000000c000000020000002b00000018000000630100004d00000079010000 66000000250000000c00000007000080250000000c00000000000080250000000c000000 0d000080220000000c000000ffffffff2100000008000000250000000c00000002000000 250000000c00000001000000250000000c00000005000000190000000c000000ffffff00 180000000c000000ffffff001e00000018000000640100004e0000007901000065000000 180000000c00000000000000140000000c0000000d000000120000000c00000001000000 540000006000000066010000520000007601000060000000010000000000c8410000c841 6601000052000000030000004c000000000000000000000000000000ffffffffffffffff 5400000032002c0036000000070000000300000007000000250000000c0000000d000080 250000000c00000002000000250000000c00000007000080250000000c00000000000080 250000000c0000000d000080220000000c000000ffffffff210000000800000025000000 0c00000002000000250000000c00000001000000250000000c0000000500000019000000 0c000000ffffff00180000000c000000000000001e000000180000000000000000000000 29020000bb000000250000000c00000003000000250000000c0000000700008025000000 0c00000000000080250000000c0000000d000080220000000c000000ffffffff21000000 08000000250000000c00000003000000250000000c00000001000000250000000c000000 05000000190000000c000000ffffff00180000000c000000000000001e00000018000000 000000000000000029020000bb000000140000000c0000000d000000120000000c000000 010000005400000054000000370000007c0000003c0000008a000000010000000000c841 0000c841370000007c000000010000004c000000000000000000000000000000ffffffff ffffffff50000000300000000600000054000000600000002e000000740000003c000000 82000000010000000000c8410000c8412e00000074000000030000004c00000000000000 0000000000000000ffffffffffffffff5400000030002c00350000000600000003000000 060000005400000054000000370000006c0000003c0000007a000000010000000000c841 0000c841370000006c000000010000004c000000000000000000000000000000ffffffff ffffffff50000000310000000600000054000000600000002e000000640000003c000000 72000000010000000000c8410000c8412e00000064000000030000004c00000000000000 0000000000000000ffffffffffffffff5400000031002c00350000000600000003000000 060000005400000054000000370000005c0000003c0000006a000000010000000000c841 0000c841370000005c000000010000004c000000000000000000000000000000ffffffff ffffffff50000000320000000600000054000000600000002e000000540000003c000000 62000000010000000000c8410000c8412e00000054000000030000004c00000000000000 0000000000000000ffffffffffffffff5400000032002c00350000000600000003000000 060000005400000054000000370000004c0000003c0000005a000000010000000000c841 0000c841370000004c000000010000004c000000000000000000000000000000ffffffff ffffffff500000003300000006000000250000000c00000007000080250000000c000000 00000080250000000c0000000d000080220000000c000000ffffffff2100000008000000 250000000c00000003000000250000000c00000001000000250000000c00000005000000 190000000c000000ffffff00180000000c000000000000001e0000001800000000000000 0000000029020000bb000000250000000c00000007000080250000000c00000000000080 250000000c0000000d000080220000000c000000ffffffff210000000800000025000000 0c00000003000000250000000c00000001000000250000000c0000000500000019000000 0c000000ffffff00180000000c000000000000001e000000180000000000000000000000 29020000bb000000140000000c0000000d000000120000000c0000000100000054000000 ac0000001f0000008f0000006f0000009d000000010000000000c8410000c8411f000000 8f000000100000004c000000000000000000000000000000ffffffffffffffff6c000000 3d0430042000300031002e00300031002e003200300030003500200033042e0007000000 060000000300000006000000060000000300000006000000060000000300000006000000 06000000060000000600000003000000050000000300000054000000ac000000b9000000 8f000000090100009d000000010000000000c8410000c841b90000008f00000010000000 4c000000000000000000000000000000ffffffffffffffff6c0000003d04300420003000 31002e00300031002e003200300030003600200033042e00070000000600000003000000 060000000600000003000000060000000600000003000000060000000600000006000000 0600000003000000050000000300000054000000ac000000520100008f000000a2010000 9d000000010000000000c8410000c841520100008f000000100000004c00000000000000 0000000000000000ffffffffffffffff6c0000003d0430042000300031002e0030003100 2e003200300030003700200033042e000700000006000000030000000600000006000000 030000000600000006000000030000000600000006000000060000000600000003000000 0500000003000000250000000c00000007000080250000000c0000000000008025000000 0c0000000d000080220000000c000000ffffffff2100000008000000250000000c000000 03000000250000000c00000001000000250000000c00000005000000190000000c000000 ffffff00180000000c000000000000001e00000018000000000000000000000029020000 bb000000520000007001000006000000f0ffffff00000000000000000000000090010000 000000cc00000010540069006d006500730020004e0065007700200052006f006d006100 6e0000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000 000013006cc51300130000000f0000000400000003000000cb1a0a8600000000a0c41300 6cc51300780000008000000000000000705bf1779cc4130001000000a0c413000f000000 a42c5701a0c4130053aa00302c2c5701d0c4130020000000c83e5701cccd130011000000 0000000050c313006bf500309e1b0ae1a42357010000000006000000f3ffffff00000000 0000000000000000bc020000000000000000000041007200690061006c00000000000000 000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000 a42357012cc413006c7ff1770584f1775e1a0a5a5c000000d0c313002c2c5701b4c31300 9ef500306476000800000000250000000c00000006000000250000000c00000008000080 280000000c0000000500000027000000180000000500000000000000ffffff0000000000 250000000c00000005000000280000000c00000001000000180000000c000000ffffff00 190000000c00000000000000140000000c0000000d000000120000000c00000002000000 2b00000018000000900100002800000024020000a0000000250000000c00000007000080 250000000c00000000000080250000000c0000000d000080220000000c000000ffffffff 2100000008000000250000000c00000006000000250000000c0000000500000025000000 0c00000008000080190000000c00000000000000180000000c000000ffffff001e000000 180000009001000028000000240200009f000000250000000c0000000700008025000000 0c00000000000080250000000c0000000d000080220000000c000000ffffffff21000000 08000000250000000c00000006000000250000000c00000005000000250000000c000000 08000080190000000c00000000000000180000000c000000ffffff001e00000018000000 9001000028000000240200009f000000260000001c000000010000000000000003000000 00000000ff000000250000000c000000010000001b000000100000009901000033000000 190000000c000000ffffff00140000000c0000000d000000120000000c00000001000000 3600000010000000c2010000330000001b00000010000000ad0100003300000018000000 0c000000000000005400000094000000c60100002a0000001d0200003c00000001000000 0000c8410000c841c60100002a0000000c0000004c000000000000000000000000000000 ffffffffffffffff640000003d043e0440043c0430044204380432042000280031002900 0900000008000000080000000a0000000700000007000000090000000800000004000000 050000000800000005000000250000000c00000007000080250000000c00000000000080 250000000c0000000d000080220000000c000000ffffffff210000000800000025000000 0c00000006000000250000000c00000005000000250000000c0000000100000019000000 0c000000ffffff00180000000c000000000000001e000000180000009001000028000000 240200009f000000250000000c00000007000080250000000c0000000000008025000000 0c0000000d000080220000000c000000ffffffff2100000008000000250000000c000000 06000000250000000c00000005000000250000000c00000001000000190000000c000000 ffffff00180000000c000000000000001e00000018000000900100002800000024020000 9f000000250000000c00000008000080280000000c000000010000001b00000010000000 990100006f00000027000000180000000100000000000000339966000000000025000000 0c00000001000000140000000c0000000d000000120000000c0000000100000056000000 2c000000990100006d000000ae010000700000000400000099016d00ae016d00ae017000 990170001b00000010000000ae0100006f0000001b00000010000000ba0100006f000000 560000002c000000ba0100006d000000c00100007000000004000000ba016d00c0016d00 c0017000ba0170001b00000010000000c00100006f0000001b00000010000000c2010000 6f0000001b00000010000000c20100006f000000250000000c000000050000001b000000 10000000ad0100006f0000005400000090000000c6010000660000001f02000078000000 010000000000c8410000c841c6010000660000000b0000004c0000000000000000000000 00000000ffffffffffffffff640000003a043e044d044404440438044604380435043d04 420400000700000008000000070000000900000009000000090000000900000009000000 0700000009000000070000005400000078000000c601000079000000ff0100008b000000 010000000000c8410000c841c601000079000000070000004c0000000000000000000000 00000000ffffffffffffffff5c00000031044b044104420440043e043904000008000000 0b00000007000000070000000800000008000000090000005400000090000000c6010000 8c0000001e0200009e000000010000000000c8410000c841c60100008c0000000b000000 4c000000000000000000000000000000ffffffffffffffff640000003b0438043a043204 380434043d043e0441044204380400000800000009000000070000000800000009000000 080000000900000008000000070000000700000009000000250000000c00000000000080 250000000c0000000d000080220000000c000000ffffffff210000000800000025000000 0c00000006000000250000000c00000005000000190000000c000000ffffff0018000000 0c000000000000001e000000180000009001000028000000240200009f00000025000000 0c00000000000080250000000c0000000d000080220000000c000000ffffffff21000000 08000000250000000c00000006000000250000000c00000005000000190000000c000000 ffffff00180000000c000000000000001e00000018000000000000000000000029020000 bb000000250000000c00000000000080250000000c0000000d000080220000000c000000 ffffffff2100000008000000250000000c00000006000000250000000c00000005000000 190000000c000000ffffff00180000000c000000000000001e0000001800000000000000 0000000029020000bb000000250000000c00000004000080280000000c00000005000000 250000000c00000007000080280000000c00000001000000250000000c0000000d000080 220000000c000000ffffffff090000001000000029020000bb0000002100000008000000 190000000c000000ffffff00180000000c00000000000000220000000c000000ffffffff 0a0000001000000000000000000000002100000008000000190000000c000000ffffff00 180000000c00000000000000220000000c000000ffffffff460000003400000028000000 454d462b2a40000024000000180000000000803f00000080000000800000803f00000080 000000802100000008000000620000000c000000010000004c0000006400000047000000 530000007901000082000000470000005300000033010000300000002900aa0000000000 000000000000803f00000000000000000000803f00000000000000000000000000000000 00000000000000000000000000000000220000000c000000ffffffff460000001c000000 10000000454d462b024000000c000000000000000e000000140000000000000010000000 140000000400000003010800050000000b0200000000050000000c02bb00290205000000 090200000000050000000102ffffff000400000004010d00040000000201020003000000 1e00040000002701ffff030000001e00040000002701ffff030000001e00050000000102 ffffff0005000000090200000000040000002701ffff030000001e00050000000102ffff ff0005000000090200000000040000002c010000070000001604bb002902000000000800 0000fa02050000000000ffffff00040000002d01000007000000fc020000ffffff000000 040000002d010100050000000902ffffff00050000000102000000000400000004010d00 0400000002010200070000001b04b80025020500050008000000fa020000000000000000 0000040000002d01020007000000fc020000ffffff000000040000002d01030004000000 2701ffff030000001e00040000002d010100040000002d01000005000000010200000000 050000000902ffffff00040000002c010000070000001604bb0029020000000004000000 04010d000400000002010200030000001e00030000001e00040000002c01000004000000 2d01000007000000fc020000ccccff000000040000002d010400040000002d0100000c00 000040092100f0000000000000000200330152004600040000002d010000040000002d01 010004000000f001040007000000fc020000cdcdff000000040000002d01040004000000 2d0100000c00000040092100f0000000000000000200330154004600040000002d010000 040000002d01010004000000f001040007000000fc020000ceceff000000040000002d01 0400040000002d0100000c00000040092100f00000000000000002003301560046000400 00002d010000040000002d01010004000000f001040007000000fc020000cfcfff000000 040000002d010400040000002d0100000c00000040092100f00000000000000001003301 58004600040000002d010000040000002d01010004000000f001040007000000fc020000 d0d0ff000000040000002d010400040000002d0100000c00000040092100f00000000000 00000200330159004600040000002d010000040000002d01010004000000f00104000700 0000fc020000d1d1ff000000040000002d010400040000002d0100000c00000040092100 f000000000000000010033015b004600040000002d010000040000002d01010004000000 f001040007000000fc020000d2d2ff000000040000002d010400040000002d0100000c00 000040092100f000000000000000010033015c004600040000002d010000040000002d01 010004000000f001040007000000fc020000d3d3ff000000040000002d01040004000000 2d0100000c00000040092100f000000000000000010033015d004600040000002d010000 040000002d01010004000000f001040007000000fc020000d4d4ff000000040000002d01 0400040000002d0100000c00000040092100f000000000000000010033015e0046000400 00002d010000040000002d01010004000000f001040007000000fc020000d5d5ff000000 040000002d010400040000002d0100000c00000040092100f00000000000000001003301 5f004600040000002d010000040000002d01010004000000f001040007000000fc020000 d7d7ff000000040000002d010400040000002d0100000c00000040092100f00000000000 00000100330160004600040000002d010000040000002d01010004000000f00104000700 0000fc020000d8d8ff000000040000002d010400040000002d0100000c00000040092100 f0000000000000000100330161004600040000002d010000040000002d01010004000000 f001040007000000fc020000dadaff000000040000002d010400040000002d0100000c00 000040092100f0000000000000000100330162004600040000002d010000040000002d01 010004000000f001040007000000fc020000dbdbff000000040000002d01040004000000 2d0100000c00000040092100f0000000000000000100330163004600040000002d010000 040000002d01010004000000f001040007000000fc020000ddddff000000040000002d01 0400040000002d0100000c00000040092100f00000000000000001003301640046000400 00002d010000040000002d01010004000000f001040007000000fc020000dfdfff000000 040000002d010400040000002d0100000c00000040092100f00000000000000001003301 65004600040000002d010000040000002d01010004000000f001040007000000fc020000 e0e0ff000000040000002d010400040000002d0100000c00000040092100f00000000000 00000100330166004600040000002d010000040000002d01010004000000f00104000700 0000fc020000e2e2ff000000040000002d010400040000002d0100000c00000040092100 f0000000000000000100330167004600040000002d010000040000002d01010004000000 f001040007000000fc020000e4e4ff000000040000002d010400040000002d0100000c00 000040092100f0000000000000000100330168004600040000002d010000040000002d01 010004000000f001040007000000fc020000e5e5ff000000040000002d01040004000000 2d0100000c00000040092100f0000000000000000100330169004600040000002d010000 040000002d01010004000000f001040007000000fc020000e7e7ff000000040000002d01 0400040000002d0100000c00000040092100f000000000000000010033016a0046000400 00002d010000040000002d01010004000000f001040007000000fc020000e9e9ff000000 040000002d010400040000002d0100000c00000040092100f00000000000000001003301 6b004600040000002d010000040000002d01010004000000f001040007000000fc020000 eaeaff000000040000002d010400040000002d0100000c00000040092100f00000000000 0000010033016c004600040000002d010000040000002d01010004000000f00104000700 0000fc020000ececff000000040000002d010400040000002d0100000c00000040092100 f000000000000000010033016d004600040000002d010000040000002d01010004000000 f001040007000000fc020000eeeeff000000040000002d010400040000002d0100000c00 000040092100f000000000000000010033016e004600040000002d010000040000002d01 010004000000f001040007000000fc020000efefff000000040000002d01040004000000 2d0100000c00000040092100f000000000000000010033016f004600040000002d010000 040000002d01010004000000f001040007000000fc020000f1f1ff000000040000002d01 0400040000002d0100000c00000040092100f00000000000000001003301700046000400 00002d010000040000002d01010004000000f001040007000000fc020000f2f2ff000000 040000002d010400040000002d0100000c00000040092100f00000000000000001003301 71004600040000002d010000040000002d01010004000000f001040007000000fc020000 f4f4ff000000040000002d010400040000002d0100000c00000040092100f00000000000 00000100330172004600040000002d010000040000002d01010004000000f00104000700 0000fc020000f5f5ff000000040000002d010400040000002d0100000c00000040092100 f0000000000000000100330173004600040000002d010000040000002d01010004000000 f001040007000000fc020000f6f6ff000000040000002d010400040000002d0100000c00 000040092100f0000000000000000100330174004600040000002d010000040000002d01 010004000000f001040007000000fc020000f7f7ff000000040000002d01040004000000 2d0100000c00000040092100f0000000000000000100330175004600040000002d010000 040000002d01010004000000f001040007000000fc020000f8f8ff000000040000002d01 0400040000002d0100000c00000040092100f00000000000000001003301760046000400 00002d010000040000002d01010004000000f001040007000000fc020000f9f9ff000000 040000002d010400040000002d0100000c00000040092100f00000000000000001003301 77004600040000002d010000040000002d01010004000000f001040007000000fc020000 fafaff000000040000002d010400040000002d0100000c00000040092100f00000000000 00000100330178004600040000002d010000040000002d01010004000000f00104000700 0000fc020000fbfbff000000040000002d010400040000002d0100000c00000040092100 f0000000000000000100330179004600040000002d010000040000002d01010004000000 f001040007000000fc020000fcfcff000000040000002d010400040000002d0100000c00 000040092100f000000000000000020033017a004600040000002d010000040000002d01 010004000000f001040007000000fc020000fdfdff000000040000002d01040004000000 2d0100000c00000040092100f000000000000000020033017c004600040000002d010000 040000002d01010004000000f001040007000000fc020000fefeff000000040000002d01 0400040000002d0100000c00000040092100f000000000000000030033017e0046000400 00002d010000040000002d01010004000000f0010400040000002d010000040000002701 ffff040000002701ffff07000000fc020100000000000000040000002d0104000e000000 24030500470053007a0153007a0183004700830047005300040000002d01010008000000 fa0202000000000000000000040000002d010500040000002d010200040000002d010300 040000002701ffff030000001e00040000002d010100040000002d010500050000000102 00000000050000000902ffffff00040000002c01000007000000160487007a014f004700 040000002c01000007000000160487007a014f0047000500000014028300470005000000 0102ffffff000400000004010d00040000000201010005000000130283007a0105000000 14027b0047000500000013027b007a010500000014026b0047000500000013026b007a01 0500000014026300470005000000130263007a010500000014025b004700050000001302 5b007a010500000014025300470005000000130253007a01040000002d01020004000000 2d010300040000002701ffff030000001e00040000002d010100040000002d0105000500 00000102ffffff00050000000902ffffff00040000002c010000070000001604bb002902 00000000040000002d010200040000002d010300040000002701ffff030000001e000400 00002d010100040000002d010500050000000102ffffff00050000000902ffffff000400 00002c01000007000000160483007e0153004300040000002c0100000700000016048300 7e01530043000500000014025300e1000400000004010d00040000000201010005000000 13028300e10005000000140253007a0105000000130283007a01040000002d0102000400 00002d010300040000002701ffff030000001e00040000002d010100040000002d010500 050000000102ffffff00050000000902ffffff00040000002c010000070000001604bb00 290200000000040000002c010000070000001604bb002902000000000700000015049f00 24022800900108000000fa0200000100000080808000040000002d01060004000000f001 0500050000001402530047000400000004010d0004000000020101000500000013025300 7a0105000000130283007a01050000001302830047000500000013025300470004000000 2d010200040000002d010300040000002701ffff030000001e00040000002d0101000400 00002d010600050000000102ffffff00050000000902ffffff00040000002c0100000700 00001604bb0029020000000008000000fa0202000000000000000000040000002d010500 04000000f0010600050000001402530047000400000004010d0004000000020101000500 00001302830047001c000000fb02f3ff0000000000009001000000cc0000001054696d65 73204e657720526f6d616e0000000000000000000000000000000000040000002d010600 05000000130283004a000500000014027b0047000500000013027b004a00050000001402 7300470005000000130273004a000500000014026b0047000500000013026b004a000500 000014026300470005000000130263004a000500000014025b0047000500000013025b00 4a000500000014025300470005000000130253004a000500000014028300470005000000 130283004b000500000014027b0047000500000013027b004b0005000000140273004700 05000000130273004b000500000014026b0047000500000013026b004b00050000001402 6300470005000000130263004b000500000014025b0047000500000013025b004b000500 000014025300470005000000130253004b0008000000fa02000000000000000000000400 00002d01070004000000f00105000500000014027300470005000000130273007a010500 00001402730094000500000013027000940005000000140273002d010500000013027000 2d01050000001402770047000500000013026f0047000500000014027700e10005000000 13026f00e10005000000140277007a010500000013026f007a01040000002d0102000400 00002d0103001c000000fb021000070000000000bc02000000cc0102022253797374656d 0000000000000000000000000000000000000000000000000000040000002d0105000400 00002701ffff030000001e00040000002d010600040000002d010100040000002d010700 050000000102ffffff00050000000902ffffff00040000002c010000070000001604b600 240205000500040000002d010200040000002d010300040000002d010500040000002701 ffff030000001e00040000002d010600040000002d010100040000002d01070005000000 0102ffffff00050000000902ffffff00040000002c01000007000000160486007b015300 4700040000002d010200040000002d010300040000002d010500040000002701ffff0300 00001e00040000002d010600040000002d010100040000002d010700050000000102ffff ff00050000000902ffffff00040000002c01000007000000160483007b01530047000400 00002d01040004000000f001010008000000fa02000003000000ff000000040000002d01 010004000000f00107000400000004010d00040000000201010008000000250302004700 7300e10073000800000025030200e10073007a017300040000002d01000004000000f001 01000500000014027800470007000000fc020000339966000000040000002d0101000c00 000024030400470076005c0075005c0078004700790005000000140277005c0005000000 1402760068000c00000024030400680074006e0074006e00770068007700050000001402 76006e00040000002d010400040000002d01010005000000140276007a000c0000002403 04007a00740080007400800077007a007700050000001402760080000500000014027500 8c000c000000240304008c00730094007300940076008c00760005000000140275009400 040000002d010400040000002d0101000c0000002403040094007300a1007200a1007500 940076000500000014027400a1000500000014027400ad000c00000024030400ad007200 b3007100b3007400ad0075000500000014027300b3000500000014027300bb0004000000 2d010400040000002d0101000500000014027300bf000c00000024030400bf007100c500 7000c5007300bf0074000500000014027200c5000500000014027100d1000c0000002403 0400d1006f00e1006e00e1007100d10072000500000014027000e100040000002d010400 040000002d0101000c00000024030400e1006e00f6006b00f6006e00e100710005000000 14026d00f6000500000014026c0002010c0000002403040001016a000601690007016c00 02016d000500000014026b000701040000002d010400040000002d0101000c0000002403 0400070169000801690008016c0007016c000500000014026b0008010500000014026900 14010c00000024030400140167001a0166001a01690014016a0005000000140268001a01 050000001402660026010c00000024030400260164002e0163002e016600260167000500 0000140265002e01040000002d010400040000002d0101000c000000240304002e016300 3b0161003b0164002e01660005000000140263003b01050000001402610047010c000000 2403040047015f004d015e004d0161004701620005000000140260004d01050000001402 5f005401040000002d010400040000002d0101000500000014025e0059010c0000002403 040059015c005f015b005f015e0059015f000500000014025d005f010500000014025b00 6b010c000000240304006b0159007a0157007a015a006b015c0005000000140259007a01 040000002d010400040000002d010300040000002d010500040000002701ffff03000000 1e00040000002d010600040000002d010400050000000102ffffff00050000000902ffff ff00040000002c01000007000000160486007b0153004700040000002d01030004000000 2d010500040000002701ffff030000001e00040000002d010600040000002d0104000500 00000102ffffff00050000000902ffffff00040000002c010000070000001604bb002902 000000001c000000fb02f0ff000000000000bc02000000cc0000001054696d6573204e65 7720526f6d616e0000000000000000000000000000000000040000002d01070004000000 2d010500040000002d010700040000002d010500040000002d010700040000002d010500 040000002d010700040000002d010300040000002d010500040000002701ffff03000000 1e00040000002d010700040000002d010400050000000102ffffff00050000000902ffff ff00040000002c0100000700000016043800a20106001f00050000000902000000000400 000004010d00040000000201010016000000320a0b00bc000a000000c4e8ede0ece8eae0 20200b000900090008000b000900090008000400040051000000320a2000210031000000 eaeefdf4f4e8f6e8e5edf2e020e1fbf1f2f0eee920ebe8eae2e8e4edeef1f2e820e22032 3030342d3230303620e32ee32e000900080007000c000c00090009000900080009000800 0800040008000d0007000800080008000900040009000900090009000900080009000800 070008000900040009000400080008000800080005000800080008000800040007000400 07000400040000002d010500040000002d010700040000002d010300040000002d010500 040000002701ffff030000001e00040000002d010700040000002d010400050000000102 ffffff0005000000090200000000040000002c010000070000001604bb00290200000000 040000002d010300040000002d010500040000002701ffff030000001e00040000002d01 0700040000002d010400050000000102ffffff0005000000090200000000040000002c01 0000070000001604bb002902000000001c000000fb02f3ff000000000000bc02000000cc 0000001054696d6573204e657720526f6d616e0000000000000000000000000000000000 040000002d010800040000002d010500040000002d010800040000002d01050004000000 2d01080008000000fa0200000000000000000000040000002d01090004000000f0010100 07000000fc020000ffffff000000040000002d010100050000000902ffffff0004000000 04010d000400000002010200070000001b047e00dd006400c600040000002d0102000400 00002d010300040000002d010500040000002701ffff030000001e00040000002d010800 040000002d010100040000002d010900050000000102ffffff00050000000902ffffff00 040000002c0100000700000016047c00dc006500c7000500000009020000000004000000 04010d0004000000020101000c000000320a6900c90003000000312c3202070003000700 040000002d010500040000002d010800040000002d010200040000002d01030004000000 2d010500040000002701ffff030000001e00040000002d010800040000002d0101000400 00002d010900050000000102ffffff0005000000090200000000040000002c0100000700 00001604bb00290200000000040000002d010500040000002d010800040000002d010500 040000002d010800050000000902ffffff000400000004010d0004000000020102000700 00001b0485005e006b004700040000002d010200040000002d010300040000002d010500 040000002701ffff030000001e00040000002d010800040000002d010100040000002d01 0900050000000102ffffff00050000000902ffffff00040000002c010000070000001604 83005d006c004800050000000902000000000400000004010d0004000000020101000c00 0000320a70004a0003000000302c3702070003000700040000002d010500040000002d01 0800040000002d010200040000002d010300040000002d010500040000002701ffff0300 00001e00040000002d010800040000002d010100040000002d010900050000000102ffff ff0005000000090200000000040000002c010000070000001604bb002902000000000400 00002d010500040000002d010800040000002d010500040000002d010800050000000902 ffffff000400000004010d000400000002010200070000001b0467007a014d0063010400 00002d010200040000002d010300040000002d010500040000002701ffff030000001e00 040000002d010800040000002d010100040000002d010900050000000102ffffff000500 00000902ffffff00040000002c010000070000001604650079014e006401050000000902 000000000400000004010d0004000000020101000c000000320a5200660103000000322c 3602070003000700040000002d010500040000002d010800040000002d01020004000000 2d010300040000002d010500040000002701ffff030000001e00040000002d0108000400 00002d010100040000002d010900050000000102ffffff00050000000902000000000400 00002c010000070000001604bb00290200000000040000002d010600040000002d010200 040000002d010300040000002d010500040000002701ffff030000001e00040000002d01 0600040000002d010100040000002d010900050000000102ffffff000500000009020000 0000040000002c010000070000001604bb002902000000000400000004010d0004000000 0201010009000000320a7c00370001000000300306000c000000320a74002e0003000000 302c350206000300060009000000320a6c00370001000000310306000c000000320a6400 2e0003000000312c350206000300060009000000320a5c00370001000000320306000c00 0000320a54002e0003000000322c350206000300060009000000320a4c00370001000000 33030600040000002d010200040000002d010300040000002d010500040000002701ffff 030000001e00040000002d010600040000002d010100040000002d010900050000000102 ffffff0005000000090200000000040000002c010000070000001604bb00290200000000 040000002d010200040000002d010300040000002d010500040000002701ffff03000000 1e00040000002d010600040000002d010100040000002d010900050000000102ffffff00 05000000090200000000040000002c010000070000001604bb0029020000000004000000 04010d0004000000020101001f000000320a8f001f0010000000ede02030312e30312e32 30303520e32e070006000300060006000300060006000300060006000600060003000500 03001f000000320a8f00b90010000000ede02030312e30312e3230303620e32e07000600 030006000600030006000600030006000600060006000300050003001f000000320a8f00 520110000000ede02030312e30312e3230303720e32e0700060003000600060003000600 060003000600060006000600030005000300040000002d010200040000002d0103000400 00002d010500040000002701ffff030000001e00040000002d010600040000002d010100 040000002d010900050000000102ffffff0005000000090200000000040000002c010000 070000001604bb002902000000001c000000fb02f0ff0000000000009001000000cc0000 001054696d6573204e657720526f6d616e00000000000000000000000000000000000400 00002d010a00040000002d01000004000000f001090007000000fc020000ffffff000000 040000002d01090004000000f0010100050000000902ffffff0005000000010200000000 0400000004010d000400000002010200070000001b04a100250228009001040000002d01 0200040000002d010300040000002d010500040000002701ffff030000001e0004000000 2d010a00040000002d010900040000002d01000005000000010200000000050000000902 ffffff00040000002c0100000700000016049f00240228009001040000002d0102000400 00002d010300040000002d010500040000002701ffff030000001e00040000002d010a00 040000002d010900040000002d01000005000000010200000000050000000902ffffff00 040000002c0100000700000016049f0024022800900108000000fa02000003000000ff00 0000040000002d01010005000000140233009901050000000102ffffff00040000000401 0d0004000000020101000500000013023300c2010500000014023300ad01050000000902 0000000019000000320a2a00c6010c000000edeef0ece0f2e8e220283129090008000800 0a0007000700090008000400050008000500040000002d010200040000002d0103000400 00002d010500040000002701ffff030000001e00040000002d010a00040000002d010900 040000002d010100050000000102ffffff0005000000090200000000040000002c010000 0700000016049f00240228009001040000002d010200040000002d010300040000002d01 0500040000002701ffff030000001e00040000002d010a00040000002d01090004000000 2d010100050000000102ffffff0005000000090200000000040000002c01000007000000 16049f00240228009001040000002d01000004000000f00101000500000014026f009901 07000000fc020000339966000000040000002d0101000400000004010d00040000000201 01000c0000002403040099016d00ae016d00ae017000990170000500000014026f00ae01 0500000014026f00ba010c00000024030400ba016d00c0016d00c0017000ba0170000500 000014026f00c0010500000014026f00c201040000002d0109000500000014026f00ad01 18000000320a6600c6010b000000eaeefdf4f4e8f6e8e5edf22907000800070009000900 09000900090007000900070012000000320a7900c60107000000e1fbf1f2f0eee9000800 0b000700070008000800090018000000320a8c00c6010b000000ebe8eae2e8e4edeef1f2 e82908000900070008000900080009000800070007000900040000002d01030004000000 2d010500040000002701ffff030000001e00040000002d010a00040000002d0109000500 00000102ffffff0005000000090200000000040000002c0100000700000016049f002402 28009001040000002d010300040000002d010500040000002701ffff030000001e000400 00002d010a00040000002d010900050000000102ffffff00050000000902000000000400 00002c010000070000001604bb00290200000000040000002d010300040000002d010500 040000002701ffff030000001e00040000002d010a00040000002d010900050000000102 ffffff0005000000090200000000040000002c010000070000001604bb00290200000000 07000000fc020000000000000000040000002d010b0004000000f0010900040000002d01 020004000000f0010100040000002d010500040000002701ffff030000001e0005000000 0102ffffff0005000000090200000000040000002701ffff030000001e00050000000102 ffffff0005000000090200000000040000002701ffff030000001e000c00000040092900 aa000000000000003000330153004700040000002701ffff030000000000График 2 - Динамика коэффициента быстрой ликвидности ЗАО «ВяткаТорф»Коэффициент быстрой ликвидности вырос за 3 года с 0,7 до 2,6. За 2006 год коэффициент быстрой ликвидности увеличился на 1,4. Этот коэффициент позволяет установить, какие средства могут быть использованы, если срок погашения всех или некоторых текущих обязательств наступит немедленно. Нормальным значение этого коэффициента считается не менее 1.picscalex100010009000003364200000c001610000000001610000026060f002220574d 464301000000000001002524000000000300000000200000c03a0000c05a000001000000 6c00000005000000050000002e020000af00000000000000000000001437000094110000 20454d4600000100c05a0000b60300000700000000000000000000000000000000050000 2003000040010000c800000000000000000000000000000000e20400400d030046000000 2c00000020000000454d462b014001001c000000100000000110c0db0100000060000000 60000000460000005c00000050000000454d462b224004000c000000000000001e400100 0c00000000000000244001000c00000000000000214007000c0000000000000030400200 10000000040000000000803f044000000c00000000000000180000000c00000000000000 190000000c000000ffffff00140000000c0000000d000000120000000c00000002000000 2100000008000000220000000c000000ffffffff2100000008000000220000000c000000 ffffffff0a0000001000000000000000000000002100000008000000190000000c000000 ffffff00180000000c00000000000000220000000c000000ffffffff2100000008000000 190000000c000000ffffff00180000000c000000000000001e0000001800000000000000 0000000034020000b4000000250000000c00000008000080270000001800000001000000 00000000ffffff0000000000250000000c00000001000000180000000c000000ffffff00 190000000c00000000000000140000000c0000000d000000120000000c00000002000000 2b0000001800000005000000050000002f020000b0000000250000000c00000007000080 250000000c00000000000080220000000c000000ffffffff210000000800000025000000 0c00000001000000250000000c00000008000080190000000c0000000000000018000000 0c000000ffffff001e00000018000000000000000000000034020000b400000014000000 0c0000000d000000120000000c00000002000000210000000800000046000000a8080000 9c080000454d462b2a40000024000000180000000000803f00000000000000000000803f 000000000000000008400001580800004c0800000110c0db040000008a00000003000000 00804d4300009a420000404200004042ffffffffffccccffffffffffffccccffabaaaab4 fdff7f3f000080bfabaa2ab40240a543fe7f00c300010000000000008180803b8180003c c1c0403c8180803ca1a0a03cc1c0c03ce1e0e03c8180003d9190103da1a0203db1b0303d c1c0403dd1d0503de1e0603df1f0703d8180803d8988883d9190903d9998983da1a0a03d a9a8a83db1b0b03db9b8b83dc1c0c03dc9c8c83dd1d0d03dd9d8d83de1e0e03de9e8e83d f1f0f03df9f8f83d8180003e8584043e8988083e8d8c0c3e9190103e9594143e9998183e 9d9c1c3ea1a0203ea5a4243ea9a8283eadac2c3eb1b0303eb5b4343eb9b8383ebdbc3c3e c1c0403ec5c4443ec9c8483ecdcc4c3ed1d0503ed5d4543ed9d8583edddc5c3ee1e0603e e5e4643ee9e8683eedec6c3ef1f0703ef5f4743ef9f8783efdfc7c3e8180803e8382823e 8584843e8786863e8988883e8b8a8a3e8d8c8c3e8f8e8e3e9190903e9392923e9594943e 9796963e9998983e9b9a9a3e9d9c9c3e9f9e9e3ea1a0a03ea3a2a23ea5a4a43ea7a6a63e a9a8a83eabaaaa3eadacac3eafaeae3eb1b0b03eb3b2b23eb5b4b43eb7b6b63eb9b8b83e bbbaba3ebdbcbc3ebfbebe3ec1c0c03ec3c2c23ec5c4c43ec7c6c63ec9c8c83ecbcaca3e cdcccc3ecfcece3ed1d0d03ed3d2d23ed5d4d43ed7d6d63ed9d8d83edbdada3edddcdc3e dfdede3ee1e0e03ee3e2e23ee5e4e43ee7e6e63ee9e8e83eebeaea3eedecec3eefeeee3e f1f0f03ef3f2f23ef5f4f43ef7f6f63ef9f8f83efbfafa3efdfcfc3efffefe3e8180003f 8281013f8382023f8483033f8584043f8685053f8786063f8887073f8988083f8a89093f 8b8a0a3f8c8b0b3f8d8c0c3f8e8d0d3f8f8e0e3f908f0f3f9190103f9291113f9392123f 9493133f9594143f9695153f9796163f9897173f9998183f9a99193f9b9a1a3f9c9b1b3f 9d9c1c3f9e9d1d3f9f9e1e3fa09f1f3fa1a0203fa2a1213fa3a2223fa4a3233fa5a4243f a6a5253fa7a6263fa8a7273fa9a8283faaa9293fabaa2a3facab2b3fadac2c3faead2d3f afae2e3fb0af2f3fb1b0303fb2b1313fb3b2323fb4b3333fb5b4343fb6b5353fb7b6363f b8b7373fb9b8383fbab9393fbbba3a3fbcbb3b3fbdbc3c3fbebd3d3fbfbe3e3fc0bf3f3f c1c0403fc2c1413fc3c2423fc4c3433fc5c4443fc6c5453fc7c6463fc8c7473fc9c8483f cac9493fcbca4a3fcccb4b3fcdcc4c3fcecd4d3fcfce4e3fd0cf4f3fd1d0503fd2d1513f d3d2523fd4d3533fd5d4543fd6d5553fd7d6563fd8d7573fd9d8583fdad9593fdbda5a3f dcdb5b3fdddc5c3fdedd5d3fdfde5e3fe0df5f3fe1e0603fe2e1613fe3e2623fe4e3633f e5e4643fe6e5653fe7e6663fe8e7673fe9e8683feae9693febea6a3feceb6b3fedec6c3f eeed6d3fefee6e3ff0ef6f3ff1f0703ff2f1713ff3f2723ff4f3733ff5f4743ff6f5753f f7f6763ff8f7773ff9f8783ffaf9793ffbfa7a3ffcfb7b3ffdfc7c3ffefd7d3ffffe7e3f 0000803f0000803f00c57f3f00887f3f004a7f3f00097f3f00c67e3f00817e3f003a7e3f 00f17d3f00a67d3f00587d3f00097d3f00b77c3f00627c3f000b7c3f00b27b3f00567b3f 00f87a3f00977a3f00337a3f00cd793f0064793f00f8783f0089783f0018783f00a3773f 002c773f00b1763f0034763f00b3753f002f753f00a8743f001e743f0091733f0000733f 006b723f00d4713f0039713f009a703f00f86f3f00526f3f00a96e3f00fc6d3f004b6d3f 00976c3f00df6b3f00236b3f00636a3f00a0693f00d8683f000d683f003e673f006b663f 0094653f00b9643f00da633f00f6623f000f623f0024613f0035603f00425f3f004a5e3f 004f5d3f00505c3f004c5b3f00445a3f0039593f0029583f0015573f00fd553f00e1543f 00c1533f009d523f0074513f0048503f00184f3f00e44d3f00ac4c3f00704b3f00304a3f 00ed483f00a5473f005a463f000b453f00b9433f0062423f0009413f00ab3f3f004a3e3f 00e63c3f007e3b3f00133a3f00a5383f0033373f00bf353f0047343f00cc323f004e313f 00ce2f3f004a2e3f00c42c3f003b2b3f00b0293f0022283f0092263f00ff243f006a233f 00d3213f003a203f009f1e3f00021d3f00641b3f00c3193f0021183f007e163f00d9143f 0033133f008c113f00e30f3f003a0e3f00900c3f00e50a3f0039093f008c073f00e0053f 0032043f0085023f00d7003f0052fe3e00f6fa3e009cf73e0040f43e00e8f03e008eed3e 0036ea3e00e0e63e008ce33e003ae03e00e8dc3e009ad93e004ed63e0004d33e00becf3e 007acc3e0038c93e00fcc53e00c2c23e008cbf3e005abc3e002cb93e0002b63e00dcb23e 00bcaf3e00a0ac3e008aa93e0078a63e006ca33e0064a03e00649d3e00689a3e0072973e 0082943e009a913e00b68e3e00da8b3e0004893e0034863e006c833e00aa803e00dc7b3e 0078763e001c713e00d46b3e0098663e006c613e004c5c3e0040573e0040523e00504d3e 0070483e00a0433e00e03e3e00303a3e008c353e00fc303e007c2c3e000c283e00ac233e 005c1f3e001c1b3e00f0163e00d0123e00c00e3e00c40a3e00d8063e00f8023e0058fe3d 00e0f63d0088ef3d0050e83d0030e13d0038da3d0060d33d00a8cc3d0010c63d0098bf3d 0040b93d0000b33d00e8ac3d00e8a63d0008a13d00489b3d00a8953d0020903d00b88a3d 0070853d0040803d0060763d00706c3d00c0623d0050593d0000503d00f0463d00203e3d 0080353d00102d3d00d0243d00c01c3d00f0143d00400d3d00d0053d0000fd3c00e0ee3c 0000e13c0080d33c0060c63c00a0b93c0020ad3c0000a13c0040953c00c0893c00407d3c 0080673c0040523c00c03d3c00002a3c0080163c00c0033c0000e33b0080bf3b00009d3b 0000773b0000363b0000f03a00006c3a000000000a4000401c0000001000000000000000 0100000047004d003d0130002100000008000000620000000c000000010000004b000000 100000000000000005000000250000000c00000008000080270000001800000002000000 00000000ccccff0000000000250000000c00000002000000250000000c00000008000080 4c00000064000000460000004c000000820100004d000000460000004c0000003d010000 020000002100f00000000000000000000000803f00000000000000000000803f00000000 00000000000000000000000000000000000000000000000000000000250000000c000000 08000080250000000c00000001000000280000000c000000020000002700000018000000 0200000000000000cdcdff0000000000250000000c00000002000000250000000c000000 080000804c00000064000000460000004e000000820100004f000000460000004e000000 3d010000020000002100f00000000000000000000000803f00000000000000000000803f 000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000025000000 0c00000008000080250000000c00000001000000280000000c0000000200000027000000 180000000200000000000000ceceff0000000000250000000c0000000200000025000000 0c000000080000804c000000640000004600000050000000820100005100000046000000 500000003d010000020000002100f00000000000000000000000803f0000000000000000 0000803f0000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000 250000000c00000008000080250000000c00000001000000280000000c00000002000000 27000000180000000200000000000000cfcfff0000000000250000000c00000002000000 250000000c000000080000804c0000006400000046000000520000008201000052000000 46000000520000003d010000010000002100f00000000000000000000000803f00000000 000000000000803f00000000000000000000000000000000000000000000000000000000 00000000250000000c00000008000080250000000c00000001000000280000000c000000 0200000027000000180000000200000000000000d0d0ff0000000000250000000c000000 02000000250000000c000000080000804c00000064000000460000005300000082010000 5400000046000000530000003d010000020000002100f00000000000000000000000803f 00000000000000000000803f000000000000000000000000000000000000000000000000 0000000000000000250000000c00000008000080250000000c0000000100000028000000 0c0000000200000027000000180000000200000000000000d1d1ff000000000025000000 0c00000002000000250000000c000000080000804c000000640000004600000055000000 820100005500000046000000550000003d010000010000002100f0000000000000000000 0000803f00000000000000000000803f0000000000000000000000000000000000000000 000000000000000000000000250000000c00000008000080250000000c00000001000000 280000000c0000000200000027000000180000000200000000000000d2d2ff0000000000 250000000c00000002000000250000000c000000080000804c0000006400000046000000 56000000820100005600000046000000560000003d010000010000002100f00000000000 000000000000803f00000000000000000000803f00000000000000000000000000000000 00000000000000000000000000000000250000000c00000008000080250000000c000000 01000000280000000c0000000200000027000000180000000200000000000000d3d3ff00 00000000250000000c00000002000000250000000c000000080000804c00000064000000 4600000057000000820100005700000046000000570000003d010000010000002100f000 00000000000000000000803f00000000000000000000803f000000000000000000000000 0000000000000000000000000000000000000000250000000c0000000800008025000000 0c00000001000000280000000c0000000200000027000000180000000200000000000000 d4d4ff0000000000250000000c00000002000000250000000c000000080000804c000000 640000004600000058000000820100005800000046000000580000003d01000001000000 2100f00000000000000000000000803f00000000000000000000803f0000000000000000 000000000000000000000000000000000000000000000000250000000c00000008000080 250000000c00000001000000280000000c00000002000000270000001800000002000000 00000000d5d5ff0000000000250000000c00000002000000250000000c00000008000080 4c000000640000004600000059000000820100005900000046000000590000003d010000 010000002100f00000000000000000000000803f00000000000000000000803f00000000 00000000000000000000000000000000000000000000000000000000250000000c000000 08000080250000000c00000001000000280000000c000000020000002700000018000000 0200000000000000d7d7ff0000000000250000000c00000002000000250000000c000000 080000804c00000064000000460000005a000000820100005a000000460000005a000000 3d010000010000002100f00000000000000000000000803f00000000000000000000803f 000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000025000000 0c00000008000080250000000c00000001000000280000000c0000000200000027000000 180000000200000000000000d8d8ff0000000000250000000c0000000200000025000000 0c000000080000804c00000064000000460000005b000000820100005b00000046000000 5b0000003d010000010000002100f00000000000000000000000803f0000000000000000 0000803f0000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000 250000000c00000008000080250000000c00000001000000280000000c00000002000000 27000000180000000200000000000000dadaff0000000000250000000c00000002000000 250000000c000000080000804c00000064000000460000005c000000820100005c000000 460000005c0000003d010000010000002100f00000000000000000000000803f00000000 000000000000803f00000000000000000000000000000000000000000000000000000000 00000000250000000c00000008000080250000000c00000001000000280000000c000000 0200000027000000180000000200000000000000dbdbff0000000000250000000c000000 02000000250000000c000000080000804c00000064000000460000005d00000082010000 5d000000460000005d0000003d010000010000002100f00000000000000000000000803f 00000000000000000000803f000000000000000000000000000000000000000000000000 0000000000000000250000000c00000008000080250000000c0000000100000028000000 0c0000000200000027000000180000000200000000000000ddddff000000000025000000 0c00000002000000250000000c000000080000804c00000064000000460000005e000000 820100005e000000460000005e0000003d010000010000002100f0000000000000000000 0000803f00000000000000000000803f0000000000000000000000000000000000000000 000000000000000000000000250000000c00000008000080250000000c00000001000000 280000000c0000000200000027000000180000000200000000000000dfdfff0000000000 250000000c00000002000000250000000c000000080000804c0000006400000046000000 5f000000820100005f000000460000005f0000003d010000010000002100f00000000000 000000000000803f00000000000000000000803f00000000000000000000000000000000 00000000000000000000000000000000250000000c00000008000080250000000c000000 01000000280000000c0000000200000027000000180000000200000000000000e0e0ff00 00000000250000000c00000002000000250000000c000000080000804c00000064000000 4600000060000000820100006000000046000000600000003d010000010000002100f000 00000000000000000000803f00000000000000000000803f000000000000000000000000 0000000000000000000000000000000000000000250000000c0000000800008025000000 0c00000001000000280000000c0000000200000027000000180000000200000000000000 e2e2ff0000000000250000000c00000002000000250000000c000000080000804c000000 640000004600000061000000820100006100000046000000610000003d01000001000000 2100f00000000000000000000000803f00000000000000000000803f0000000000000000 000000000000000000000000000000000000000000000000250000000c00000008000080 250000000c00000001000000280000000c00000002000000270000001800000002000000 00000000e4e4ff0000000000250000000c00000002000000250000000c00000008000080 4c000000640000004600000062000000820100006200000046000000620000003d010000 010000002100f00000000000000000000000803f00000000000000000000803f00000000 00000000000000000000000000000000000000000000000000000000250000000c000000 08000080250000000c00000001000000280000000c000000020000002700000018000000 0200000000000000e5e5ff0000000000250000000c00000002000000250000000c000000 080000804c00000064000000460000006300000082010000630000004600000063000000 3d010000010000002100f00000000000000000000000803f00000000000000000000803f 000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000025000000 0c00000008000080250000000c00000001000000280000000c0000000200000027000000 180000000200000000000000e7e7ff0000000000250000000c0000000200000025000000 0c000000080000804c000000640000004600000064000000820100006400000046000000 640000003d010000010000002100f00000000000000000000000803f0000000000000000 0000803f0000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000 250000000c00000008000080250000000c00000001000000280000000c00000002000000 27000000180000000200000000000000e9e9ff0000000000250000000c00000002000000 250000000c000000080000804c0000006400000046000000650000008201000065000000 46000000650000003d010000010000002100f00000000000000000000000803f00000000 000000000000803f00000000000000000000000000000000000000000000000000000000 00000000250000000c00000008000080250000000c00000001000000280000000c000000 0200000027000000180000000200000000000000eaeaff0000000000250000000c000000 02000000250000000c000000080000804c00000064000000460000006600000082010000 6600000046000000660000003d010000010000002100f00000000000000000000000803f 00000000000000000000803f000000000000000000000000000000000000000000000000 0000000000000000250000000c00000008000080250000000c0000000100000028000000 0c0000000200000027000000180000000200000000000000ececff000000000025000000 0c00000002000000250000000c000000080000804c000000640000004600000067000000 820100006700000046000000670000003d010000010000002100f0000000000000000000 0000803f00000000000000000000803f0000000000000000000000000000000000000000 000000000000000000000000250000000c00000008000080250000000c00000001000000 280000000c0000000200000027000000180000000200000000000000eeeeff0000000000 250000000c00000002000000250000000c000000080000804c0000006400000046000000 68000000820100006800000046000000680000003d010000010000002100f00000000000 000000000000803f00000000000000000000803f00000000000000000000000000000000 00000000000000000000000000000000250000000c00000008000080250000000c000000 01000000280000000c0000000200000027000000180000000200000000000000efefff00 00000000250000000c00000002000000250000000c000000080000804c00000064000000 4600000069000000820100006900000046000000690000003d010000010000002100f000 00000000000000000000803f00000000000000000000803f000000000000000000000000 0000000000000000000000000000000000000000250000000c0000000800008025000000 0c00000001000000280000000c0000000200000027000000180000000200000000000000 f1f1ff0000000000250000000c00000002000000250000000c000000080000804c000000 64000000460000006a000000820100006a000000460000006a0000003d01000001000000 2100f00000000000000000000000803f00000000000000000000803f0000000000000000 000000000000000000000000000000000000000000000000250000000c00000008000080 250000000c00000001000000280000000c00000002000000270000001800000002000000 00000000f2f2ff0000000000250000000c00000002000000250000000c00000008000080 4c00000064000000460000006b000000820100006b000000460000006b0000003d010000 010000002100f00000000000000000000000803f00000000000000000000803f00000000 00000000000000000000000000000000000000000000000000000000250000000c000000 08000080250000000c00000001000000280000000c000000020000002700000018000000 0200000000000000f4f4ff0000000000250000000c00000002000000250000000c000000 080000804c00000064000000460000001610000026060f002220574d4643010000000000 01000000000000000300000000200000c01a0000c05a00006c000000820100006c000000 460000006c0000003d010000010000002100f00000000000000000000000803f00000000 000000000000803f00000000000000000000000000000000000000000000000000000000 00000000250000000c00000008000080250000000c00000001000000280000000c000000 0200000027000000180000000200000000000000f5f5ff0000000000250000000c000000 02000000250000000c000000080000804c00000064000000460000006d00000082010000 6d000000460000006d0000003d010000010000002100f00000000000000000000000803f 00000000000000000000803f000000000000000000000000000000000000000000000000 0000000000000000250000000c00000008000080250000000c0000000100000028000000 0c0000000200000027000000180000000200000000000000f6f6ff000000000025000000 0c00000002000000250000000c000000080000804c00000064000000460000006e000000 820100006e000000460000006e0000003d010000010000002100f0000000000000000000 0000803f00000000000000000000803f0000000000000000000000000000000000000000 000000000000000000000000250000000c00000008000080250000000c00000001000000 280000000c0000000200000027000000180000000200000000000000f7f7ff0000000000 250000000c00000002000000250000000c000000080000804c0000006400000046000000 6f000000820100006f000000460000006f0000003d010000010000002100f00000000000 000000000000803f00000000000000000000803f00000000000000000000000000000000 00000000000000000000000000000000250000000c00000008000080250000000c000000 01000000280000000c0000000200000027000000180000000200000000000000f8f8ff00 00000000250000000c00000002000000250000000c000000080000804c00000064000000 4600000070000000820100007000000046000000700000003d010000010000002100f000 00000000000000000000803f00000000000000000000803f000000000000000000000000 0000000000000000000000000000000000000000250000000c0000000800008025000000 0c00000001000000280000000c0000000200000027000000180000000200000000000000 f9f9ff0000000000250000000c00000002000000250000000c000000080000804c000000 640000004600000071000000820100007100000046000000710000003d01000001000000 2100f00000000000000000000000803f00000000000000000000803f0000000000000000 000000000000000000000000000000000000000000000000250000000c00000008000080 250000000c00000001000000280000000c00000002000000270000001800000002000000 00000000fafaff0000000000250000000c00000002000000250000000c00000008000080 4c000000640000004600000072000000820100007200000046000000720000003d010000 010000002100f00000000000000000000000803f00000000000000000000803f00000000 00000000000000000000000000000000000000000000000000000000250000000c000000 08000080250000000c00000001000000280000000c000000020000002700000018000000 0200000000000000fbfbff0000000000250000000c00000002000000250000000c000000 080000804c00000064000000460000007300000082010000730000004600000073000000 3d010000010000002100f00000000000000000000000803f00000000000000000000803f 000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000025000000 0c00000008000080250000000c00000001000000280000000c0000000200000027000000 180000000200000000000000fcfcff0000000000250000000c0000000200000025000000 0c000000080000804c000000640000004600000074000000820100007500000046000000 740000003d010000020000002100f00000000000000000000000803f0000000000000000 0000803f0000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000 250000000c00000008000080250000000c00000001000000280000000c00000002000000 27000000180000000200000000000000fdfdff0000000000250000000c00000002000000 250000000c000000080000804c0000006400000046000000760000008201000077000000 46000000760000003d010000020000002100f00000000000000000000000803f00000000 000000000000803f00000000000000000000000000000000000000000000000000000000 00000000250000000c00000008000080250000000c00000001000000280000000c000000 0200000027000000180000000200000000000000fefeff0000000000250000000c000000 02000000250000000c000000080000804c00000064000000460000007800000082010000 7a00000046000000780000003d010000030000002100f00000000000000000000000803f 00000000000000000000803f000000000000000000000000000000000000000000000000 0000000000000000250000000c00000008000080250000000c0000000100000028000000 0c00000002000000250000000c00000008000080220000000c000000ffffffff46000000 1c00000010000000454d462b044000000c00000000000000220000000c000000ffffffff 250000000c000000050000805600000030000000470000004d000000840100007d000000 0500000047004d0084014d0084017d0047007d0047004d00250000000c00000001000000 260000001c0000000200000002000000000000000000000000000000250000000c000000 02000000250000000c00000007000080250000000c00000000000080220000000c000000 ffffffff2100000008000000250000000c00000001000000250000000c00000002000000 190000000c00000000000000180000000c000000ffffff001e0000001800000047000000 4900000084010000810000001d00000018000000b1010000100000002202000087000000 1b00000010000000470000007d000000190000000c000000ffffff00140000000c000000 0d000000120000000c000000010000003600000010000000840100007d0000001b000000 100000004700000073000000360000001000000084010000730000001b00000010000000 470000006a0000003600000010000000840100006a0000001b0000001000000047000000 60000000360000001000000084010000600000001b000000100000004700000057000000 36000000100000008401000057000000250000000c00000007000080250000000c000000 00000080220000000c000000ffffffff2100000008000000250000000c00000001000000 250000000c00000002000000190000000c000000ffffff00180000000c000000ffffff00 1e00000018000000000000000000000034020000b4000000250000000c00000007000080 250000000c00000000000080220000000c000000ffffffff210000000800000025000000 0c00000001000000250000000c00000002000000190000000c000000ffffff0018000000 0c000000ffffff001e00000018000000430000004d000000880100007d0000001d000000 18000000b10100001000000022020000870000001b00000010000000e60000004d000000 140000000c0000000d000000120000000c000000010000003600000010000000e6000000 7d0000001b00000010000000840100004d0000003600000010000000840100007d000000 250000000c00000007000080250000000c00000000000080220000000c000000ffffffff 2100000008000000250000000c00000001000000250000000c0000000200000019000000 0c000000ffffff00180000000c000000ffffff001e000000180000000000000000000000 34020000b40000001d00000018000000b101000010000000220200008700000026000000 1c0000000300000000000000010000000000000080808000250000000c00000003000000 280000000c000000020000001b00000010000000470000004d000000140000000c000000 0d000000120000000c000000010000003600000010000000840100004d00000036000000 10000000840100007d0000003600000010000000470000007d0000003600000010000000 470000004d000000250000000c00000007000080250000000c0000000000008022000000 0c000000ffffffff2100000008000000250000000c00000001000000250000000c000000 03000000190000000c000000ffffff00180000000c000000ffffff001e00000018000000 000000000000000034020000b4000000260000001c000000020000000200000000000000 0000000000000000250000000c00000002000000280000000c000000030000001b000000 10000000470000004d000000140000000c0000000d000000120000000c00000001000000 3600000010000000470000007d000000520000007001000003000000f3ffffff00000000 000000000000000090010000000000cc00000010540069006d006500730020004e006500 7700200052006f006d0061006e0000000000000000000000000000000000000000000000 000000000000000000000000000013006cc513000f0000000c0000000300000002000000 c31e0ab700000000a0c413006cc51300780000008000000000000000705bf1779cc41300 01000000a0c413000c000000584bd600a0c4130053aa0030e04ad600d0c4130020000000 a86dd600cccd1300250000000000000050c313006bf50030131f0a069424d60000000000 06000000f3ffffff000000000000000000000000bc020000000000000000000041007200 690061006c00000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000 0000000000000000000000009424d6002cc413006c7ff1770584f177341f0a065c000000 d0c31300e04ad600b4c313009ef500306476000800000000250000000c00000003000000 1b00000010000000470000007d00000036000000100000004a0000007d0000001b000000 10000000470000007300000036000000100000004a000000730000001b00000010000000 470000006a00000036000000100000004a0000006a0000001b0000001000000047000000 6000000036000000100000004a000000600000001b000000100000004700000057000000 36000000100000004a000000570000001b00000010000000470000004d00000036000000 100000004a0000004d0000001b00000010000000470000007d0000003600000010000000 4b0000007d0000001b00000010000000470000007300000036000000100000004b000000 730000001b00000010000000470000006a00000036000000100000004b0000006a000000 1b00000010000000470000006000000036000000100000004b000000600000001b000000 10000000470000005700000036000000100000004b000000570000001b00000010000000 470000004d00000036000000100000004b0000004d000000260000001c00000004000000 00000000000000000000000000000000250000000c00000004000000280000000c000000 020000001b00000010000000470000004d0000003600000010000000840100004d000000 1b00000010000000960000004d0000003600000010000000960000004a0000001b000000 10000000350100004d0000003600000010000000350100004a0000001b00000010000000 4700000051000000360000001000000047000000490000001b00000010000000e6000000 510000003600000010000000e6000000490000001b000000100000008401000051000000 36000000100000008401000049000000250000000c00000007000080250000000c000000 00000080250000000c0000000d000080220000000c000000ffffffff2100000008000000 250000000c00000003000000250000000c00000001000000250000000c00000004000000 190000000c000000ffffff00180000000c000000ffffff001e0000001800000005000000 050000002f020000af000000250000000c00000007000080250000000c00000000000080 250000000c0000000d000080220000000c000000ffffffff210000000800000025000000 0c00000003000000250000000c00000001000000250000000c0000000400000019000000 0c000000ffffff00180000000c000000ffffff001e00000018000000470000004d000000 8501000080000000250000000c00000007000080250000000c0000000000008025000000 0c0000000d000080220000000c000000ffffffff2100000008000000250000000c000000 03000000250000000c00000001000000250000000c00000004000000190000000c000000 ffffff00180000000c000000ffffff001e00000018000000470000004d00000085010000 7d000000250000000c00000005000080280000000c00000001000000260000001c000000 01000000000000000300000000000000ff000000250000000c0000000100000028000000 0c00000004000000140000000c0000000d000000120000000c0000000100000057000000 240000004700000070000000e9000000760000000200000047007300e600730057000000 24000000e300000070000000840100007600000002000000e60073008401730025000000 0c00000008000080280000000c000000010000001b00000010000000470000007b000000 270000001800000001000000000000000000ff0000000000250000000c00000001000000 560000002c00000047000000790000005c0000007c00000004000000470079005c007900 5c007c0047007c001b000000100000005c0000007b0000001b0000001000000068000000 7b000000560000002c00000068000000790000006e0000007c0000000400000068007900 6e0079006e007c0068007c001b000000100000006e0000007b0000001b00000010000000 6f0000007b0000001b000000100000006f0000007b000000250000000c00000005000080 250000000c000000010000001b000000100000007a0000007b000000560000002c000000 7a000000790000008f0000007c000000040000007a0079008f0079008f007c007a007c00 1b000000100000008f0000007b0000001b00000010000000970000007b0000001b000000 10000000970000007b000000250000000c00000005000080250000000c00000001000000 1b000000100000009b0000007b000000560000002c0000009b00000079000000a1000000 7c000000040000009b007900a1007900a1007c009b007c001b00000010000000a1000000 7b0000001b00000010000000ad0000007a000000560000002c000000ad00000078000000 be0000007b00000004000000ad007800be007800be007b00ad007b001b00000010000000 be0000007a0000001b00000010000000be0000007a000000250000000c00000005000080 250000000c00000001000000560000002c000000be00000078000000c20000007b000000 04000000be007800c2007800c2007b00be007b001b00000010000000c20000007a000000 1b00000010000000ce00000078000000560000002c000000ce00000076000000d2000000 7900000004000000ce007600d2007600d2007900ce0079001b00000010000000d2000000 780000001b00000010000000d200000078000000250000000c0000000500008025000000 0c00000001000000560000002c000000d200000076000000d40000007900000004000000 d2007600d4007600d4007900d20079001b00000010000000d4000000780000001b000000 10000000e000000077000000560000002c000000e000000074000000e600000078000000 04000000e0007500e6007400e6007700e00078001b00000010000000e600000076000000 1b00000010000000e600000076000000250000000c000000050000801b00000010000000 e600000076000000250000000c00000001000000560000002c000000e600000071000000 fa0000007700000004000000e6007400fa007100fa007400e60077001b00000010000000 fa000000730000001b00000010000000fa00000073000000250000000c00000005000080 250000000c00000001000000560000002c000000fa00000071000000fb00000074000000 04000000fa007100fb007100fb007400fa0074001b00000010000000fb00000073000000 1b000000100000000701000070000000560000002c000000070100006d0000000d010000 710000000400000007016e000d016d000d017000070171001b000000100000000d010000 6f0000001b000000100000000e0100006f0000001b000000100000000e0100006f000000 250000000c00000005000080250000000c000000010000001b0000001000000019010000 6c000000560000002c00000018010000650000002d0100006d0000000400000018016a00 2c0165002d01680019016d001b000000100000002d010000670000001b00000010000000 35010000650000001b000000100000003501000065000000250000000c00000005000080 250000000c000000010000001b000000100000003901000064000000560000002c000000 38010000600000003f0100006500000004000000380162003e0160003f01630039016500 1b000000100000003f010000620000001b000000100000004a0100005f00000056000000 2c00000049010000580000005d010000600000000400000049015d005c0158005d015b00 4a0160001b000000100000005d0100005a0000001b000000100000005d0100005a000000 250000000c00000005000080250000000c00000001000000560000002c0000005c010000 570000005f0100005b000000040000005c0158005e0157005f015a005d015b001b000000 100000005f010000590000001b000000100000006b01000056000000560000002c000000 6b010000530000007101000057000000040000006b01540071015300710156006b015700 1b0000001000000071010000550000001b000000100000007c0100005200000056000000 2c0000007b0100004e0000008401000053000000040000007b01500083014e0084015100 7c0153001b0000001000000084010000500000001b000000100000008401000050000000 250000000c00000005000080250000000c00000000000080250000000c0000000d000080 220000000c000000ffffffff2100000008000000250000000c0000000300000025000000 0c00000005000080190000000c000000ffffff00180000000c000000ffffff001e000000 18000000470000004d0000008501000080000000250000000c0000000000008025000000 0c0000000d000080220000000c000000ffffffff2100000008000000250000000c000000 03000000250000000c00000005000080190000000c000000ffffff00180000000c000000 ffffff001e00000018000000000000000000000034020000b40000005200000070010000 04000000f0ffffff000000000000000000000000bc020000000000cc0000001054006900 6d006500730020004e0065007700200052006f006d0061006e0000000000000000000000 000000000000000000000000000000000000000000000000000013006cc5130013000000 0f0000000400000003000000c31e0ab700000000a0c413006cc513007800000080000000 00000000705bf1779cc4130001000000a0c413000f000000782ed600a0c4130053aa0030 002ed600d0c41300200000003040d600cccd1300120000000000000050c313006bf50030 131f0a069424d6000000000006000000f3ffffff000000000000000000000000bc020000 000000000000000041007200690061006c00000000000000000000000000000000000000 0000000000000000000000000000000000000000000000009424d6002cc413006c7ff177 0584f177211f0a085c000000d0c31300002ed600b4c313009ef500306476000800000000 250000000c00000004000000250000000c0000000d000080250000000c00000004000000 250000000c0000000d000080250000000c00000004000000250000000c0000000d000080 250000000c00000004000000250000000c00000000000080250000000c0000000d000080 220000000c000000ffffffff2100000008000000250000000c0000000400000025000000 0c00000005000080190000000c000000ffffff00180000000c000000ffffff001e000000 180000001f00000008000000bb0100003a000000180000000c0000000000000014000000 0c0000000d000000120000000c000000010000005400000088000000c80000000d000000 190100001f000000010000000000c8410000c841c80000000d0000000a0000004c000000 000000000000000000000000ffffffffffffffff60000000140438043d0430043c043804 3a043004200020000b0000000900000009000000080000000b0000000900000009000000 08000000040000000400000054000000840100002100000022000000b801000034000000 010000000000c8410000c8412100000022000000340000004c0000000000000000000000 00000000ffffffffffffffffb40000003a043e044d044404440438044604380435043d04 4204300420003004310441043e043b044e0442043d043e04390420003b0438043a043204 380434043d043e0441044204380420003204200032003000300034002d00320030003000 3600200033042e0033042e000900000008000000070000000c0000000c00000009000000 090000000900000008000000090000000800000008000000040000000800000008000000 0700000008000000090000000c0000000800000009000000080000000900000004000000 090000000900000009000000090000000900000008000000090000000800000007000000 080000000900000004000000090000000400000008000000080000000800000008000000 050000000800000008000000080000000800000004000000070000000400000007000000 04000000250000000c0000000d000080250000000c00000004000000250000000c000000 00000080250000000c0000000d000080220000000c000000ffffffff2100000008000000 250000000c000000760d000026060f00e21a574d46430100000000000100000000000000 03000000c01a000000000000c05a000004000000250000000c0000000500008019000000 0c000000ffffff00180000000c000000000000001e000000180000000000000000000000 34020000b4000000250000000c00000000000080250000000c0000000d00008022000000 0c000000ffffffff2100000008000000250000000c00000004000000250000000c000000 05000080190000000c000000ffffff00180000000c000000000000001e00000018000000 000000000000000034020000b4000000520000007001000002000000f3ffffff00000000 0000000000000000bc020000000000cc00000010540069006d006500730020004e006500 7700200052006f006d0061006e0000000000000000000000000000000000000000000000 000000000000000000000000000013006cc513000f0000000c0000000300000002000000 c31e0ab700000000a0c413006cc51300780000008000000000000000705bf1779cc41300 01000000a0c413000c000000d033d600a0c4130053aa00305833d600d0c4130020000000 e44cd600cccd1300180000000000000050c313006bf50030131f0a069424d60000000000 06000000f3ffffff000000000000000000000000bc020000000000000000000041007200 690061006c00000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000 0000000000000000000000009424d6002cc413006c7ff1770584f177211f0a0e5c000000 d0c313005833d600b4c313009ef500306476000800000000250000000c00000002000000 250000000c0000000d000080250000000c00000002000000250000000c0000000d000080 250000000c00000002000000260000001c00000005000000000000000000000000000000 00000000250000000c00000005000000280000000c000000010000002700000018000000 0100000000000000ffffff0000000000250000000c00000001000000180000000c000000 ffffff00140000000c0000000d000000120000000c000000020000002b00000018000000 6b01000044000000880100005d000000250000000c00000007000080250000000c000000 00000080250000000c0000000d000080220000000c000000ffffffff2100000008000000 250000000c00000002000000250000000c00000001000000250000000c00000005000000 190000000c000000ffffff00180000000c000000ffffff001e000000180000006c010000 45000000880100005c000000180000000c00000000000000140000000c0000000d000000 120000000c0000000100000054000000640000006e010000490000008501000057000000 010000000000c8410000c8416e01000049000000040000004c0000000000000000000000 00000000ffffffffffffffff5400000030002c0039003300070000000300000007000000 07000000250000000c0000000d000080250000000c00000002000000250000000c000000 07000080250000000c00000000000080250000000c0000000d000080220000000c000000 ffffffff2100000008000000250000000c00000002000000250000000c00000001000000 250000000c00000005000000190000000c000000ffffff00180000000c00000000000000 1e00000018000000000000000000000034020000b4000000250000000c0000000d000080 250000000c00000002000000250000000c0000000d000080250000000c00000002000000 180000000c000000ffffff00140000000c0000000d000000120000000c00000002000000 2b00000018000000d600000069000000f300000082000000250000000c00000007000080 250000000c00000000000080250000000c0000000d000080220000000c000000ffffffff 2100000008000000250000000c00000002000000250000000c0000000100000025000000 0c00000005000000190000000c000000ffffff00180000000c000000ffffff001e000000 18000000d70000006a000000f300000081000000180000000c0000000000000014000000 0c0000000d000000120000000c000000010000005400000064000000d90000006e000000 f00000007c000000010000000000c8410000c841d90000006e000000040000004c000000 000000000000000000000000ffffffffffffffff5400000030002c003100340007000000 030000000700000007000000250000000c0000000d000080250000000c00000002000000 250000000c00000007000080250000000c00000000000080250000000c0000000d000080 220000000c000000ffffffff2100000008000000250000000c0000000200000025000000 0c00000001000000250000000c00000005000000190000000c000000ffffff0018000000 0c000000000000001e00000018000000000000000000000034020000b400000025000000 0c0000000d000080250000000c00000002000000250000000c0000000d00008025000000 0c00000002000000180000000c000000ffffff00140000000c0000000d00000012000000 0c000000020000002b000000180000004a0000006e000000670000008700000025000000 0c00000007000080250000000c00000000000080250000000c0000000d00008022000000 0c000000ffffffff2100000008000000250000000c00000002000000250000000c000000 01000000250000000c00000005000000190000000c000000ffffff00180000000c000000 ffffff001e000000180000004b0000006f0000006700000086000000180000000c000000 00000000140000000c0000000d000000120000000c000000010000005400000064000000 4d000000730000006400000081000000010000000000c8410000c8414d00000073000000 040000004c000000000000000000000000000000ffffffffffffffff5400000030002c00 3000350007000000030000000700000007000000250000000c0000000d00008025000000 0c00000002000000250000000c00000007000080250000000c0000000000008025000000 0c0000000d000080220000000c000000ffffffff2100000008000000250000000c000000 02000000250000000c00000001000000250000000c00000005000000190000000c000000 ffffff00180000000c000000000000001e00000018000000000000000000000034020000 b4000000250000000c00000003000000250000000c00000007000080250000000c000000 00000080250000000c0000000d000080220000000c000000ffffffff2100000008000000 250000000c00000003000000250000000c00000001000000250000000c00000005000000 190000000c000000ffffff00180000000c000000000000001e0000001800000000000000 0000000034020000b4000000140000000c0000000d000000120000000c00000001000000 540000005400000037000000760000003c00000084000000010000000000c8410000c841 3700000076000000010000004c000000000000000000000000000000ffffffffffffffff 50000000300000000600000054000000600000002e0000006c0000003c0000007a000000 010000000000c8410000c8412e0000006c000000030000004c0000000000000000000000 00000000ffffffffffffffff5400000030002c0032000000060000000300000006000000 54000000600000002e000000630000003c00000071000000010000000000c8410000c841 2e00000063000000030000004c000000000000000000000000000000ffffffffffffffff 5400000030002c003400000006000000030000000600000054000000600000002e000000 590000003c00000067000000010000000000c8410000c8412e0000005900000003000000 4c000000000000000000000000000000ffffffffffffffff5400000030002c0036000000 06000000030000000600000054000000600000002e000000500000003c0000005e000000 010000000000c8410000c8412e00000050000000030000004c0000000000000000000000 00000000ffffffffffffffff5400000030002c0038000000060000000300000006000000 540000005400000037000000460000003c00000054000000010000000000c8410000c841 3700000046000000010000004c000000000000000000000000000000ffffffffffffffff 500000003100000006000000250000000c00000007000080250000000c00000000000080 250000000c0000000d000080220000000c000000ffffffff210000000800000025000000 0c00000003000000250000000c00000001000000250000000c0000000500000019000000 0c000000ffffff00180000000c000000000000001e000000180000000000000000000000 34020000b4000000250000000c00000007000080250000000c0000000000008025000000 0c0000000d000080220000000c000000ffffffff2100000008000000250000000c000000 03000000250000000c00000001000000250000000c00000005000000190000000c000000 ffffff00180000000c000000000000001e00000018000000000000000000000034020000 b4000000140000000c0000000d000000120000000c0000000100000054000000ac000000 1f000000890000006f00000097000000010000000000c8410000c8411f00000089000000 100000004c000000000000000000000000000000ffffffffffffffff6c0000003d043004 2000300031002e00300031002e003200300030003500200033042e000700000006000000 030000000600000006000000030000000600000006000000030000000600000006000000 060000000600000003000000050000000300000054000000ac000000be00000089000000 0e01000097000000010000000000c8410000c841be00000089000000100000004c000000 000000000000000000000000ffffffffffffffff6c0000003d0430042000300031002e00 300031002e003200300030003600200033042e0007000000060000000300000006000000 060000000300000006000000060000000300000006000000060000000600000006000000 03000000050000000300000054000000ac0000005c01000089000000ac01000097000000 010000000000c8410000c8415c01000089000000100000004c0000000000000000000000 00000000ffffffffffffffff6c0000003d0430042000300031002e00300031002e003200 300030003700200033042e00070000000600000003000000060000000600000003000000 060000000600000003000000060000000600000006000000060000000300000005000000 03000000250000000c00000007000080250000000c00000000000080250000000c000000 0d000080220000000c000000ffffffff2100000008000000250000000c00000003000000 250000000c00000001000000250000000c00000005000000190000000c000000ffffff00 180000000c000000000000001e00000018000000000000000000000034020000b4000000 520000007001000006000000f0ffffff00000000000000000000000090010000000000cc 00000010540069006d006500730020004e0065007700200052006f006d0061006e000000 000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000001300 6cc51300130000000f0000000400000003000000c31e0ab700000000a0c413006cc51300 780000008000000000000000705bf1779cc4130001000000a0c413000f000000942dd600 a0c4130053aa00301c2dd600d0c4130020000000b83fd600cccd13001100000000000000 50c313006bf50030131f0a069424d6000000000006000000f3ffffff0000000000000000 00000000bc020000000000000000000041007200690061006c0000000000000000000000 00000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000009424d600 2cc413006c7ff1770584f177211f0a075c000000d0c313001c2dd600b4c313009ef50030 6476000800000000250000000c00000006000000250000000c0000000800008028000000 0c0000000500000027000000180000000500000000000000ffffff000000000025000000 0c00000005000000280000000c00000001000000180000000c000000ffffff0019000000 0c00000000000000140000000c0000000d000000120000000c000000020000002b000000 18000000b1010000100000002202000088000000250000000c0000000700008025000000 0c00000000000080250000000c0000000d000080220000000c000000ffffffff21000000 08000000250000000c00000006000000250000000c00000005000000250000000c000000 08000080190000000c00000000000000180000000c000000ffffff001e00000018000000 b1010000100000002202000087000000250000000c00000007000080250000000c000000 00000080250000000c0000000d000080220000000c000000ffffffff2100000008000000 250000000c00000006000000250000000c00000005000000250000000c00000008000080 190000000c00000000000000180000000c000000ffffff001e00000018000000b1010000 100000002202000087000000260000001c00000001000000000000000300000000000000 ff000000250000000c000000010000001b00000010000000b80100001b00000019000000 0c000000ffffff00140000000c0000000d000000120000000c0000000100000036000000 10000000e10100001b0000001b00000010000000cc0100001b000000180000000c000000 000000005400000078000000e5010000120000001e02000024000000010000000000c841 0000c841e501000012000000070000004c000000000000000000000000000000ffffffff ffffffff5c0000003d043e0440043c043004420438040000090000000800000008000000 0a0000000700000007000000090000005400000078000000e5010000250000000e020000 37000000010000000000c8410000c841e501000025000000070000004c00000000000000 0000000000000000ffffffffffffffff5c00000032042000280030002c00320029000000 08000000040000000500000008000000040000000800000005000000250000000c000000 07000080250000000c00000000000080250000000c0000000d000080220000000c000000 ffffffff2100000008000000250000000c00000006000000250000000c00000005000000 250000000c00000001000000190000000c000000ffffff00180000000c00000000000000 1e00000018000000b1010000100000002202000087000000250000000c00000007000080 250000000c00000000000080250000000c0000000d000080220000000c000000ffffffff 2100000008000000250000000c00000006000000250000000c0000000500000025000000 0c00000001000000190000000c000000ffffff00180000000c000000000000001e000000 18000000b1010000100000002202000087000000250000000c0000000800008028000000 0c000000010000001b00000010000000b801000057000000270000001800000001000000 000000000000ff0000000000250000000c00000001000000140000000c0000000d000000 120000000c00000001000000560000002c000000b801000055000000cd01000058000000 04000000b8015500cd015500cd015800b80158001b00000010000000cd01000057000000 1b00000010000000d901000057000000560000002c000000d901000055000000df010000 5800000004000000d9015500df015500df015800d90158001b00000010000000df010000 570000001b00000010000000e1010000570000001b00000010000000e101000057000000 250000000c000000050000001b00000010000000cc010000570000005400000078000000 e50100004e0000001e02000060000000010000000000c8410000c841e50100004e000000 070000004c000000000000000000000000000000ffffffffffffffff5c0000003a043e04 4d0444044404380446040000070000000800000007000000090000000900000009000000 090000005400000064000000e5010000610000000402000073000000010000000000c841 0000c841e501000061000000040000004c000000000000000000000000000000ffffffff ffffffff54000000380435043d0442040900000007000000090000000700000054000000 78000000e5010000740000001d02000086000000010000000000c8410000c841e5010000 74000000070000004c000000000000000000000000000000ffffffffffffffff5c000000 3004310441043e043b044e04420400000700000008000000070000000800000008000000 0c00000007000000250000000c00000000000080250000000c0000000d00008022000000 0c000000ffffffff2100000008000000250000000c00000006000000250000000c000000 05000000190000000c000000ffffff00180000000c000000000000001e00000018000000 b1010000100000002202000087000000250000000c00000000000080250000000c000000 0d000080220000000c000000ffffffff2100000008000000250000000c00000006000000 250000000c00000005000000190000000c000000ffffff00180000000c00000000000000 1e00000018000000000000000000000034020000b4000000250000000c00000000000080 250000000c0000000d000080220000000c000000ffffffff210000000800000025000000 0c00000006000000250000000c00000005000000190000000c000000ffffff0018000000 0c000000000000001e00000018000000000000000000000034020000b400000025000000 0c00000004000080280000000c00000005000000250000000c0000000700008028000000 0c00000001000000250000000c0000000d000080220000000c000000ffffffff09000000 1000000034020000b40000002100000008000000190000000c000000ffffff0018000000 0c00000000000000220000000c000000ffffffff0a000000100000000000000000000000 2100000008000000190000000c000000ffffff00180000000c0000000000000022000000 0c000000ffffffff460000003400000028000000454d462b2a4000002400000018000000 0000803f00000080000000800000803f0000008000000080210000000800000062000000 0c000000010000004c00000064000000470000004d000000830100007c00000047000000 4d0000003d010000300000002900aa0000000000000000000000803f0000000000000000 0000803f0000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000 220000000c000000ffffffff460000001c00000010000000454d462b024000000c000000 000000000e00000014000000000000001000000014000000040000000301080005000000 0b0200000000050000000c02b400340205000000090200000000050000000102ffffff00 0400000004010d000400000002010200030000001e00040000002701ffff030000001e00 040000002701ffff030000001e00050000000102ffffff00050000000902000000000400 00002701ffff030000001e00050000000102ffffff000500000009020000000004000000 2c010000070000001604b40034020000000008000000fa02050000000000ffffff000400 00002d01000007000000fc020000ffffff000000040000002d010100050000000902ffff ff00050000000102000000000400000004010d000400000002010200070000001b04b100 30020500050008000000fa0200000000000000000000040000002d01020007000000fc02 0000ffffff000000040000002d010300040000002701ffff030000001e00040000002d01 0100040000002d01000005000000010200000000050000000902ffffff00040000002c01 0000070000001604b4003402000000000400000004010d00040000000201020003000000 1e00030000001e00040000002c010000040000002d01000007000000fc020000ccccff00 0000040000002d010400040000002d0100000c00000040092100f0000000000000000200 3d014c004600040000002d010000040000002d01010004000000f001040007000000fc02 0000cdcdff000000040000002d010400040000002d0100000c00000040092100f0000000 0000000002003d014e004600040000002d010000040000002d01010004000000f0010400 07000000fc020000ceceff000000040000002d010400040000002d0100000c0000004009 2100f00000000000000002003d0150004600040000002d010000040000002d0101000400 0000f001040007000000fc020000cfcfff000000040000002d010400040000002d010000 0c00000040092100f00000000000000001003d0152004600040000002d01000004000000 2d01010004000000f001040007000000fc020000d0d0ff000000040000002d0104000400 00002d0100000c00000040092100f00000000000000002003d0153004600040000002d01 0000040000002d01010004000000f001040007000000fc020000d1d1ff00000004000000 2d010400040000002d0100000c00000040092100f00000000000000001003d0155004600 040000002d010000040000002d01010004000000f001040007000000fc020000d2d2ff00 0000040000002d010400040000002d0100000c00000040092100f0000000000000000100 3d0156004600040000002d010000040000002d01010004000000f001040007000000fc02 0000d3d3ff000000040000002d010400040000002d0100000c00000040092100f0000000 0000000001003d0157004600040000002d010000040000002d01010004000000f0010400 07000000fc020000d4d4ff000000040000002d010400040000002d0100000c0000004009 2100f00000000000000001003d0158004600040000002d010000040000002d0101000400 0000f001040007000000fc020000d5d5ff000000040000002d010400040000002d010000 0c00000040092100f00000000000000001003d0159004600040000002d01000004000000 2d01010004000000f001040007000000fc020000d7d7ff000000040000002d0104000400 00002d0100000c00000040092100f00000000000000001003d015a004600040000002d01 0000040000002d01010004000000f001040007000000fc020000d8d8ff00000004000000 2d010400040000002d0100000c00000040092100f00000000000000001003d015b004600 040000002d010000040000002d01010004000000f001040007000000fc020000dadaff00 0000040000002d010400040000002d0100000c00000040092100f0000000000000000100 3d015c004600040000002d010000040000002d01010004000000f001040007000000fc02 0000dbdbff000000040000002d010400040000002d0100000c00000040092100f0000000 0000000001003d015d004600040000002d010000040000002d01010004000000f0010400 07000000fc020000ddddff000000040000002d010400040000002d0100000c0000004009 2100f00000000000000001003d015e004600040000002d010000040000002d0101000400 0000f001040007000000fc020000dfdfff000000040000002d010400040000002d010000 0c00000040092100f00000000000000001003d015f004600040000002d01000004000000 2d01010004000000f001040007000000fc020000e0e0ff000000040000002d0104000400 00002d0100000c00000040092100f00000000000000001003d0160004600040000002d01 0000040000002d01010004000000f001040007000000fc020000e2e2ff00000004000000 2d010400040000002d0100000c00000040092100f00000000000000001003d0161004600 040000002d010000040000002d01010004000000f001040007000000fc020000e4e4ff00 0000040000002d010400040000002d0100000c00000040092100f0000000000000000100 3d0162004600040000002d010000040000002d01010004000000f001040007000000fc02 0000e5e5ff000000040000002d010400040000002d0100000c00000040092100f0000000 0000000001003d0163004600040000002d010000040000002d01010004000000f0010400 07000000fc020000e7e7ff000000040000002d010400040000002d0100000c0000004009 2100f00000000000000001003d0164004600040000002d010000040000002d0101000400 0000f001040007000000fc020000e9e9ff000000040000002d010400040000002d010000 0c00000040092100f00000000000000001003d0165004600040000002d01000004000000 2d01010004000000f001040007000000fc020000eaeaff000000040000002d0104000400 00002d0100000c00000040092100f00000000000000001003d0166004600040000002d01 0000040000002d01010004000000f001040007000000fc020000ececff00000004000000 2d010400040000002d0100000c00000040092100f00000000000000001003d0167004600 040000002d010000040000002d01010004000000f001040007000000fc020000eeeeff00 0000040000002d010400040000002d0100000c00000040092100f0000000000000000100 3d0168004600040000002d010000040000002d01010004000000f001040007000000fc02 0000efefff000000040000002d010400040000002d0100000c00000040092100f0000000 0000000001003d0169004600040000002d010000040000002d01010004000000f0010400 07000000fc020000f1f1ff000000040000002d010400040000002d0100000c0000004009 2100f00000000000000001003d016a004600040000002d010000040000002d0101000400 0000f001040007000000fc020000f2f2ff000000040000002d010400040000002d010000 0c00000040092100f00000000000000001003d016b004600040000002d01000004000000 2d01010004000000f001040007000000fc020000f4f4ff000000040000002d0104000400 00002d0100000c00000040092100f00000000000000001003d016c004600040000002d01 0000040000002d01010004000000f001040007000000fc020000f5f5ff00000004000000 2d010400040000002d0100000c00000040092100f00000000000000001003d016d004600 040000002d010000040000002d01010004000000f001040007000000fc020000f6f6ff00 0000040000002d010400040000002d0100000c00000040092100f0000000000000000100 3d016e004600040000002d010000040000002d01010004000000f001040007000000fc02 0000f7f7ff000000040000002d010400040000002d0100000c00000040092100f0000000 0000000001003d016f004600040000002d010000040000002d01010004000000f0010400 07000000fc020000f8f8ff000000040000002d010400040000002d0100000c0000004009 2100f00000000000000001003d0170004600040000002d010000040000002d0101000400 0000f001040007000000fc020000f9f9ff000000040000002d010400040000002d010000 0c00000040092100f00000000000000001003d0171004600040000002d01000004000000 2d01010004000000f001040007000000fc020000fafaff000000040000002d0104000400 00002d0100000c00000040092100f00000000000000001003d0172004600040000002d01 0000040000002d01010004000000f001040007000000fc020000fbfbff00000004000000 2d010400040000002d0100000c00000040092100f00000000000000001003d0173004600 040000002d010000040000002d01010004000000f001040007000000fc020000fcfcff00 0000040000002d010400040000002d0100000c00000040092100f0000000000000000200 3d0174004600040000002d010000040000002d01010004000000f001040007000000fc02 0000fdfdff000000040000002d010400040000002d0100000c00000040092100f0000000 0000000002003d0176004600040000002d010000040000002d01010004000000f0010400 07000000fc020000fefeff000000040000002d010400040000002d0100000c0000004009 2100f00000000000000003003d0178004600040000002d010000040000002d0101000400 0000f0010400040000002d010000040000002701ffff040000002701ffff07000000fc02 0100000000000000040000002d0104000e0000002403050047004d0084014d0084017d00 47007d0047004d00040000002d01010008000000fa020200000000000000000004000000 2d010500040000002d010200040000002d010300040000002701ffff030000001e000400 00002d010100040000002d01050005000000010200000000050000000902ffffff000400 00002c0100000700000016048100840149004700040000002c0100000700000016048100 8401490047000500000014027d004700050000000102ffffff000400000004010d000400 0000020101000500000013027d0084010500000014027300470005000000130273008401 0500000014026a0047000500000013026a00840105000000140260004700050000001302 600084010500000014025700470005000000130257008401040000002d01020004000000 2d010300040000002701ffff030000001e00040000002d010100040000002d0105000500 00000102ffffff00050000000902ffffff00040000002c010000070000001604b4003402 00000000040000002d010200040000002d010300040000002701ffff030000001e000400 00002d010100040000002d010500050000000102ffffff00050000000902ffffff000400 00002c0100000700000016047d0088014d004300040000002c0100000700000016047d00 88014d0043000500000014024d00e6000400000004010d00040000000201010005000000 13027d00e6000500000014024d0084010500000013027d008401040000002d0102000400 00002d010300040000002701ffff030000001e00040000002d010100040000002d010500 050000000102ffffff00050000000902ffffff00040000002c010000070000001604b400 340200000000040000002c010000070000001604b4003402000000000700000015048700 22021000b10108000000fa0200000100000080808000040000002d01060004000000f001 05000500000014024d0047000400000004010d0004000000020101000500000013024d00 84010500000013027d0084010500000013027d0047000500000013024d00470004000000 2d010200040000002d010300040000002701ffff030000001e00040000002d0101000400 00002d010600050000000102ffffff00050000000902ffffff00040000002c0100000700 00001604b40034020000000008000000fa0202000000000000000000040000002d010500 04000000f00106000500000014024d0047000400000004010d0004000000020101000500 000013027d0047001c000000fb02f3ff0000000000009001000000cc0000001054696d65 73204e657720526f6d616e0000000000000000000000000000000000040000002d010600 0500000013027d004a000500000014027300470005000000130273004a00050000001402 6a0047000500000013026a004a000500000014026000470005000000130260004a000500 000014025700470005000000130257004a000500000014024d0047000500000013024d00 4a000500000014027d0047000500000013027d004b000500000014027300470005000000 130273004b000500000014026a0047000500000013026a004b0005000000140260004700 05000000130260004b000500000014025700470005000000130257004b00050000001402 4d0047000500000013024d004b0008000000fa0200000000000000000000040000002d01 070004000000f00105000500000014024d0047000500000013024d008401050000001402 4d0096000500000013024a0096000500000014024d0035010500000013024a0035010500 0000140251004700050000001302490047000500000014025100e6000500000013024900 e6000500000014025100840105000000130249008401040000002d010200040000002d01 03001c000000fb021000070000000000bc02000000cc0102022253797374656d00000000 00000000000000000000000000000000000000000000040000002d010500040000002701 ffff030000001e00040000002d010600040000002d010100040000002d01070005000000 0102ffffff00050000000902ffffff00040000002c010000070000001604af002f020500 0500040000002d010200040000002d010300040000002d010500040000002701ffff0300 00001e00040000002d010600040000002d010100040000002d010700050000000102ffff ff00050000000902ffffff00040000002c010000070000001604800085014d0047000400 00002d010200040000002d010300040000002d010500040000002701ffff030000001e00 040000002d010600040000002d010100040000002d010700050000000102ffffff000500 00000902ffffff00040000002c0100000700000016047d0085014d004700040000002d01 040004000000f001010008000000fa02000003000000ff000000040000002d0101000400 0000f00107000400000004010d000400000002010100080000002503020047007300e600 73000800000025030200e600730084017300040000002d01000004000000f00101000500 000014027b00470007000000fc0200000000ff000000040000002d0101000c0000002403 0400470079005c0079005c007c0047007c000500000014027b005c000500000014027b00 68000c00000024030400680079006e0079006e007c0068007c000500000014027b006e00 0500000014027b006f00040000002d010400040000002d0101000500000014027b007a00 0c000000240304007a0079008f0079008f007c007a007c000500000014027b008f000500 000014027b009700040000002d010400040000002d0101000500000014027b009b000c00 0000240304009b007900a1007900a1007c009b007c000500000014027b00a10005000000 14027a00ad000c00000024030400ad007800be007800be007b00ad007b00050000001402 7a00be00040000002d010400040000002d0101000c00000024030400be007800c2007800 c2007b00be007b000500000014027a00c2000500000014027800ce000c00000024030400 ce007600d2007600d2007900ce0079000500000014027800d200040000002d0104000400 00002d0101000c00000024030400d2007600d4007600d4007900d2007900050000001402 7800d4000500000014027700e0000c00000024030400e0007500e6007400e6007700e000 78000500000014027600e600040000002d010400040000002d0101000c00000024030400 e6007400fa007100fa007400e60077000500000014027300fa00040000002d0104000400 00002d0101000c00000024030400fa007100fb007100fb007400fa007400050000001402 7300fb00050000001402700007010c0000002403040007016e000d016d000d0170000701 71000500000014026f000d010500000014026f000e01040000002d010400040000002d01 01000500000014026c0019010c0000002403040018016a002c0165002d01680019016d00 05000000140267002d0105000000140265003501040000002d010400040000002d010100 050000001402640039010c00000024030400380162003e0160003f016300390165000500 0000140262003f010500000014025f004a010c0000002403040049015d005c0158005d01 5b004a0160000500000014025a005d01040000002d010400040000002d0101000c000000 240304005c0158005e0157005f015a005d015b0005000000140259005f01050000001402 56006b010c000000240304006b01540071015300710156006b0157000500000014025500 710105000000140252007c010c000000240304007b01500083014e00840151007c015300 05000000140250008401040000002d010400040000002d010300040000002d0105000400 00002701ffff030000001e00040000002d010600040000002d010400050000000102ffff ff00050000000902ffffff00040000002c010000070000001604800085014d0047000400 00002d010300040000002d010500040000002701ffff030000001e00040000002d010600 040000002d010400050000000102ffffff00050000000902ffffff00040000002c010000 070000001604b4003402000000001c000000fb02f0ff000000000000bc02000000cc0000 001054696d6573204e657720526f6d616e00000000000000000000000000000000000400 00002d010700040000002d010500040000002d010700040000002d010500040000002d01 0700040000002d010500040000002d010700040000002d010300040000002d0105000400 00002701ffff030000001e00040000002d010700040000002d010400050000000102ffff ff00050000000902ffffff00040000002c0100000700000016043a00bb0108001f000500 00000902000000000400000004010d00040000000201010016000000320a0d00c8000a00 0000c4e8ede0ece8eae020200b000900090008000b000900090008000400040055000000 320a2200210034000000eaeefdf4f4e8f6e8e5edf2e020e0e1f1eeebfef2edeee920ebe8 eae2e8e4edeef1f2e820e220323030342d3230303620e32ee32e0900080007000c000c00 09000900090008000900080008000400080008000700080009000c000800090008000900 040009000900090009000900080009000800070008000900040009000400080008000800 08000500080008000800080004000700040007000400040000002d010500040000002d01 0700040000002d010300040000002d010500040000002701ffff030000001e0004000000 2d010700040000002d010400050000000102ffffff000500000009020000000004000000 2c010000070000001604b400340200000000040000002d010300040000002d0105000400 00002701ffff030000001e00040000002d010700040000002d010400050000000102ffff ff0005000000090200000000040000002c010000070000001604b4003402000000001c00 0000fb02f3ff000000000000bc02000000cc0000001054696d6573204e657720526f6d61 6e0000000000000000000000000000000000040000002d010800040000002d0105000400 00002d010800040000002d010500040000002d01080008000000fa020000000000000000 0000040000002d01090004000000f001010007000000fc020000ffffff00000004000000 2d010100050000000902ffffff000400000004010d000400000002010200070000001b04 5e00890144006b01040000002d010200040000002d010300040000002d01050004000000 2701ffff030000001e00040000002d010800040000002d010100040000002d0109000500 00000102ffffff00050000000902ffffff00040000002c0100000700000016045c008801 45006c01050000000902000000000400000004010d0004000000020101000d000000320a 49006e0104000000302c39330700030007000700040000002d010500040000002d010800 040000002d010200040000002d010300040000002d010500040000002701ffff03000000 1e00040000002d010800040000002d010100040000002d010900050000000102ffffff00 05000000090200000000040000002c010000070000001604b40034020000000004000000 2d010500040000002d010800040000002d010500040000002d010800050000000902ffff ff000400000004010d000400000002010200070000001b048300f4006900d60004000000 2d010200040000002d010300040000002d010500040000002701ffff030000001e000400 00002d010800040000002d010100040000002d010900050000000102ffffff0005000000 0902ffffff00040000002c0100000700000016048100f3006a00d7000500000009020000 00000400000004010d0004000000020101000d000000320a6e00d90004000000302c3134 0700030007000700040000002d010500040000002d010800040000002d01020004000000 2d010300040000002d010500040000002701ffff030000001e00040000002d0108000400 00002d010100040000002d010900050000000102ffffff00050000000902000000000400 00002c010000070000001604b400340200000000040000002d010500040000002d010800 040000002d010500040000002d010800050000000902ffffff000400000004010d000400 000002010200070000001b04880068006e004a00040000002d010200040000002d010300 040000002d010500040000002701ffff030000001e00040000002d010800040000002d01 0100040000002d010900050000000102ffffff00050000000902ffffff00040000002c01 0000070000001604860067006f004b00050000000902000000000400000004010d000400 0000020101000d000000320a73004d0004000000302c3035070003000700070004000000 2d010500040000002d010800040000002d010200040000002d010300040000002d010500 040000002701ffff030000001e00040000002d010800040000002d010100040000002d01 0900050000000102ffffff0005000000090200000000040000002c010000070000001604 b400340200000000040000002d010600040000002d010200040000002d01030004000000 2d010500040000002701ffff030000001e00040000002d010600040000002d0101000400 00002d010900050000000102ffffff0005000000090200000000040000002c0100000700 00001604b4003402000000000400000004010d00040000000201010009000000320a7600 370001000000300f06000c000000320a6c002e0003000000302c32010600030006000c00 0000320a63002e0003000000302c34010600030006000c000000320a59002e0003000000 302c36010600030006000c000000320a50002e0003000000302c38010600030006000900 0000320a4600370001000000310f0600040000002d010200040000002d01030004000000 2d010500040000002701ffff030000001e00040000002d010600040000002d0101000400 00002d010900050000000102ffffff0005000000090200000000040000002c0100000700 00001604b400340200000000040000002d010200040000002d010300040000002d010500 040000002701ffff030000001e00040000002d010600040000002d010100040000002d01 0900050000000102ffffff0005000000090200000000040000002c010000070000001604 b4003402000000000400000004010d0004000000020101001f000000320a89001f001000 0000ede02030312e30312e3230303520e32e070006000300060006000300060006000300 06000600060006000300050003001f000000320a8900be0010000000ede02030312e3031 2e3230303620e32e07000600030006000600030006000600030006000600060006000300 050003001f000000320a89005c0110000000ede02030312e30312e3230303720e32e0700 060003000600060003000600060003000600060006000600030005000300040000002d01 0200040000002d010300040000002d010500040000002701ffff030000001e0004000000 2d010600040000002d010100040000002d010900050000000102ffffff00050000000902 00000000040000002c010000070000001604b4003402000000001c000000fb02f0ff0000 000000009001000000cc0000001054696d6573204e657720526f6d616e00000000000000 00000000000000000000040000002d010a00040000002d01000004000000f00109000700 0000fc020000ffffff000000040000002d01090004000000f0010100050000000902ffff ff00050000000102000000000400000004010d000400000002010200070000001b048900 23021000b101040000002d010200040000002d010300040000002d010500040000002701 ffff030000001e00040000002d010a00040000002d010900040000002d01000005000000 010200000000050000000902ffffff00040000002c010000070000001604870022021000 b101040000002d010200040000002d010300040000002d010500040000002701ffff0300 00001e00040000002d010a00040000002d010900040000002d0100000500000001020000 0000050000000902ffffff00040000002c010000070000001604870022021000b1010800 0000fa02000003000000ff000000040000002d0101000500000014021b00b80105000000 0102ffffff000400000004010d0004000000020101000500000013021b00e10105000000 14021b00cc010500000009020000000012000000320a1200e50107000000edeef0ece0f2 e8000900080008000a0007000700090012000000320a2500e50107000000e22028302c32 29000800040005000800040008000500040000002d010200040000002d01030004000000 2d010500040000002701ffff030000001e00040000002d010a00040000002d0109000400 00002d010100050000000102ffffff0005000000090200000000040000002c0100000700 00001604870022021000b101040000002d010200040000002d010300040000002d010500 040000002701ffff030000001e00040000002d010a00040000002d010900040000002d01 0100050000000102ffffff0005000000090200000000040000002c010000070000001604 870022021000b101040000002d01000004000000f00101000500000014025700b8010700 0000fc0200000000ff000000040000002d0101000400000004010d000400000002010100 0c00000024030400b8015500cd015500cd015800b80158000500000014025700cd010500 000014025700d9010c00000024030400d9015500df015500df015800d901580005000000 14025700df010500000014025700e101040000002d0109000500000014025700cc011200 0000320a4e00e50107000000eaeefdf4f4e8f60007000800070009000900090009000d00 0000320a6100e50104000000e8e5edf2090007000900070012000000320a7400e5010700 0000e0e1f1eeebfef200070008000700080008000c000700040000002d01030004000000 2d010500040000002701ffff030000001e00040000002d010a00040000002d0109000500 00000102ffffff0005000000090200000000040000002c01000007000000160487002202 1000b101040000002d010300040000002d010500040000002701ffff030000001e000400 00002d010a00040000002d010900050000000102ffffff00050000000902000000000400 00002c010000070000001604b400340200000000040000002d010300040000002d010500 040000002701ffff030000001e00040000002d010a00040000002d010900050000000102 ffffff0005000000090200000000040000002c010000070000001604b400340200000000 07000000fc020000000000000000040000002d010b0004000000f0010900040000002d01 020004000000f0010100040000002d010500040000002701ffff030000001e0005000000 0102ffffff0005000000090200000000040000002701ffff030000001e00050000000102 ffffff0005000000090200000000040000002701ffff030000001e000c00000040092900 aa0000000000000030003d014d004700040000002701ffff030000000000График 3 - Динамика коэффициента абсолютной ликвидности ЗАО «ВяткаТорф»Коэффициент абсолютной ликвидности вырос за 3 года с 0,05 до 0,93. За 2006 год коэффициент абсолютной ликвидности вырос на 0,79. Этот коэффициент позволяет установить, какая часть краткосрочных обязательств может быть погашена немедленно. Нормальным значение этого коэффициента считается не менее 0,2.3.3 Анализ вероятности банкротства и финансовой устойчивости ЗАО «ВяткаТорф»Банкротство (несостоятельность)- признанная арбитражным судом или объявленная должником неспособность должника в полном объёме удовлетворить требования кредиторов по денежным обязательствам или исполнить обязанность по уплате обязательных платежей [5].Для анализа вероятности банкротства на данном предприятии рассчитываются следующие показатели:- Коэффициент текущей ликвидности;- Коэффициент обеспеченности собственными средствами;- Коэффициент восстановления платёжеспособности;- Коэффициент утраты платёжеспособности;Результат расчёта по данным показателям приведён в таблице 11.Таблица 11-Коэффициенты анализа вероятности банкротства ЗАО «ВяткаТорф»Коэффициенты2004год2005год2006годНорматив-ное значениеНачало годаКонец годаНачало годаКонец годаНачало годаКонец годаКоэффициент текущей ликвидности1,251,501,502,802,804,10?1-2Коэффициент обеспеченности собственными средствами0,200,330,330,600,600,73?0,1Коэффициент восстановления платёжеспособности0,81,72,4?1,0Коэффициент утраты платёжеспособности0,81,62,2?1,0Коэффициент восстановления платёжеспособности за первый отчётный период меньше 1,0. Это свидетельствует о том, что у организации не было реальной возможности восстановить свою платёжеспособность. К концу 2005 года коэффициент восстановления платёжеспособности превысил своё нормативное значение на 0,7, что означает появление у предприятия возможности восстановить платёжеспособность. Коэффициент утраты платёжеспособности также не достигает своего нормативного значения за первый анализируемый период, следовательно, предприятие не имело возможности сохранения своей платёжеспособности в течение трёх месяцев. Но в дальнейшем (на конец 2005 года) такая возможность появилась (превышение своего нормативного значения на 0,6)Обобщающим показателем финансовой устойчивости предприятия является излишек или недостаток источников средств для формирования запасов и затрат, который определяется в виде разницы величины источников средств и величины запасов и затрат.Для характеристики источников формирования запасов используют несколько показателей, отражающих различную степень охвата разных видов источников:- наличие собственных оборотных средств, которое представляет собой разницу величины реального собственного капитала и суммы внеоборотных активов;- наличие долгосрочных источников формирования запасов, определяемое из предыдущего показателя увеличением на сумму долгосрочных пассивов;- общую величину основных источников формирования запасов, которая равна сумме долгосрочных источников и краткосрочных заемных средств.Трем показателям наличия источников формирования запасов соответствуют три показателя обеспеченности запасов источниками ихформирования:- излишек или недостаток собственных оборотных средств, равный разнице величины собственных оборотных средств и величины запасов;- излишек или недостаток долгосрочных источников формирования запасов, равный разнице величины долгосрочных источников формирования запасов и величины запасов;- излишек или недостаток общей величины основных источников формирования запасов, равный разнице величины основных источников формирования запасов и величины запасов.Существует четыре типа финансовых ситуаций:Абсолютная устойчивость финансового состояния. Она встречается и задается следующей системой условий: излишек собственных оборотных средств или равенство величин собственных оборотных средств и запасов;Нормальная устойчивость финансового состояния. Она гарантирует платежеспособность предприятия и задается следующей системой условий: недостаток собственных оборотных средств, излишек долгосрочных источников формирования запасов или равенство величин долгосрочных источников и запасов;Неустойчивое финансовое состояние. Оно сопряжено с нарушением платежеспособности и задается следующей системой условий: недостаток собственных оборотных средств, недостаток долгосрочных источников формирования запасов, излишек общей величины основных источников формирования запасов или равенство величин основных источников и запасов.Кризисное финансовое состояние. В данном случае предприятие находится на грани банкротства. Данная ситуация задается следующей системой условий: недостаток собственных оборотных средств, недостаток долгосрочных источников формирования запасов, недостаток общей величины основных источников формирования запасов [15].В таблице 12 приведены показатели, которые применяются для анализа финансовой устойчивости ЗАО «ВяткаТорф»Таблица 12 - Оценка финансовой устойчивости ЗАО «ВяткаТорф»ПоказателиЗначениеНа 2005 годНа 2006 годНа 2007 годОтклонение за 3 годаЗапасы и затратыЗ53 52558 01754 8111 286Капитал и резервыК55 50378 563126 03170 528Долгосрочные пассивыПд4 9827 7264 487-495Внеоборотные активыАв24 43722 17917 862-6 575ИТОГО собственные оборотные средстваЕс36 04864 110112 65676 608Краткосрочные кредиты и займыМ8 50013 0553 011-5 489Излишек/ недостаток основных источников для формирования запасов и затрат-8 97719 14860 85669 833Тип финансовой ситуацииЗ > Ес + МЗ < Ес + МЗ < Ес + Мкризисное финансовое состояниеустойчивое финансовое состояниеустойчивое финансовое состояниеКак показывает проведенный анализ, в организации на 01.01.2005 года наблюдалась кризисная финансовая ситуация. За последующие 2 года ситуация кардинально изменилась - предприятию удалось восстановить финансовую устойчивость. В 2006 году излишек основных источников для формирования запасов и затрат составил 60 856 тыс. руб.Задачей данного анализа является оценка степени независимости от заёмных источников финансирования.Для анализа финансовой устойчивости применяются следующие показатели:1) Коэффициент капитализации (левериджа) = заемный капитал / собственный капитал (10)2) Коэффициент обеспеченности собственными источниками финансирования = (собственный капитал – внеоборотные активы) / оборотные активы (11)3) Коэффициент финансовой независимости (автономии) = собственный капитал / валюта баланса (12)Нормальным значение этого коэффициента считается не менее 0,54) Коэффициент финансирования = собственный капитал / заемный капитал (13)На графике 4 отражена динамика коэффициента финансовой независимостиГрафик 4 - Динамика коэффициента финансовой независимости ЗАО «ВяткаТорф»Коэффициент финансовой независимости (автономии) ЗАО «ВяткаТорф» (график 4) вырос за 3 года с 0,47 до 0,76. За 2006 год коэффициент финансовой независимости вырос на 0,29. Предприятию принадлежит 76% от общего объема ресурсов, что благоприятно сказывается на его финансовой независимости.Кроме абсолютных показателей финансовую устойчивость характеризуют и относительные коэффициенты, приведенные в таблице 13.Таблица 13 - Показатели финансовой устойчивости ЗАО «ВяткаТорф»ПоказателиНа 01.01.05На 01.01.06На 01.01.07Отклонение за 3 годаНормативное значениеКоэффициент финансирования0,891,783,102,21>1Коэффициент капитализации (соотношения
заемных и собственных средств)1,130,560,32-0,81

<1Коэффициент обеспеченности собственными источниками финансирования0,330,560,720,39>0,6-0,8

Коэффициент капитализации соответствует нормативному значению и за 3
года снизился на 0,81, что свидетельствует об удовлетворительной
финансовой устойчивости предприятия.

Коэффициент обеспеченности собственными источниками финансирования
увеличился за 3 года и соответствует своему нормативному значению.
Собственными оборотными средствами в 2006 году покрывалось 72% оборотных
активов. Коэффициент обеспеченности собственными источниками
финансирования характеризует наличие собственных оборотных средств у
предприятия, необходимых для его финансовой устойчивости.

Коэффициент финансирования показывает, что деятельность предприятия
финансируется, главным образом, за счет собственных средств. Коэффициент
увеличился за 3 года на 2,21, значительно превышает норматив.

3.4 Анализ рентабельности и деловой активности предприятия

Источником информации для анализа рентабельности за отчетный и
предыдущий периоды служат формы №1 «Бухгалтерский баланс» (приложение
2-4) и №2 «Отчет о прибылях и убытках» (приложение 5-7)

Рентабельность характеризует эффективность деятельности предприятия, а
также мастерство управления инвестициями. Рассчитываются следующие
основные показатели рентабельности:

Рентабельность продаж определяется соотношением прибыли (убытка) от
продажи работ, услуг к выручке от продаж:

Р1 = (ф.№2, стр.050 / ф.№2, стр.010 * 100%) (14)

2004 год – 35421/144482*100 = 24,52%;

2005 год – 41074/188967*100 = 21,74%;

2006 год – 70246/286532*100 = 24,52%.

Рентабельность продаж в 2006 году увеличилась на 2,78% по сравнению с
2005 годом.

Рентабельность продаж по чистой прибыли определяется соотношением чистой
прибыли к выручке от продаж:

Р2 = (ф.№2, стр.190 / ф.№2, стр.010 * 100%) (15)

2004 год – 23613/144482*100 = 16,34%;

2005 год – 23060/188967*100 = 12,20%;

2006 год – 47468/286532*100 = 16,57%.

Рентабельность продаж по чистой прибыли увеличилась в 2006 году по
сравнению с 2005 годом на 4,37%.

Экономическая рентабельность по чистой прибыли определяется соотношением
чистой прибыли к имуществу предприятия:

Р3 = (ф.№2, стр.190 / (ф.№1(стр.300 н.г.+стр.300 к.г.)*0,5)* 100%) (16)

2004 год – 23613/ ((72274+118023)*0,5)*100 = 24,82%;

2005 год – 23060/((118023+122509)*0,5)*100 = 19,17%;

2006 год – 47468/((122509+166624)*0,5)*100 = 32,83%.

Экономическая рентабельность по чистой прибыли в 2005 году снизилась на
5,65%, а в 2006 году увеличилась на 13,66%.

Рентабельность собственного (акционерного) капитала определяется
отношением чистой прибыли к средней величине собственного капитала:

Р4 = ((ф.№2, стр.190 / (ф.№1(стр.490 н.г.+стр.490 к.г.)*0,5)* 100%) (17)

2004 год – 23613/ ((31889+55503)*0,5)*100 = 54,04%;

2005 год – 23060/((55503+78563)*0,5)*100 = 34,40%;

2006 год – 47468/((78563+126031)*0,5)*100 = 23,20%.

Рентабельность собственного капитала в 2005 году уменьшилась на 19,64%,
а в 2006 году на 11,2%.

Деловая активность предприятия в финансовом аспекте проявляется, прежде
всего, в скорости оборота средств. Для ее определения необходимо
произвести расчет следующих показателей:

1) Производительность труда

ПТ = Выручка от реализации / Среднесписочная численность (18)

2) Фондоотдача – характеризует уровень использования производственных
фондов

ФО = Выручка от реализации/Средняя стоимость основных средств (19)

3) Коэффициент общей оборачиваемости капитала (ресурсоотдача). Отражает
скорость оборота (в количестве оборотов за период) всего капитала.

К1 = (Выручка от реализации) / (средний за период итог баланса) (20)

4) Коэффициент оборачиваемости основных средств. Коэффициент показывает
скорость оборота всех внеоборотных средств предприятия.

К2 = (Выручка от реализации) / (Внеоборотные активы (с.190)) (21)

5) Коэффициент оборачиваемости мобильных средств. Коэффициент показывает
скорость оборота всех оборотных средств предприятия.

К3 = (Выручка от реализации) / (Оборотные активы (с.290)) (22)

6) Коэффициент оборачиваемости материальных запасов (средств).
Коэффициент показывает число оборотов запасов и затрат за анализируемый
период.

К4 = (Выручка от реализации) / (с.210+с.220) (23)

7) Коэффициент оборачиваемости денежных средств. Коэффициент показывает
скорость оборачиваемости денежный средств.

К5 = (Выручка от реализации) / (Денежные средства (с.260)) (24)

8) Коэффициент оборачиваемости дебиторской задолженности. Коэффициент
показывает расширение или снижение коммерческого кредита,
предоставленного организацией.

К6 =(Выручка от реализации) / (Дебиторская задолженность (с.230+с.240))
(25)

9) Срок оборачиваемости дебиторской задолженности. Коэффициент
показывает средний срок погашения дебиторской задолженности.

К7 = (360 дней) / (К6) (26)

10) Коэффициент оборачиваемости кредиторской задолженности. Коэффициент
показывает расширение или снижение коммерческого кредита,
предоставленного организации.

К8=(Выручка от реализации)/(Кредиторская задолженность (с. 620)) (27)

11) Срок оборачиваемости кредиторской задолженности. Коэффициент
показывает средний срок погашения кредиторской задолженности.

К9 = (360 дней) / (К8) (28)

12) Коэффициент оборачиваемости собственного капитала. Коэффициент
показывает скорость оборота собственного капитала.

К10 = (Выручка от реализации) / (Капитал и резервы (с.490)) (29)

В таблице 14 приведены результаты расчетов показателей деловой
активности.

Таблица 14 – Показатели деловой активности

Показатели2004 год2005 год2006 год1234Выручка от
реализации144182188967286532Прибыль119626140466200866Среднесписочная
численность750926985Производительность
труда192,24204,07290,90Фондоотдача5,736,508,75Ресурсоотдача1,521,571,98К
оэффициент оборачиваемости основных средств5,888,4715,39Коэффициент
оборачиваемости мобильных средств1,551,891,94Коэффициент оборачиваемости
материальных запасов2,703,265,23Коэффициент оборачиваемости денежных
средств50,0336,818,53Коэффициент оборачиваемости дебиторской
задолженности3,905,104,81Срок оборачиваемости дебиторской
задолженности92,3170,5974,84Коэффициент оборачиваемости кредиторской
задолженности3,3610,368,78Срок оборачиваемости кредиторской
задолженности107,1434,7541,00Коэффициент оборачиваемости собственного
капитала2,272,412,60

Произведя расчет показателей деловой активности можно сказать о том, что
у предприятия увеличился срок оборачиваемости дебиторской задолженности,
что может плохо сказаться на финансовом положении организации. Срок
оборачиваемости кредиторской задолженности, наоборот, сократился. Это
свидетельствует о том, что у предприятия за анализируемый период
появилась реальная возможность к погашению своих обязательств.

IV МЕРОПРИЯТИЯ, НАПРАВЛЕНЫЕ НА УЛУЧШЕНИЕ ФИНАНСОВОГО СОСТОЯНИЯ ЗАО
«ВЯТКАТОРФ»

С целью совершенствования финансового состояния ЗАО «ВяткаТорф»
целесообразно, как показал анализ, проводить мероприятия по сокращению
долгосрочной дебиторской задолженности предприятия. Для этого можно
предложить следующие мероприятия:

1) Исключение из числа партнеров предприятия дебиторов с наиболее
высоким и зачастую неоправданным уровнем риска, во избежание длительных
задержек оплаты и риска неплатежей.

2) Использование возможности оплаты дебиторской задолженности векселями,
ценными бумагами, поскольку ожидание оплаты «живыми деньгами» может
обойтись гораздо дороже.

3) Формирование принципов осуществления расчетов предприятия с
контрагентами на предстоящий период. При формировании приемлемых форм
расчета следует учитывать, что при покупке продукции наиболее
эффективными являются расчеты с использованием векселей, а при продаже
продукции – расчеты посредством аккредитива.

4) Формирование условий обеспечения взыскания дебиторской задолженности.
В процессе формирования этих условий на предприятии должна быть
определена система мер, гарантирующих получение долга. К таким мерам
относятся: оформление товарного кредита обеспеченным векселем;
требование страхования дебиторами кредитов, предоставляемых на
продолжительный период и др.

5) Формирование системы штрафных санкций за просрочку исполнения
обязательства контрагентами-дебиторами. Начисляя и предъявляя
покупателям и заказчикам пени за пользование чужими денежными средствами
можно компенсировать задержку в получении денежных средств.

6) Отслеживание (контроль) соотношения дебиторской и кредиторской
задолженности, так как значительное превышение дебиторской задолженности
создает угрозу финансовой устойчивости предприятия и делает необходимым
привлечение дополнительных источников финансирования.

Формирование системы скидок, которые оказывают значительное влияние на
дебиторскую задолженность. Возможно предоставление торговых скидок и
скидок за оплату в срок.

Использование современных форм рефинансирования дебиторской
задолженности. Развитие рыночных отношений и инфраструктуры финансового
рынка в РФ позволяют использовать российским фирмам ряд новых форм
управления дебиторской задолженностью – ее рефинансирование, т.е.
перевод в другие формы оборотных активов предприятия (денежные активы,
краткосрочные ценные бумаги).

Как уже отмечалось выше, скидки способны оказать существенное влияние на
величину дебиторской задолженности. Следует отметить, что предоставление
скидок может быть оправдано в случае, если снижение дохода предприятия,
предоставляющего скидку за «платеж наличными» (по факту отгрузки
товара), может привести к росту доходов предприятия за счет:

– сокращения издержек на привлечение кредитных ресурсов или на
формирование кредиторской задолженности;

– получения дополнительной прибыли от размещения дополнительно
привлеченных в оборот финансовых ресурсов.

Таким образом, предложенная система мероприятий должна привести к
сокращению долгосрочной дебиторской задолженности, которая составила в
2006 году 59602 тыс. рублей.

Составим прогнозный аналитический баланс для ЗАО «ВяткаТорф», исходя из
перевода дебиторской задолженности, платежи по которой ожидаются более
чем через 12 месяцев после отчетной даты, в краткосрочную дебиторскую
задолженность.

Таким образом, получим следующие среднегодовые прогнозные показатели
(таблица 15).

Таблица 15 – Прогнозный аналитический баланс ЗАО «ВяткаТорф»

Статьи баланса2006г.Прогноз

тыс. руб.%тыс. руб.%1 Денежные средства и краткосрочные финансовые
вложения (S)33 58920,233 58920,22 Дебиторская задолженность и прочие
оборотные активы (Ra)59 60235,860 22436,13 Запасы и затраты (Z)54
81632,954 81632,9Всего текущие активы (А1)148 00788,8148 62989,24
Иммобилизованные средства (F)18 61711,217 99510,8 Итого активов
(имущество предприятия) (Ва)166 624100,0166 624100,01 Кредиторская
задолженность и прочие краткосрочные пассивы (Rp)32 62519,632 62519,62
Краткосрочные кредиты и займы

(К1)3 4802,13 4802,1Всего краткосрочный заёмный капитал (краткосрочные
обязательства) (Рt)36 10521,736 10521,73 Долгосрочный заёмный капитал
(долгосрочные обязательства) (К )4 4872,74 4872,74 Собственный капитал
(Ес)12 603175,612 603175,6Итого пассивов (капитал предприятия) (Вр)166
624100,0166 624100,0

Прогнозный баланс «ЗАО «ВяткаТорф» показывает, что планируемые изменения
дебиторской задолженности позволят несколько изменить структуру
имущества предприятия. За счет сокращения долгосрочной дебиторской
задолженности, которая в аналитическом балансе включается в состав
иммобилизованных активов, удельный вес этой статьи в прогнозируемом
периоде сократится, что свидетельствует о повышении эффективности
формирования текущих активов.

Проведенные изменения позволят изменить состав и структуру активов
предприятия, что в свою очередь повлияет на динамику финансовых
показателей, характеризующих финансовую устойчивость и
платежеспособность «ЗАО «ВяткаТорф».

Заключение

При анализе финансового состояния предприятия, который проводится в
целях выявления недостатков в работе предприятия, причин их
возникновения и разработки конкретных рекомендаций по улучшению
деятельности, основным источником информации выступает бухгалтерский
баланс.

В работе проведен анализ закрытого акционерного общества «ВяткаТорф» –
одной из крупнейших торфодобывающих компаний Кировской области.

Как показывают данные исследования в рассматриваемом периоде предприятие
значительно расширило свою деятельность. Это отражается увеличением
выручки, большими темпами роста ОПФ – 30,1% за три года, что обусловлено
инвестиционной активностью ЗАО «ВяткаТорф», а также увеличением
среднесписочной численности работников.

Предприятие наращивает деятельность за счет модернизации
материально-технической базы и повышения производительности труда своего
коллектива.

Согласно мнению аудиторов, финансовая (бухгалтерская) отчетность и
представленные документы к аудиту дают достаточные основания для
утверждения о достоверности отчетности, соответствии порядка ведения
бухгалтерского учета законодательству Российской Федерации и в полном
объеме отражают финансовое положение Общества.

Динамика показателей актива аналитического баланса с 2004 по 2006 год
отражает следующие основные тенденции финансового положения предприятия.

За истекший трёхлетний период на 60,1% увеличилась долгосрочная
дебиторская задолженность, что свидетельствует о росте кредитных
операций компании и расширения на этой основе объема продаж предприятия.

Проведя анализ ликвидности бухгалтерского баланса можно сделать вывод о
том, что баланс не являлся абсолютно ликвидным т.к. за анализируемые
периоды у предприятия наблюдалась нехватка денежных средств для
погашения своей кредиторской задолженности и только на конец 2006 года
предприятие изыскало необходимое количество денежных средств для
погашения наиболее срочных обязательств.

После проведения анализа вероятности банкротства ЗАО «ВяткаТорф» было
выявлено, что на начало анализируемого периода коэффициент
восстановления платёжеспособности не достигал своего нормативного
значения, но к концу 2005 года он превысил своё нормативное значение на
0,7, что означает появление у предприятия возможности восстановить
платёжеспособность. Коэффициент утраты платёжеспособности также не
достигает своего нормативного значения за первый анализируемый период,
следовательно, предприятие не имело возможности сохранения своей
платёжеспособности в течение трёх месяцев. Но в дальнейшем (на конец
2005 года) такая возможность появилась (превышение своего нормативного
значения на 0,6)

Как показывает проведенный анализ, в организации на 01.01.2005 года
наблюдалась кризисная финансовая ситуация. За последующие 2 года
ситуация кардинально изменилась – предприятию удалось восстановить
финансовую устойчивость. В 2006 году излишек основных источников для
формирования запасов и затрат составил 60 856 тыс. руб.

После проведения анализа рентабельности можно сделать выводы о том, что
рентабельность продаж в 2006 году увеличилась на 2,78% по сравнению с
2005 годом. Рентабельность продаж по чистой прибыли увеличилась в 2006
году по сравнению с 2005 годом на 4,37%. Экономическая рентабельность по
чистой прибыли в 2005 году снизилась на 5,65%, а в 2006 году увеличилась
на 13,66%. Рентабельность собственного капитала в 2005 году уменьшилась
на 19,64%, а в 2006 году на 11,2%.

С целью улучшения финансового состояния предприятия целесообразно
проводить мероприятия оптимизации активов баланса, например, по
сокращению долгосрочной дебиторской задолженности предприятия. Это
должно привести к оптимизации структуры баланса ЗАО «ВяткаТорф», а
соответственно и к повышению его устойчивости в части формирования
финансовых активов.

Список использованной литературы

1. О бухгалтерском учете. Федеральный Закон РФ от 21.11.96г. № 129-фз.

2. Приказ Минфина РФ от 6 июля 1999 г. N 43н “Об утверждении Положения
по бухгалтерскому учету “Бухгалтерская отчетность организации” ПБУ 4/99″

3. Приказ Минфина РФ от 30.03.01г. № 26-н «Об утверждении Положения по
бухгалтерскому учету «Учет основных средств « ПБУ 6/01»

4. Приказ Минфина РФ от 16.10.2000г. № 91-н «Об утверждении Положения
по бухгалтерскому учету «Учет нематериальных активов « ПБУ 14/2000»

5. Банк С.В., Тараскина А.В. Система показателей комплексного анализа
финансового состояния хозяйствующего субъекта.//Экономический анализ:
теория и практика. – № 4. – 2005г.

6. Бариленко В.И. Анализ финансовой отчетности: учеб. пособие для вузов.
М. : КноРус, 2005г.

7. Басовский Л.Е., Басовская Е.Н. Комплексный экономический анализ
хозяйственной деятельности. Учеб. пособие для вузов. М. : ИНФРА-М,
2004г.

8. Грищенко О.В. Анализ и диагностика финансово-хозяйственной
деятельности предприятия: Учебное пособие Таганрог: Изд-во ТРТУ, 2000г.

9. Донцова Л.В., Никифорова Н.А. Анализ финансовой отчетности: учебник.
М. : Дело и Сервис, 2005г.

10. Ендовицкий Д.А., Ендовицкая А.В. Системный подход к анализу
финансовой устойчивости коммерческой организации.//Экономический анализ:
теория и практика. – № 5-6. – 2005г.

11. Илясов Г. Оценка финансового состояния предприятия // Экономист.- №
6. – 2004г.

12. Карапетян А.Л., Мудрак А.В. Оценка финансового состояния организации
на основе единой системы коэффициентов.//Экономический анализ: теория и
практика. – № 4. – 2005г.

13. Ковалев В.В. Финансовая отчетность. Анализ финансовой отчетности
(основы балансоведения): учеб. пособие. М. : Проспект, 2004г.

14. Любушин Н.П. Комплексный экономический анализ хозяйственной
деятельности: учеб. пособие для вузов. М. : ЮНИТИ-ДАНА, 2005г.

15. Матанцева О. Ю., Матанцева И. В. Финансовая устойчивость организации
и оценка ее стоимости// Аудиторские ведомости. – №9. – 2004г.

16. Мощенко Н.П. Анализ бухгалтерского баланса, его основных статей и
расчетных показателей.//Всё для бухгалтера. – № 2. – 2005г.

17. Мощенко Н.П. Разработка аналитического баланса, горизонтальный и
вертикальный анализ.//Экономический анализ: теория и практика. – № 14. –
2005г.

18. Савицкая Г.В. Анализ хозяйственной деятельности предприятия.
М.:ИНФРА-М, 2004г.

19. Шеремет А. Методика финансового анализа деятельности коммерческих
организаций. М.: Инфра-М.- 2005г.

20. Шишкоедова Н.Н. Методика финансового анализа предприятия.
//Экономический анализ: теория и практика. – № 3–5. – 2005г.

21. Бухгалтерская отчетность ЗАО «ВяткаТорф» за 2004-2006 г.г.

ПРИЛОЖЕНИЕ 1

2004 год

ГОДОВЫЙ БУХГАЛТЕРСКИЙ БАЛАНС ЗАО “Вятка Торф”” (ф.№1).

(тыс.руб.)

АКТИВКод показателяНа начало отчетного годаНа конец отчетного периодаI.
ВНЕОБОРОТНЫЕ АКТИВЫНематериальные активы110–Основные средства1205 61721
647Незавершенное строительство13015 7562 768Долгосрочные финансовые
вложения140–Отложенные налоговые активы145-22Прочие внеоборотные
активы150129135ИТОГО по разделу I1902150224572II. ОБОРОТНЫЕ
АКТИВЫЗапасы21012 24448 144Налог на добавленную стоимость по
приобретенным ценностям2203 6975 381Дебиторская задолженность (платежи
по которой ожидаются более чем через 12 месяцев после отчетной
даты)23032 72935 658Дебиторская задолженность (платежи по которой
ожидаются в течение 12 месяцев после отчетной даты)2402591
376Краткосрочные финансовые вложения250270-Денежные средства2603 5732
888Прочие оборотные активы270-4ИТОГО по разделу
II2905277293451БАЛАНС30072274118023ПАССИВКод показателяНа начало
отчетного периодаНа конец отчетного периодаIII. КАПИТАЛ И
РЕЗЕРВЫУставный капитал410500500Добавочный капитал420–Резервный
капитал4307575Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)47031 31454
928ИТОГО по разделу III4903188955503IV. ДОЛГОСРОЧНЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВАЗаймы
и кредиты510Отложенные налоговые обязательства515174 982Прочие
долгосрочные обязательства520ИТОГО по разделу IV590174982V.
КРАТКОСРОЧНЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВАЗаймы и кредиты61035008500Кредиторская
задолженность6203336142967Задолженность перед участниками (учредителями)
по выплате доходов630Доходы будущих периодов640Прочие краткосрочные
обязательства6605 5076 071ИТОГО по разделу
V6904236857538БАЛАНС70072274118023

ПРИЛОЖЕНИЕ 2

2005 год

ГОДОВЫЙ БУХГАЛТЕРСКИЙ БАЛАНС ЗАО “Вятка Торф”” (ф.№1).

(тыс.руб.)

АКТИВКод показателяНа начало отчетного годаНа конец отчетного периодаI.
ВНЕОБОРОТНЫЕ АКТИВЫНематериальные активы110–Основные средства12021
64720690Незавершенное строительство1302 7681467Долгосрочные финансовые
вложения140–Отложенные налоговые активы1452222Прочие внеоборотные
активы150135133ИТОГО по разделу I1902457222312II. ОБОРОТНЫЕ
АКТИВЫЗапасы21048 14457214Налог на добавленную стоимость по
приобретенным ценностям2205 381803Дебиторская задолженность (платежи по
которой ожидаются более чем через 12 месяцев после отчетной даты)23035
65834487Дебиторская задолженность (платежи по которой ожидаются в
течение 12 месяцев после отчетной даты)2401 3762553Краткосрочные
финансовые вложения250–Денежные средства2602 8885133Прочие оборотные
активы27047ИТОГО по разделу
II29093451100197БАЛАНС300118023122509ПАССИВКод показателяНа начало
отчетного периодаНа конец отчетного периодаIII. КАПИТАЛ И
РЕЗЕРВЫУставный капитал410500500Добавочный капитал420–Резервный
капитал4307575Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)47054
92877988ИТОГО по разделу III4905550378563IV. ДОЛГОСРОЧНЫЕ
ОБЯЗАТЕЛЬСТВАЗаймы и кредиты510–Отложенные налоговые обязательства5154
9827726Прочие долгосрочные обязательства520–ИТОГО по разделу
IV59049827726V. КРАТКОСРОЧНЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВАЗаймы и
кредиты610850013055Кредиторская задолженность6204296718242Задолженность
перед участниками (учредителями) по выплате доходов630–Доходы будущих
периодов640–Прочие краткосрочные обязательства6606 0714923ИТОГО по
разделу V6905753836220БАЛАНС700118023122509

ПРИЛОЖЕНИЕ 3

2006 год

ГОДОВЫЙ БУХГАЛТЕРСКИЙ БАЛАНС ЗАО “Вятка Торф”” (ф.№1).

(тыс.руб.)

АКТИВКод показателяНа начало отчетного годаНа конец отчетного периодаI.
ВНЕОБОРОТНЫЕ АКТИВЫНематериальные активы110–Основные
средства1202069017841Незавершенное строительство1301467-Долгосрочные
финансовые вложения140–Отложенные налоговые активы1452222Прочие
внеоборотные активы150133754ИТОГО по разделу I1902231218617II. ОБОРОТНЫЕ
АКТИВЫЗапасы2105721454811Налог на добавленную стоимость по приобретенным
ценностям220803-Дебиторская задолженность (платежи по которой ожидаются
более чем через 12 месяцев после отчетной даты)2303448758684Дебиторская
задолженность (платежи по которой ожидаются в течение 12 месяцев после
отчетной даты)2402553918Краткосрочные финансовые вложения250–Денежные
средства260513333589Прочие оборотные активы27075ИТОГО по разделу
II290100197148007БАЛАНС300122509166624ПАССИВКод показателяНа начало
отчетного периодаНа конец отчетного периодаIII. КАПИТАЛ И
РЕЗЕРВЫУставный капитал410500500Добавочный капитал420–Резервный
капитал4307575Нераспределенная прибыль (непокрытый
убыток)47077988125456ИТОГО по разделу III49078563126031IV. ДОЛГОСРОЧНЫЕ
ОБЯЗАТЕЛЬСТВАЗаймы и кредиты510–Отложенные налоговые
обязательства51577264487Прочие долгосрочные обязательства520–ИТОГО по
разделу IV59077264487V. КРАТКОСРОЧНЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВАЗаймы и
кредиты610130553011Кредиторская задолженность6201824232625Задолженность
перед участниками (учредителями) по выплате доходов630–Доходы будущих
периодов640–Прочие краткосрочные обязательства6604923469ИТОГО по
разделу V6903622036105БАЛАНС700122509166624

ПРИЛОЖЕНИЕ 4

2004 год

ОТЧЕТ О ПРИБЫЛЯХ И УБЫТКАХ ЗАО “ВяткаТорф” (Форма № 2)

(тыс. руб.)

ПоказательЗа отчетный периодЗа аналогичный период предыдущего
годанаименованиекодДоходы и расходы по обычным видам деятельностиВыручка
(нетто) от продажи товаров, продукции, работ, услуг (за минусом налога
на добавленную стоимость, акцизов и аналогичных обязательных
платежей)010144 482118 468Себестоимость проданных товаров, продукции,
работ, услуг02024 85636 066Валовая прибыль029119 62682 402Коммерческие
расходы03084 20552 216Управленческие расходы040–Прибыль (убыток) от
продаж0503542130186Проценты к получению060–Проценты к
уплате070431201Прочие операционные доходы09019 71529 010Прочие
операционные расходы10023 13529 557Внереализационные
доходы120402-Внереализационные расходы13036138Прибыль (убыток) до
налогообложения14031 61129 438Отложенные налоговые
активы14122-Отложенные налоговые обязательства1424 96517Текущий налог на
прибыль1502 7937142Иные аналогичные обязательные платежи15126272Чистая
прибыль (убыток) отчетного периода19023 61322 207

ПРИЛОЖЕНИЕ 5

2005 год

ОТЧЕТ О ПРИБЫЛЯХ И УБЫТКАХ ЗАО “ВяткаТорф” (Форма № 2 )

(тыс. руб.)

ПоказательЗа отчетный периодЗа аналогичный период предыдущего
годанаименованиекодДоходы и расходы по обычным видам деятельностиВыручка
(нетто) от продажи товаров, продукции, работ, услуг (за минусом налога
на добавленную стоимость, акцизов и аналогичных обязательных
платежей)010188 967144 482Себестоимость проданных товаров, продукции,
работ, услуг02048 50124 856Валовая прибыль029140 466119 626Коммерческие
расходы03099 39284 205Управленческие расходы040–Прибыль (убыток) от
продаж0504107435421Проценты к получению060–Проценты к
уплате0701212431Прочие операционные доходы09011 93819 715Прочие
операционные расходы10018 45423 135Внереализационные доходы1201
978402Внереализационные расходы1303 408361Прибыль (убыток) до
налогообложения1403198431 611Отложенные налоговые
активы141-122Отложенные налоговые обязательства14227434 965Текущий налог
на прибыль15059562 793Иные аналогичные обязательные
платежи15142262Чрезвычайные доходы18068-Чистая прибыль (убыток)
отчетного периода1902306023 613

ПРИЛОЖЕНИЕ 6

2006 год

ОТЧЕТ О ПРИБЫЛЯХ И УБЫТКАХ ЗАО “ВяткаТорф” (Форма № 2 )

(тыс. руб.)

ПоказательЗа отчетный периодЗа аналогичный период предыдущего
годанаименованиекодДоходы и расходы по обычным видам деятельностиВыручка
(нетто) от продажи товаров, продукции, работ, услуг (за минусом налога
на добавленную стоимость, акцизов и аналогичных обязательных
платежей)010286 532188 967Себестоимость проданных товаров, продукции,
работ, услуг02085 66648 501Валовая прибыль029200 866140 466Коммерческие
расходы030130 62099 392Управленческие расходы040–Прибыль (убыток) от
продаж0507024641074Проценты к получению060116-Проценты к
уплате0707121212Прочие операционные доходы090777111 938Прочие
операционные расходы1001414118 454Внереализационные доходы120-1
978Внереализационные расходы130-3 408Прибыль (убыток) до
налогообложения1406328031984Отложенные налоговые активы141–1Отложенные
налоговые обязательства14232382743Текущий налог на
прибыль150190345956Иные аналогичные обязательные
платежи1511642Чрезвычайные доходы180-68Чистая прибыль (убыток) отчетного
периода1904746823060

Нашли опечатку? Выделите и нажмите CTRL+Enter

Похожие документы
Обсуждение
    Заказать реферат
    UkrReferat.com. Всі права захищені. 2000-2019