.

Влияние кредитных историй на работу компаний

Язык: русский
Формат: реферат
Тип документа: Word Doc
79 807
Скачать документ

ВЛияНИЕ кредитныХ историЙ на работу компаний

С 21 августа с.г. вступает в силу Закон Республики Беларусь от
10.11.2008 № 441-З «О кредитных историях» (далее- Закон). Документ издан
в целях укрепления платежной дисциплины, повышения заинтересованности
физических и юридических лиц в надлежащем исполнении обязательств перед
Национальным банком Республики Беларусь, банками, небанковскими
кредитно-финансовыми организациями Республики Беларусь (далее – банки),
снижения кредитных рисков и повышения эффективности работы банковской
системы страны. В развитие Закона было издано постановление Правления
Национального банка Республики Беларусь от 27.05.2009 № 67 «О
формировании кредитных историй и предоставлении кредитных отчетов»
(далее – постановление № 67).

Рассмотрим основные положения указанных нормативных правовых актов с
приведением конкретных примеров.

Что такое кредитная история?

Ответ на этот вопрос дан в ст.1 Закона, где под кредитной историей
понимаются хранящиеся в Нацбанке сведения, состав которых определен
Законом и которые характеризуют субъекта кредитной истории и исполнение
им принятых на себя обязательств по кредитным сделкам.

Под субъектом кредитной истории понимается физическое лицо, в том числе
индивидуальный предприниматель, а также не являющиеся банком юридическое
лицо Республики Беларусь или иностранное юридическое лицо (далее, если
иное не определено Законом,- юридическое лицо), иностранная организация,
не являющаяся юридическим лицом по иностранному праву, которые заключают
(заключили) с банком, Нацбанком кредитную сделку и в отношении которых
формируется кредитная история.

Как формируются истории?

Сведения в кредитные истории поступают из отчетности формы 2501,
состоящей из восьми отчетов:

· отчет 25011 «Сведения о субъекте кредитной истории – физическом лице»;

· отчет 25012 «Сведения о субъекте кредитной истории – физическом лице
(заключение последующей кредитной сделки)»;

· отчет 25013 «Сведения о субъекте кредитной истории – физическом лице
(изменение информации о субъекте кредитной истории)»;

· отчет 25014 «Сведения о субъекте кредитной истории – физическом лице
(изменение сведений, входящих в запись кредитной истории)»;

· отчет 25015 «Сведения о субъекте кредитной истории – юридическом лице,
иностранной организации, не являющейся юридическим лицом по иностранному
праву»;

· отчет 25016 «Сведения о субъекте кредитной истории – юридическом лице,
иностранной организации, не являющейся юридическим лицом по иностранному
праву (заключение последующей кредитной сделки)»;

· отчет 25017 «Сведения о субъекте кредитной истории – юридическом лице,
иностранной организации, не являющейся юридическим лицом по иностранному
праву (изменение информации о субъекте кредитной истории)»;

· отчет 25018 «Сведения о субъекте кредитной истории – юридическом лице,
иностранной организации, не являющейся юридическим лицом по иностранному
праву (изменение сведений, входящих в запись кредитной истории)».

Отчеты 25011 и 25015 формируются при заключении кредитной сделки и
отсутствии у источника формирования кредитной истории информации о
наличии кредитной истории у субъекта кредитной истории.

Отчеты 25012 и 25016 составляются при заключении кредитной сделки и
наличии у источника формирования кредитной истории информации о наличии
кредитной истории у субъекта кредитной истории.

Отчеты 25013 и 25017 формируются в случае изменения сведений о субъекте
кредитной истории, предоставленных ранее источником формирования
кредитной истории в Кредитный регистр.

Отчеты 25014 и 25018 составляются в случаях изменения условий кредитной
сделки, совершения действий по исполнению обязательств по кредитной
сделке.

Особенности формирования историй

Пример 1

Вопрос. ООО «У» (г. Минск) при помещении товаров под таможенный режим
свободного обращения получило рассрочку уплаты таможенных платежей в
соответствии со ст. 256 Таможенного кодекса Республики Беларусь на срок
до 2 месяцев. В качестве обеспечения исполнения налогового обязательства
по уплате таможенных платежей была представлена гарантия банка «Т». В то
же время в установленный срок погасить данную отсрочку предприятие не
смогло. Оно уплатило причитающийся платеж в добровольном порядке по
прошествии 9 календарных дней.

Будет ли отражен факт получения в кредитной истории? Предоставят ли
таможенные органы информацию о данном нарушении для ее размещения в
кредитной истории организации?

Ответ. В соответствии со ст. 6 Закона в кредитную историю включаются
следующие сведения в отношении обязательств субъекта кредитной истории
(для каждой записи кредитной истории) (если таковые имеются):

· о кредитном договоре – номер и дата заключения договора, сумма и
наименование валюты кредита (при открытии кредитной линии – предельный
размер единовременной задолженности кредитополучателя), срок возврата
(погашения) кредита; способ обеспечения исполнения обязательств по
договору; сумма задолженности по кредиту (за исключением возобновляемой
кредитной линии), суммы просроченных платежей по возврату (погашению)
кредита, уплате процентов и плате за пользование кредитом, а также даты,
которым соответствуют данные сведения; дата прекращения договора;

· о договоре, содержащем условия овердрафтного кредитования, – номер и
дата заключения договора, лимит овердрафта, наименование валюты кредита,
срок возврата (погашения) кредита, способ обеспечения исполнения
обязательств по договору; суммы просроченных платежей по возврату
(погашению) кредита, уплате процентов и плате за пользование кредитом, а
также даты, которым соответствуют данные сведения; дата прекращения
договора;

· о договоре займа – номер и дата заключения договора, сумма,
наименование валюты и срок возврата займа, способ обеспечения исполнения
обязательств по договору; сумма задолженности по займу; суммы
просроченных платежей по возврату займа, уплате процентов за пользование
им, а также даты, которым соответствуют данные сведения; дата
прекращения договора;

· о договоре залога – номер и дата заключения договора, вид залога,
стоимость предмета залога; сумма и наименование валюты требований
залогодержателя, предъявленных к залогодателю; сумма полученного
залогодержателем удовлетворения из стоимости заложенного имущества, а
также даты, которым соответствуют данные сведения; дата прекращения
залога;

· о договоре гарантии – номер и дата заключения договора, срок, на
который предоставлена гарантия, сумма, возврат которой обеспечивается
гарантом, и наименование валюты; сумма и наименование валюты требований
банка, предъявленных к гаранту; сумма, уплаченная гарантом, а также
даты, которым соответствуют данные сведения; дата прекращения гарантии;

· о договоре поручительства – номер и дата заключения договора, срок, на
который дано поручительство, сумма, возврат которой обеспечивается
поручительством, и наименование валюты, ответственность поручителя
(солидарная или субсидиарная); сумма и наименование валюты требований
банка, предъявленных к поручителю; сумма, уплаченная поручителем,
а также даты, которым соответствуют данные сведения; дата прекращения
поручительства.

В свою очередь, под записью кредитной истории подразумеваются сведения,
входящие в состав кредитной истории, характеризующие одну кредитную
сделку субъекта кредитной истории, в том числе исполнение принятых им на
себя обязательств по данной сделке.

Под кредитной сделкой понимается кредитный договор, договор, содержащий
условия овердрафтного кредитования, договоры займа, залога, гарантии,
поручительства, заключаемые (заключенные) с банками, Нацбанком, по
которым субъект кредитной истории выступает как кредитополучатель, или
заемщик, или залогодатель, или гарант, или поручитель.

Исходя из ст. 164 Банковского кодекса Республики Беларусь (далее – БК) в
силу банковской гарантии банк или небанковская кредитно-финансовая
организация (гарант) дают по просьбе другого лица (принципала, то есть
ООО «У») от своего имени письменное обязательство уплатить кредитору
принципала (бенефициару) в соответствии с условиями гарантии денежную
сумму (осуществить платеж).

Таким образом, факт предоставления банковской гарантии ООО «У» не
попадет в кредитную историю. Однако в кредитную историю может войти,
например, договор залога, который мог быть заключен между банком и ООО
«У» (где данный субъект хозяйствования выступает в качестве
залогодателя) для выдачи последнему банковской гарантии.

Согласно ст. 1 Закона источником формирования кредитной истории
выступает банк, являющийся стороной по кредитной сделке
и предоставляющий в Нацбанк сведения, входящие в состав кредитной
истории, а также Нацбанк – по кредитным сделкам, заключенным со своими
работниками. Следовательно, таможенный орган не является источником
формирования кредитной истории и, соответственно, не вносит какиелибо
сведения в кредитные истории.

Пример 2

Вопрос. В кредитной истории предприятия фиксировались сведения о фактах
просрочки уплаты платежей по выданным кредитам. Однако в настоящее время
все кредиты, в том числе проценты по ним, погашены. Означает ли это, что
предприятию теперь не будут выдавать кредиты?

Ответ. Напомним, что порядок предоставления банковского кредита, с одной
стороны, регулируется нормами главы 18 БК, а с другой – нормами
Гражданского кодекса Республики Беларусь (далее – ГК). Исходя из ст. 137
БК по кредитному договору банк или небанковская кредитно-финансовая
организация (кредитодатель) обязуются предоставить денежные средства
(кредит) другому лицу (кредитополучателю) в размере и на условиях,
определенных договором, а кредитополучатель обязуется возвратить
(погасить) кредит и уплатить проценты за пользование им.

В соответствии со ст. 391 ГК граждане и юридические лица свободны в
заключении договора, а условия договора определяются по усмотрению
сторон в порядке и пределах, предусмотренных законодательством. При этом
действующие нормативные правовые акты не устанавливают банковскому
учреждению ограничений по выдаче кредитов кредитополучателю, у которого
погашены кредиты.

Таким образом, банковское учреждение, рассматривая вопрос о
целесообразности представления кредита предприятию, оценивает, прежде
всего, риск невозврата кредита или затягивания сроков распоряжения
полученными ресурсами. В свою очередь, кредитная история позволяет
оценить данный риск и помочь сформировать банковскому учреждению
кредитный рейтинг клиентов.

Исходя из вышеизложенного, банк может выдать кредит предприятию даже в
том случае, если в кредитной истории имеются сведения о фактах просрочки
уплаты платежей по выданным кредитам. Вместе с тем следует помнить, что
банковское учреждение, например, в качестве условия выдачи кредита может
потребовать предоставления предприятием в залог более ликвидных товаров.

Пример 3

Вопрос. ОАО «Б» (г. Солигорск) заключило в октябре 2008 г. с банком «К»
договор кредитования на 1 год. В то же время из-за проблем с экспортом
продукции предприятие может погасить очередной платеж по кредиту
несколько позже, чем это предусматривает кредитный договор. А именно
платеж за апрель – май 2009 г. внести в сентябре 2009 г. Банк согласен с
доводами ОАО «Б» и готов предоставить отсрочку уплаты платежей.

Следует ли в данном случае заключать отдельное дополнительное соглашение
к кредитному договору между предприятием и банком? Как это отразится в
кредитной истории ОАО «Б»?

Ответ. Исходя из ст. 420 ГК изменение и расторжение договора возможно по
соглашению сторон, если иное не предусмотрено актами законодательства
или договором. В соответствии со ст. 1 Закона Республики Беларусь «О
нормативных правовых актах Республики Беларусь» акты законодательства –
нормативные правовые акты, составляющие законодательство Республики
Беларусь; под нормативным правовым актом понимается официальный документ
установленной формы, принятый (изданный) в пределах компетенции
уполномоченного государственного органа (должностного лица) или путем
референдума с соблюдением установленной законодательством процедуры,
содержащий общеобязательные правила поведения, рассчитанные на
неопределенный круг лиц и неоднократное применение.

Таким образом, актом законодательства, то есть п. 24 Инструкции о
порядке предоставления (размещения) банками денежных средств в форме
кредита и их возврата, утвержденной постановлением Правления
Национального банка Республики Беларусь от 30.12.2003 № 226 ,
предусмотрено, что изменение условий кредитного договора, в том числе
предоставление отсрочки (рассрочки) погашения задолженности по
кредитному договору, осуществляется на основании дополнительного
соглашения к кредитному договору, что предполагает наличие соглашения
сторон об изменении условий договора, заключенного в дополнение к
первоначально заключенному кредитному договору.

В соответствии с п. 1 ст. 422 ГК соглашение об изменении или расторжении
договора совершается в той же форме, что и договор, если
из законодательства, договора не вытекает иное. Статьей 139 БК
установлено, что кредитный договор должен быть заключен в письменной
форме. Таким образом, допсоглашение к кредитному договору необходимо
заключать в письменной форме.

Изменение графика погашения кредита, являющегося в соответствии с
кредитным договором неотъемлемой его частью, путем подписания сторонами
договора нового графика с указанием в нем о прекращении действия
прежнего графика является изменением кредитного договора, оформленным
допсоглашением в письменной форме (письмо Национального банка Республики
Беларусь от 17.03.2007 № 04-23/190).

Таким образом, в случае если:

· банковское учреждение согласится изменить график погашения кредита и
стороны заключат соответствующее соглашение в письменной форме –
кредитная история не будет содержать сведений о просрочке уплаты платежа
по кредиту, поскольку фактически такой просрочки нет;

· предприятию будет предоставлена отсрочка (рассрочки) погашения
задолженности либо банковское учреждение не пожелает внести какихлибо
изменений в кредитный договор – кредитная история будет содержать
сведения о наличии задолженности по погашению кредита.

Внесение изменений в кредитную историю

Учитывая, что кредитная история является документом, от содержания
которого зависит в том числе финансовое благополучие коммерческих
организаций, законодатель предусмотрел возможность внесения в данный
документ изменений.

Так в соответствии со ст. 8 Закона сведения, входящие в состав кредитной
истории и являющиеся, по мнению субъекта кредитной истории,
недостоверными, по его заявлению подлежат проверке Нацбанком или по
поручению Нацбанка – источником формирования кредитной истории,
представившим данные сведения в главный банк страны. Для этого субъект
обязан предоставить заявление в Нацбанк по форме, установленной
Инструкцией о формировании кредитных историй и предоставлении кредитных
отчетов, утвержденной постановлением № 67 (далее – Инструкция).

Срок такой проверки не должен превышать 30 дней со дня получения
заявления. Во время проведения проверки в кредитной истории делается
пометка «Сведения проверяются».

Субъект кредитной истории информируется Нацбанком о результатах
рассмотрения заявления в течение 5 дней, следующих за днем завершения
проверки. Если сведения признаны достоверными, то субъекту дается ответ,
в котором излагаются основания отказа в удовлетворении изложенных в
заявлении требований. Отказ в изменении и (или) дополнении сведений,
входящих в состав кредитной истории, можно обжаловать в судебном
порядке.

Сведения, входящие в состав кредитной истории, признанные по результатам
проверки недостоверными, подлежат изменению и (или) дополнению в течение
5 дней, следующих за днем завершения проверки.

Изменение и (или) дополнение сведений, включенных в состав кредитной
истории в результате неверного (неправильного, ошибочного) представления
источником формирования кредитной истории, осуществляется путем
предоставления данным источником в Кредитный регистр достоверных
сведений в виде электронного документа.

Получение кредитных отчетов

Кроме того, субъекты кредитных историй вправе получать сведения,
входящие в состав кредитной истории, в виде кредитного отчета. Этот
отчет предоставляется в форме электронного документа (в случае
заключения с Нацбанком отдельного договора, регулирующего отношения в
сфере обращения электронных документов) или документа на бумажном
носителе.

Для получения отчета субъект представляет в одно из структурных
подразделений Нацбанка (см.табл.) заявление по форме, определенной
Инструкцией. В случае, когда отчет предоставляется за вознаграждение,
субъект кредитной истории до представления заявления на получение отчета
(далее – заявление) обязан заключить договор оказания информационных
услуг по установленной Инструкцией форме, а также представить платежный
документ, подтверждающий уплату вознаграждения.

ТАБЛИЦА

Список мест предоставления кредитных отчетов

Наименование структурного подразделения НацбанкаАдресСпециализированное
управление Нацбанкаул. Калиновского, 72а, 220114, г. МинскГлавное
управление Нацбанка по г. Минску и Минской областиул. Толстого, 6,
220007, г. МинскОтделение Главного управления Нацбанка по г. Минску и
Минской области в г. Борисовеул. Рабочий Химик, 13, 222120, г.
БорисовОтделение Главного управления Нацбанка по г. Минску и Минской
области в г. Молодечноул. Притыцкого, 23, 222310, г. МолодечноГлавное
управление Нацбанка по Брестской областиул. Ленина, 9, 224005, г.
БрестОтделение Главного управления Нацбанка по Брестской области
в г. Барановичиул. Советская, 77, 225320, г. БарановичиОтделение
Главного управления Нацбанка по Брестской области в г. Дрогичинеул.
Ленина, 159, 225830, г. ДрогичинОтделение Главного управления Нацбанка
по Брестской области в г. Пинскеул. Первомайская, 44, 225710, г.
ПинскГлавное управление Нацбанка по Витебской областиул. Ленина, 17,
210015, г. ВитебскОтделение Главного управления Нацбанка по Витебской
области в г. Оршеул. 60 лет БССР, 11, 211396, г. ОршаОтделение Главного
управления Нацбанка по Витебской области в г. Полоцкеул. К. Маркса, 24,
211400, г. ПолоцкГлавное управление Нацбанка по Гомельской областиул.
Советская, 9, 245050, г. ГомельОтделение Главного управления Нацбанка по
Гомельской области в г. Жлобинеул. Урицкого, 86, 247210, г.
ЖлобинОтделение Главного управления Нацбанка по Гомельской области
в г. Мозыреул. Ленинская, 6, 247760, г. МозырьГлавное управление
Нацбанка по Гродненской областиул. Карбышева, 17, 230023, г.
ГродноОтделение Главного управления Нацбанка по Гродненской области
в г. Лидеул. Советская, 10, 231300, г. ЛидаГлавное управление Нацбанка
по Могилевской областиул. Ленинская, 50, 212030, г. МогилевОтделение
Главного управления Нацбанка по Могилевской области в г. Бобруйскеул.
Советская, 85, 213826, г. Бобруйск

При представлении заявления субъект кредитной истории обязан предъявить
документ, удостоверяющий личность, а его представитель – документ,
удостоверяющий личность, и документ, подтверждающий полномочия,
оформленный в установленном порядке. Кредитный отчет в виде электронного
документа предоставляется не позднее 3 банковских дней со дня принятия
решения о предоставлении отчета, а в виде документа на бумажном носителе
– в день принятия решения о предоставлении отчета.

Кредитный отчет в виде документа на бумажном носителе вручается лично
субъекту кредитной истории (его представителю). Для получения отчета
субъект кредитной истории обязан предъявить документ, удостоверяющий
личность, а его представитель – документ, удостоверяющий личность, и
документ, подтверждающий полномочия, оформленный в установленном
порядке.

После получения кредитного отчета в виде документа на бумажном носителе
субъект кредитной истории (его представитель) обязан сделать на
заявлении отметку о получении отчета и подписать ее с указанием фамилии,
инициалов, а также даты получения.

Субъекту кредитной истории кредитный отчет предоставляется по его
заявлению на получение кредитного отчета без уплаты вознаграждения один
раз в течение календарного года и неограниченное количество раз в
течение календарного года за вознаграждение. Отчет, запрашиваемый
субъектом кредитной истории после изменения недостоверных сведений,
входящих в состав его кредитной истории, по результатам рассмотрения
заявления субъекта кредитной истории, предоставляется без уплаты
вознаграждения.

· непредставления и (или) непредъявления документов, необходимых для
получения отчета;

· составления запроса (заявления) на получение отчета с нарушением
установленной формы или отсутствия в нем сведений, определенных
Нацбанком;

· отсутствия у лица, подписавшего запрос (заявление) на получение
отчета, необходимых для этого полномочий.

СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ

1. Конституция Республики Беларусь 1994 года. Принята на республиканском
референдуме 24 ноября 1996 года (с изменениями и дополнениями, принятыми
на республиканских референдумах 24 ноября 1996г. и 17 октября 2004г.)
Минск «Беларусь» 2004г.

2. Гражданский кодекс Республики Беларусь от 19 ноября 1998г.: с
комментариями к разделам / Коммент. В. Ф. Чигира // Мн.: Амалфея, 1999.

3. Налоговый кодекс Республики Беларусь от 19 декабря 2002 г. №166-З.
Принят Палатой представителей 15 ноября 2002 года. Одобрен Советом
Республики 2 декабря 2002 года. (Национальный реестр правовых актов
Республики Беларусь, 13.01.2003, № 4, рег. № 2/920 от 02.01.2003).

4. Кодекс Республики Беларусь об административных правонарушениях от 21
апреля 2003г. № 194-З. Принят Палатой представителей 17 декабря 2002
года. Одобрен Советом Республики 2 апреля 2003 года (Национальный реестр
правовых актов Республики Беларусь, 09.06.2003, № 63, рег. № 2/946 от
20.05.2003г).

5. Процессуально-исполнительный кодекс Республики Беларусь об
административных правонарушениях от 20 декабря 2006 г. № 194-З. Принят
Палатой представителей 9 ноября 2006 года. Одобрен Советом Республики 1
декабря 2006 года (Национальный реестр правовых актов Республики
Беларусь, 17.01.2007, № 14, рег. № 2/1291 от 03.01.2007).

6. Декрет Президента Республики Беларусь от 16 марта 1999г. № 11 «Об
упорядочении государственной регистрации и ликвидации (прекращения
деятельности) субъектов хозяйствования» (Национальный реестр правовых
актов Республики Беларусь, 1999г., №23, 1/191; 2002 г., № 142, 1/4230).

7. Веремейко Юрий, Косов Андрей, Фадеева Елена. Комментарий к Налоговому
кодексу Республики Беларусь (Общая часть), Издательство: Тесей. Минск.
2007г.

8. Кишкевич А.Д., Пилипенко А.А.: Налоговое право Республики Беларусь.
Издательство: Тесей. Минск. 2002. 304с.

9. Л.А. Ханкевич «Финансовое право Республики Беларусь». Учебное пособие
/ Мн. Издательство «Амалфея» 2002г.

10. Маньковский И.А. Налоговое право Республики Беларусь. Общие
положения: Практическое пособие. – Мн.: «Молодежное научное общество»,
2000. 160с.

11. Финансовое право. Учебник / Под ред. проф. О.Н. Горбуновой
Издательство «Юристъ» М., 2003.

12. Ханкевич ЛА. Налоги и налоговое право Республики Беларусь. Мн.,
1999.

Нашли опечатку? Выделите и нажмите CTRL+Enter

Похожие документы
Обсуждение

Ответить

Курсовые, Дипломы, Рефераты на заказ в кратчайшие сроки
Заказать реферат!
UkrReferat.com. Всі права захищені. 2000-2020