.

Услуги коммерческого банка

Язык: русский
Формат: контрольна
Тип документа: Word Doc
0 1360
Скачать документ

25

Челябинский Государственный Университет

КОНТРОЛЬНАЯ РАБОТА

по предмету: «Банковское дело»

тема: «Услуги коммерческого банка»

Челябинск

2004 г.

План:

Введение

1. Коммерческие банки. Общая характеристика банковских услуг.

2. Специфические и неспецифические услуги коммерческого банка

3. Услуги юридическим и физическим лицам

4. Платные и бесплатные услуги

5. Банковские услуги и движение материального продукта

6. Свойства услуг коммерческих банков

7. Развитие услуг коммерческих банков

8. Проблемы совершенствования банковского обслуживания населения

Заключение

ЛитератураВведение

В связи с переходом России к рыночной модели экономики, началом
функционирования двухуровневой банковской системы в нашей стране со всей
остротой встает вопрос взаимоотношений, взаимодействия банковских
учреждений. Развитие банковской системы как с точки зрения
количественных (рост числа кредитных институтов, банков), так и
качественных характеристик (расширение сферы функционирования банков,
универсализация их деятельности) предполагает замену
административно-правовых взаимоотношений банков преимущественно
экономическими. Особое значение в этой связи приобретает опыт
индустриально развитых стран Запада в области организации таких
отношений, их формализации и непосредственного применения в банковском
деле.

В своей работе я рассмотрю комплекс услуг, предоставляемый сегодня
российскими коммерческими банками. В заключительной части работы я
рассмотрю проблемы совершенствования банковских услуг.

Коммерческие банки. Общая характеристика банковских услуг.

Коммерческие банки- это банки, основной целью функционирования которых
является получение максимальной прибыли.

В соответствии с российским законодательством Банк- это кредитная
организация, имеющая право:

· привлекать денежные средства физических и юридических лиц;

· размещать их от своего имени и за свой счет на условиях возвратности,
срочности и платности;

· осуществлять расчетные операции по поручению клиента.

Коммерческий банк отличается от специализированных кредитных организаций
небанковского типа, выполняющих ограниченный круг финансовых операций и
услуг. Они выполняют лишь отдельные банковские операции.

Основные функции коммерческих банков:

1. аккумуляция, или привлечение денежных средств в депозиты;

2. их размещение- инвестиционная функция;

3. расчетно-кассовое обслуживание клиентов.

В современной экономической литературе Коммерческий банк определяется
также как коммерческое предприятие, обеспечивающее выгодное помещение
кредитных ресурсов.

В мировой банковской практике в последние годы наметилось 2 тенденции: с
одной стороны- универсализация; с другой- специализация.

Коммерческие банки сегодня выполняют широкий круг операций для
удовлетворения финансовых потребностей всех типов клиентов (до 300
операций). Основные виды операций:

– ведение депозитных счетов,

– безналичный перевод денежных средств,

– прием сбережений,

– предоставление различных видов ссуд,

– трастовые операции,

– операции с ценными бумагами и др.

Операции коммерческих банков представляют собой конкретное проявление
банковских функций на практике.

В соответствии с российским законом “О банках и банковской деятельности”
Федеральный закон от 7 января 1995 г. «О банках и банковской
деятельности» (с изменениями от 31 июля 1998 г., 5, 8 июля 1999 г., 19
июня, 7 августа 2001 г.) основные виды операций:

1. привлечение денежных средств физических и юридических лиц во вклады
до востребования и на срок;

2. предоставление кредитов от своего имени за счет собственных и
привлеченных средств;

3. открытие и ведение счетов физических и юридических лиц;

4. осуществление расчетов по поручению клиентов, в том числе
банков-корреспондентов;

5. инкассация денежных средств, векселей, платежных и расчетных
документов, кассовое обслуживание клиентов;

6. управление денежными средствами по договору с собственником или
распорядителем средств;

7. покупка у юридических и физических лиц иностранной валюты в наличной
и безналичной форме;

8. осуществление операций с драгоценными металлами в соответствии с
действующим законодательством;

9. выдача банковских гарантий.

В законодательстве оговорено: небанковские кредитные организации вправе
осуществлять банковские операции, за исключением операций,
предусмотренных пунктами 1,2,3,9. Допустимое сочетание иных операций для
небанковских кредитных институтов устанавливается Банком России.

Коммерческие банки вправе осуществлять следующие сделки:

1. выдача поручительств за третьих лиц, предусматривающих исполнение
обязательств в денежной форме;

2. приобретение права требования по исполнению обязательств от третьих
лиц в денежной форме;

3. оказание информационных и консультационных услуг;

4. предоставление в аренду физическим и юридическим лицам специальных
помещений или сейфов, в них находящихся для хранения документов или
ценностей;

5. лизинговые операции.

Кредитные операции вправе осуществлять иные сделки, присущие ей как
юридическому лицу в соответствии с законодательством РФ.

Все операции проводятся в рублях, а при наличии соответствующей лицензии
ЦБ- в валюте.

Коммерческим организациям, в том числе банкам запрещено заниматься
производственной, торговой и страховой деятельностью (это небанковские
операции).

Под банковской услугой понимается одна или несколько операций банка,
удовлетворяющих определенную потребность клиента.

Основные характеристики банковской услуги:

1. носит нематериальный характер;

2. продукт не складируется, но в банках создаются запасы денежных
средств, которыми управляет банкир;

3. проведение банковских операций и услуг регламентируется в
законодательном порядке;

4. автор новой банковской услуги не имеет авторских прав;

система сбыта эксклюзивна и интегрирована, то есть все филиалы

Специфика банка определяется особенностями его деятельности. Результатом
этой деятельности является создание банковского продукта. Банковским
продуктом являются:

1) создание платежных средств и

2) предоставление услуг.

Создание платежных средств проявляет себя на уровне экономики в целом
(или, как говорят, на макроуровне). Известно, что обмен продуктами труда
производится не в форме обмена одного продукта на другой, а в форме
купли-продажи. Товаропроизводитель предлагает рынку свой товар.
Покупатель в свою очередь может приобрести необходимый ему товар только
в том случае, если он продаст свой собственный продукт. В рыночном
хозяйстве для совершения акта купли-продажи нужны деньги как всеобщее
платежное средство. Без их помощи обмен труда между
товаропроизводителями может не состоятся. Банк в лице Центрального банка
производит выпуск денег, необходимых для обращения, для приобретения и
потребления материальных благ и продолжения процесса воспроизводства.

Второй составной частью продукта банка являются предоставляемые им
услуги. Их можно классифицировать следующим образом:

Критерии классификацииТип предоставляемых услуг В зависимости от
соответствия специфике банковской деятельностиСпецифические услуги

Неспецифические услугиВ зависимости от субъектов получения
услугЮридические лица

Физические лицаВ зависимости от способа формирования и размещения
ресурсов банкаАктивные операции

Пассивные операцииВ зависимости от оплаты за предоставлениеПлатные
услуги

Бесплатные услугиВ зависимости от связи с движением материального
продуктаУслуги, связанные с движением материального продукта

Чистые услуги

Специфические и неспецифические услуги коммерческого банка

Банковские услуги прежде всего можно подразделить на специфические и
неспецифические услуги. Специфическими услугами является все то, что
вытекает из специфики деятельности банка как особого предприятия. К
специфическим услугам относятся три вида .выполняемых ими операций:

1) депозитные операции,

2) кредитные операции.

3) расчетные операции.

Депозитные операции связаны с помещением денежных средств клиентов в
банк во вклады (депозиты). Исторически данной операции предшествовала
сохранная операция, когда люди помещали свои ценности на сохранение в
банки, обеспечивающие надежность и безопасность сбережений. В
последующем сохранность денежных средств стала перерастать в
сохранность от обесценения. Люди стали помещать свои денежные ресурсы в
банк не только как в наиболее удобное, безопасное место, но и в целях
получения дохода, их сохранения от обесценения, инфляции. За
помещение денег на депозит клиенты банка получают ссудный процент.

Кредитная операция является основной операцией банка. Не случайно
банк иногда называют крупным кредитным учреждением. И это
действительно так: в общей сумме активов банка основной удельный
вес составляют кредитные операции. Чаще всего за счет кредитования
клиентов банк получает и большую часть дохода. В современной
структуре банковских операций кредитная операция однако не является
основной. В силу экономического кризиса, инфляции и, следовательно,
более высокого риска коммерческие банки предпочитают заниматься не
столько кредитованием, сколько другими более доходными и менее
рискованными операциями (например, валютными операциями).

Расчетные операции, которые производит банк, могут осуществляться как в
безналичной, так и в наличной форме. По поручению клиентов банки могут
открывать различные счета, с которых производятся платежи, связанные с
покупкой или продажей товаро-материальных ценностей, выплатой
заработной платы, перечислением налогов, сборов и других не менее
важных платежей. При расчетах банк выступает посредником между
продавцами и покупателями, между предприятиями, налоговыми органами,
населением, бюджетом. При производстве расчетов банки используют
различное современное оборудование обеспечивающее быструю связь и
техническую обработку документации поступающей в банк.

Рассмотренные три типа банковских операций называют традиционными
банковскими операциями. Оттенок традиционности они приобретают прежде
всего в том смысле, что исторически, на протяжении длительного времени
переходят как наследие от одного поколения банков к другому. Можно
сказать, что эти операции являются самыми древними: их выполняли
“старые” банкирские дома, выполняют и современные большие и малые банки.

Но дело не только в этом. Оттенок традиционности данные операции
приобретают и в том смысле, что создают условия сохранения статуса
банка. Банками являются не вообще те или иные предприятия или
организации, которые принимают вклады, выдают кредиты, или совершают
расчеты между различными юридическими и физическими лицами. На практике
довольно часто можно встретить фонды, которые принимают вклады на
определенный срок и под определенный процент, но от этого они не
становятся банками. Известно, например, что кредиты могут
предоставляться также торговыми организациями, вообще всеми субъектами,
у которых есть свободные денежные средства, но от этого они также не
превращаются в банки, а сохраняют свой основной статус (положение).
Почта проводит платежи по поручению клиента, но не смотря на расчетные
операции, которые она выполняет, остается почтой, а не превращается в
банк.

Данные операции в своей совокупности образуют то, что называется банком.
Юридически банк – это такое предприятие, которое осуществляет все три
рассмотренные операции одновременно. Если какую-либо одну из трех чисто
банковских операций та или иная организация не выполняет, то она по
закону не может считаться банком, а переходит в разряд других финансовых
институтов (в законе “О банках и банковской деятельности” они получили
название “других кредитных учреждений”).

К разряду традиционных банковских операций можно отнести и кассовые
операции. В современном законодательстве они не включены в состав
базовых операций, из которых складывается банк, однако по своему
назначению они отражают суть банковской деятельности. Трудно себе
представить, что банк занимаясь депозитами, осуществляя кредитование и
расчеты, не ведет кассовых операций.

Промежуточное положение между традиционными и нетрадиционными операциями
занимают дополнительные операции. В их состав входят валютные операции,
операции с ценными бумагами, операции с золотом, драгоценными металлами
и слитками. Эти операции банки могут и не выполнять.

В состав нетрадиционных банковских услуг входят все другие услуги. Их
достаточно много, в том числе:

посреднические услуги,

услуги, направленные на развитие предприятия (внедрение на биржу,
размещение акций, юридическая помощь, информационные услуги и т. п.),

предоставление гарантий и поручительств,

доверительные операции (включая консультации и помощь в управлении
собственностью по поручению клиента),

бухгалтерская помощь предприятиям,

представление клиентских интересов в судебных органах,

услуги по предоставлению сейфов,

туристские услуги и др.

Банкам запрещено заниматься производственной и торговой деятельностью, а
также страхованием.

Услуги юридическим и физическим лицам

В соответствии с рассмотренной классификацией и в зависимости от
субъектов получения услуги предоставляются как юридическим, так и
физическим лицам. Практически набор услуг тем и другим лицам может быть
в тех или иных банках одинаков, неодинаковым может оказаться только их
объем. В сводном перечне услуг российских коммерческих банков услуги,
предоставляемые населению, занимают пока незначительный удельный вес, им
еще предстоит увеличить количество видов операций для физических лиц (в
том числе по совершению платежей, кредитованию производственных и
потребительских нужд, приему вкладов и др.).

Поскольку банки аккумулируют (собирают) свободные денежные средства и их
перераспределяют, направляют на возвратной основе нуждающимся
хозяйственным организациям, банковские услуги могут осуществляться в
форме как пассивных, так и активных операций. С помощью пассивных
операций банки формируют свои ресурсы (например, за счет депозитов,
продажи сертификатов, кредитов, полученных у других банков, и т.п.).
Осуществляя активные операции, банки размещают привлеченные и
собственные ресурсы на нужды различных хозяйственных организаций и
населения.

Платные и бесплатные услуги

В зависимости от платы за предоставление банковские услуги
подразделяются на платные и бесплатные услуги. Это однако не означает,
что какой-то определенный тип услуг полностью является платным либо
бесплатным. Дело банка определить, за какую разновидность, например,
расчетных операций необходимо взыскивать плату с клиентов, а за какую –
плату не устанавливать. По ряду соображений отдельные операции в
составе расчетных, кредитных и депозитных могут осуществляться
бесплатно.

По отношению к плате за услуги и, следовательно, к доходам банка могут
быть применены и другие, более детальные признаки. Нередко выделяются
банковские услуги, приносящие и не приносящие банковский доход,
дорогостоящие и дешевые услуги. Так, большинство активных операций
позволяет банку получить доход, в то время как его пассивные операции
предполагают выплату процентов по определенным видам вкладов.
Некоторые банковские услуги требуют больших затрат труда, поэтому их
цена дороже. Например, обработка аккредитива стоит в банке дороже, чем
обычный перевод денег по платежному поручению клиента.

Банковские услуги и движение материального продукта

В зависимости от связи с движением материального продукта банковские
услуги подразделяются на два вида:

1) услуги связанные с его движением,

2) чистые услуги.

Поскольку банки своими денежными операциями обслуживают главным
образом движение материального продукта, их основная часть
бесспорно относится к первому виду услуг. Способствуя продвижению
товаров, данные услуги банка (такие как, например, услуги предприятиям
транспорта, связи, торговли) создают новую дополнительную стоимость.
Чистые услуги предоставляются организациям, занятым непосредственно
материальным производством, а также отдельным гражданам для
удовлетворения их личных потребностей.

Как отмечалось, продуктом банка являются различного рода услуги. В
отличие, к примеру, от продукта промышленного предприятия банковский
продукт не выглядит зачастую как нечто материальное, вещественное.
Кредиты и расчеты совершаются в порядке записей по счетам, в
безналичной денежной форме. Поэтому в отличие от отраслей материального
производства, где продукт приобретает конкретную товарную форму,
банковский продукт нельзя складировать, производить про запас. Бабичева
Ю.А. Банковское дело: Учебник. М, 1999 г. с.312-313

Свойства услуг коммерческих банков

Важнейшим свойством банковских услуг является их производительный
характер. Уже в такой простейшей Форме, как прием от населения и
предприятий во вклады, заключен огромный производительный смысл. Банк
просто собирает деньги – он превращает “неработающие”, неиспользуемые
денежные ресурсы в работающие активы. В равной степени это относится к
кредитам, предоставляемым предприятиям и организациям на развитие своей
производственной и финансовой деятельности. Так или иначе банковские
операции обслуживая хозяйственную деятельность своих клиентов,
способствуют развитию и ускорению производства.

Характерным свойством банковских услуг является и то, что их объектом
выступают не просто деньги, перемещаемые в огромных суммах с помощью
каналов банковской связи с одного счета на другой, из одного региона
(предприятия, сектора экономики) в другой. Движение по счетам
предприятий – это преимущественно движение капиталов в денежной форме.

Возьмем, к примеру, такую традиционную банковскую операцию, как
кредитование. Известно, что кредит, предоставленный
предприятию-заемщику, должен быть возвращен в банк в определенные сроки,
и не просто возвращен, а возвращен вместе с уплатой процентов за его
использование. Это означает, что получатель кредита должен его
использовать так, чтобы вовремя возвратить его в полной сумме и получить
при этом прибыль, которая как минимум была бы достаточна для уплаты
ссудного процента. Заемщик в силу характера кредитной сделки обязан
применить полученные в банке денежные средства не для “проедания” (на
потребительские цели), а как капитал. Когда на базе кредита возникает
ссудный процент, то это означает, что ссужаемые банком деньги должны
использоваться как капитал, заемщик обязан получить дополнительный
доход.

Свойство банковских услуг состоит и в том, что они охватывают как
активные, так и пассивные операции. Принимая вклады и “осуществляя тем
самым пассивные операции, банки дают возможность своим клиентам не
только хранить денежные средства в безопасном месте, но и получить
определенный доход в виде процентов по депозитам. Размещая акции
клиентов, предоставляя им ссуду, выполняя валютные и другие активные
операции, банки оказывают существенные услуги хозяйствам, способствуют
продвижению товарных масс, купле-продаже товаров, экономии общественных
затрат.

Операции, выполняемые банками, могут осуществлять и другие предприятия и
организации. Они не являются монополией только банка. Это относится не
только к традиционным банковским операциям, но и особенно к другим
услугам. Известно, например, что бухгалтерскую помощь, консультации,
различные посреднические услуги, аренду сейфов и другие услуги могут
оказывать специальные предприятия и агентства. Можно поэтому также
заметить, что банки, будучи крупными кредитными институтами, могут
выполнять небанковские операции – операции, которые традиционно
выполняют другие хозяйствующие субъекты.

Такое положение связано с тем, что на рынке банковских услуг в условиях
рыночного хозяйства возникает серьезная конкуренция. Появление на рынке
новых продавцов банковских услуг (торговые организации,
финансово-промышленные компании, различные агентства и т.д.),
зачастую сокращает возможность расширения наиболее прибыльных операций,
вынуждает банки искать новые источники доходов. Именно поэтому особенно
быстро за последние годы стали развиваться не чисто банковские операции,
а другие нетрадиционные для банка услуги.

Развитие услуг коммерческих банков

Эволюция стандартного набора банковских услуг такова, что постепенно под
влиянием многих факторов (не только конкуренции, но и освоения новой
технологии, изобретения нового банковского продукта и др.) на рынке
происходит как рост их объема, так и расширение их состава. Особенно это
заметно в работе коммерческих банков. Еще несколько лет тому назад
отечественные банки не работали с сертификатами, векселями, кредитными
карточками, в их профессиональном лексиконе не употреблялись такие
понятия, как факторинг, лизинг, контокоррент, опцион, банкомат и др. И
это понятно, так как банки работали в условиям централизованной
распределительной системы, когда ряд услуг был просто не нужен. Рынок
предъявил новые требования к работе: банки оказались вынужденными
осваивать новейшие операции, в которых заинтересован их клиент. К
сожалению, сразу освоить все эти услуги не могут. Прошло не так мало
времени, банки еще не накопили достаточного опыта. Ряд операций не
получает развития из-за сильной инфляции недостаточности современных
средств связи. Нельзя не учитывать и того, что банки еще не обладают
необходимыми знаниями о новейших услугах, им еще предстоит обучить свой
персонал технике их предоставления.

Постепенно, однако, новейшие технологии новые операции становятся
достоянием банков. Кроме традиционных банковских операций они начинают
предоставлять более широкий набор своих услуг. В целом можно сказать,
что в банковском секторе экономики наметилась тенденция к универсальной
деятельности, универсализации банковских услуг.

Комплексное банковское обслуживание может, однако, прийти не сразу. Для
этого банкам предстоит решить ряд проблем, которые были упомянуты выше.
Важно, чтобы банки правильно определили свое место на рынке, оценили
свои финансовые, кадровые и производственные возможности. Иногда не
обязательно стремиться к предоставлению всего набора услуг. Напротив,
для того или иного банка окажется более рациональным сконцентрированным
на каких-то определенных операциях. Специализация банка на их выполнении
может оказаться для него более эффективным направлением развития,
позволит сократить затраты на проведение операций и, в конечном счете,
увеличить их доходн

Проблемы совершенствования банковского обслуживания населения

Создание и развитие системы коммерческих банков на новой основе
позволило ослабить монополизм в банковском деле, зародить конкуренцию, а
также явилось первым шагом к организации денежного рынка. Коммерческие
банки самостоятельно стали устанавливать процентные ставки по
привлекаемым средствам и кредитам, работать рентабельность. Созданные
банки отличаются большим разнообразием методов ведения дела.
Коммерциализация банковской системы резко снижает опасность ее
бюрократизации, содействует оперативному решению вопросов. Коммерческие
банки в своей деятельности ориентируются на необходимость получения
максимально возможного дохода. Основной доход банки получают от ссудных
операций.

При переходе к рынку работа банков должна строится на основе принципов
денежного рынка, одним из которых является работа банков в пределах
реально привлеченных ресурсов. Важной проблемой в настоящее время
является дефицит кредитных ресурсов. Значительная часть пассивов
коммерческих банков (в среднем около 20 процентов) формируется за счет
займов, полученных в порядке межбанковского кредитования.

Один из путей решения проблемы дефицитности кредитных ресурсов – это
более широкое привлечение денежных средств населения во вклады в
коммерческие банки. В настоящее время децентрализуется лишь часть
ссудного фонда страны. Это остатки средств на счетах предприятий,
организаций и учреждений. Что же касается вкладов частных лиц, то в
каждом коммерческом банке их размер, как установлено действующим
банковским законодательством, не должен превышать суммы собственных
средств, то есть 5-8 процентов банка

Дальнейшее развитие рынка ссудных капиталов также позволит расслабить
напряжение в связи с неполностью удовлетворимой потребностью
коммерческих банков в кредитных ресурсах.

Прием банком на себя поручительства и выдача гарантий.

Операции банка, связанные с поручительством и гарантией обязательств
клиентов (юридических и физических лиц) регулируются соответствующими
нормами гражданского права. В частности, по договору поручительства
банк-поручитель обязуется перед кредитором своего клиента отвечать за
исполнение последним своего обязательства полностью или частично.
Выполнение этих .операций банком производится, как правило, под
соответствующее обеспечение.

Поручительские операции. Поручительские операции выполняются банком от
имени и за счет другой стороны (доверителя), на возмездной основе, если
это предусмотрено действующим законодательством по согласованию сторон.

Объектами операций по поручению могут быть все виды сделок, в том числе
купли-продажи, договоры поставки и другие.

Банковская практика охватывает многочисленные Формы операций по
поручению, не относящиеся к сделкам купли-продажи имущества и договорам
поставки. Среди них: представительство интересов клиентов в финансовых,
хозяйственных, судебных органах, а также при совершении различных
имущественных сделок и иных правоотношениях; трастовые операции,
совершаемые в интересах клиентов банка.

Трастовые операции банков. Трастовые или доверительные операции
выполняются банком от имени и за счет стороны (доверителя), на
возмездной основе, если это предусмотрено действующим законодательством
или установлено в договоре поручения по согласованию сторон. Трастовые
операции носят посреднический характер и всегда конкретны. Их суть
заключается в передаче клиентами банкам своего имущества для
последующего инвестирования этих средств от имени их владельцев и по их
поручению на различных финансовых рынках с целью получения прибыли для
клиентов, с которой банки взимают определенную плату в виде банковской
комиссии. Доверительные операции наглядно отражают сущность банковской
деятельности вообще – ее пассивно-активный характер, заключающийся в
привлечении средств и их последующем размещении с целью получения
прибыли.

Трастовые операции для юридических лиц. Для предприятий, организаций,
акционерных обществ, учебных организаций, благотворительных фондов и
прочих юридических лиц банки оказывают агентские услуги, а также могут
временно управлять делами акционерных обществ при их ликвидации,
реорганизации, банкротстве и т.д.

Правоотношения, связанные с трастом, возникают в результате учреждения
траста на основании договора об учреждении траста, заключаемого
учредителем траста и доверительным собственником в .пользу бенефициара
(выгодоприобретателя) траста.

К праву доверительной собственности применяются правила о праве
собственности, если иное не установлено законодательством или договором
об учреждении траста.

Учредителями траста могут выступать любые физические или юридические
лица.

По мере становления рынка ценных бумаг и расширения процесса
приватизации государственной собственности, доверительные операции
смогут получить дальнейшее развитие. Прежде всего это касается
предоставления банками агентских (посреднических) услуг частным лицам,
а также управление фондовыми ценностями, полученными банками от клиентов
по специальным договорам.

Товарно-комиссионные операции. Приобретение и продажа по поручению, а
также за свой счет различных ценностей, товаров, имущества, информации
и научно-технической продукции, – эти и другие операции банка, которые
согласно действующему законодательству могут быть предметом комиссии,
выполняют коммерческие банки.

Основные формы товарно-коммисионных операций представляют собой:

а) простые сделки по приобретению или реализации на комиссионных началах
отдельных партий товаров;

б) крупные комиссионные договоры, по которым банк принимая на себя
обязанность производить всю реализацию данного предприятия или
осуществлять его гарантированное снабжение. Объектом
товарно-комиссионной операции может быть любой вид продукции, не
подлежащий фондированному распределению.

Соединение товарно-комиссионной операции с кредитной и факторинговой
сделкой является важным преимуществом банка по сравнению с другими
комиссионерами и позволяет, как показывает, практика, успешно
конкурировать с оптовой торговлей, быстро расширяя свое участие на
товарных ранках. В последние годы спрос на комиссионные услуги растет в
связи с приобретением научно-технической продукцией и основными фондами
товарной формы. Он обусловлен также ростом количества самостоятельных
субъектов хозяйствования, выступающих на рынке и базирующихся на разных
формах собственности.

Факторинговые операции банка. Факторинг представляет собой разновидность
торгово-комиссионной операции, сочетающейся с кредитованием оборотного
капитала клиента. Основой факторинговой операции является покупка банком
(или факторинговой фирмой) счетов-фактуры поставщика на отгруженную
продукцию на условиях немедленной оплаты и передача поставщиком банку
(или факторинговой фирме) права требования платежа с дебитора. Банки
покупают счета-фактуры поставщика как правило на условиях немедленной
оплаты 80 процентов от стоимости счета-фактуры. Оставшиеся 20 процентов
выплачиваются банком (за вычетом процентов за кредит и комиссии за
услуги) после получения платежа от дебитора или независимо от
поступления платежа от дебитора.

Целью факторингового обслуживания является своевременное инкассирование
долгов для минимизации потерь от просрочки платежа и предотвращения
появления безналичных долгов, предоставленные по желанию клиента;
кредита в форме предварительной оплаты, помощь в управлении кредитом и
ведении бухгалтерского учета, создание условий для производственной
деятельности, соответственно, помощь в увеличении оборота в прибыли
предпринимателя.

В мировой банковской практике существует два вида факторинга:

– открытый факторинг (конвенционный);

– конфиденциальный факторинг (скрытый).

Использование факторинга позволяет ускорить получение платежей
поставщиком от своих контрагентов, гарантирует оплату счетов, снижает
расходы по учету счетов-фактур у поставщика, обеспечивает
своевременность поступления платежей поставщикам при финансовых
затруднениях у покупателя, улучшает финансовые показатели поставщика.
Ширинская Е.Б. Операции коммерческих банков: российский и зарубежный
опыт. М., 1995 г. с.123

Лизинговые операции банка – долгосрочная аренда машин, оборудования,
транспортных средств, сооружений производственного назначения. В
зависимости от срока различают следующие виды аренды:

– рейтинг (краткосрочная аренда) – сроком от 1 дня до 1 года;

– хайринг (среднесрочная аренда) – сроком от 1 года до 3 лет;

– лизинг (долгосрочная аренда) – сроком от 3 лет до 20 лет и более.

При проведении лизинговой операции существует ряд рисков: риск наложения
ареста на имущество; изъятия в доход бюджета; риск плохого обслуживания
оборудования или имущества; риск невыгодной перепродажи имущества на
рынке подержанных товаров; денежные расходы и время, потраченные на
возврат и передачу имущества. Поэтому участники сделки, как правило,
страхуются от любого подобного рода рисков. При этом используют
различные методы преодоления рисков невозврата, включая страхование
остаточной стоимости, обязательства арендатора по продаже имущества и
другие.

Складские операции банка. Передача заложенных ценностей на хранение в
банк, как один из возможных режимов залога, развитие
товарно-комиссионных операций и создание ими соответствующей
инфраструктуры. В этот период в числе уставных операций банков
предусматривалось хранение товаров за плату на товарных складах и сдачу
в наем кладовых, складов и безопасных ящиков.

Одной из форм указанных операций является а настоящее время прием
вещевых вкладов на хранение банком. Эти услуги выполняются банками в
двух формах: предоставление сейфов для хранения ценностей и хранение
ценных бумаг в стальной камере.

Сейфы для хранения ценностей сдаются клиентам в аренду. По такому
договору клиент в состоянии контролировать свои ценности в любое время.
Банк лишь предоставляет сейф или ячейку и обеспечивает выполнение услуг,
связанных с хранением, а также обеспечивает доступ к сейфу.

Хранение ценностей в стальной камере отличается от услуг по
предоставлению сейфов в пользование граждан. В этом случае банк
принимает на хранение, как правило, ценные бумаги клиента и выступает в
роли агента. Срок хранения устанавливается вкладчиком. Плата за аренду
сейфов ячейки взимается по договорным ценам в зависимости от емкости
ячеек.

Прочие (дополнительные) услуги банка. Основными направлениями
консультационной деятельности банков могут быть следующие:

– информационно посреднические услуги, которые предполагают подбор
учредителей, участников научно-технической разработки, участников
обменных операций, продавцов и покупателей, контрагантов иных типов
сделок, подбор кадров и т. п.;

– образование банков данных по материалам, ресурсам, оборудованию, по
возможным представлениям их в лизинг, аренду и другие формы обмена
товароматериальными ценностями;

– информационно-аналитические и маркетинговые услуги, предполагающие
анализ хозяйственной деятельности и отдельных ее сторон, осуществления
научно-технической и экономической экспертизы проектов и решений,
прогнозирование результатов деятельности при переходе на новые формы
хозяйствования, контрольные обмеры и проверку достоверности отчетных
данных, проверку платежных документов, правильности установления цен,
экономический анализ контрактов;

– проведение маркетинговых исследований рынка по заказу клиента;

– информационно-справочные услуги: предоставление копий документов
(расчетных и других), выявление сумм клиентов, помощь в розыске сумм,
наведение справок в архиве банка и прочие. Предоставление справочных
сведений об уставных данных юридических лиц, включая не
конфиденциальные сведения о финансовом состоянии и платежеспособности, а
также иной деловой справочной информации, необходимой клиентам банка;

– консультационно-правовые услуги, в том числе по вопросам применения
хозяйственного законодательства, кредитно-расчетных отношений,
организации и ведения бухгалтерского учета и финансово-экономической
работы на предприятии. Проведение семинаров, школ и других форм
группового консультирования и обучения;

– патентные услуги;

– рекламно-издательские и выставочные услуги, организация
научно-технических семинаров, совещаний, конференций и т. д.;

– услуги по оформлению и регистрации сделок и документов, в том числе по
международным расчетам и другим внешнеэкономическим операциям;

– услуги по внедрению бухгалтерского отчета, кассового и финансового
хозяйства предприятий и крепных организационных структур (концернов,
объединений и других), по ведению расчетно-кассовых операций клиентов в
соответствии с заключенными договорами, по выполнению проверок
обеспечения по долговым обязательствам, проведению ревизий на основании
договоров с вышестоящими органами клиентов;

– услуги по кассовому обслуживанию клиентов (предварительная подготовка
и доставка клиентам наличных денег для выплаты заработной платы и других
платежей);

– страхование кредитных и депозитных рисков, заложенных в российских и
иностранных банках имущества организаций и граждан; выполнение других
страховых операций:

– подготовка кадров для других коммерческих банков, создание банковских
школ, центров подготовки и переподготовки кадров и т.п.;

– другие услуги и операции, не запрещенные законодательством, на
осуществление которых банками отсутствуют ограничения в банковском
законодательстве.

Передовые банки активно расширяют спектр выполняемых ими услуг, повышают
качество обслуживания клиентов. Банки предлагают своим клиентам:

1) открытие и ведение срочных счетов;

2) открытие и ведение текущих счетов;

3) банковский вексель эмиссионного синдиката;

4) приобретение сберегательных сертификатов;

5) приобретение обыкновенных именных акций:

6) предоставление необходимой информации;

7) индивидуальное обслуживание клиентов. Бабичева Ю.А. Банковское дело:
Учебник. М, 1999 г. с.342

Заключение

Перечисленные выше услуги банка – лишь небольшая часть спектра
банковских операций и услуг по обслуживанию частных клиентов.
Современные банки стремятся всемерно расширять число и повышать качество
выполняемых ими операций с тем, чтобы привлечь больше клиентов и
повысить свою доходную базу.

Доходность банковских услуг. Стоимость банковских услуг определяется
договором между клиентом и коммерческим банком, но с учетом развития
рынка аналогичных услуг в регионе и получение соответствующей прибыли.

В настоящее время особенно ценятся услуги по своевременным расчетам
между покупателем и поставщиком, а также услуги, связанные со внедрением
новых платежных средств в виде кредитных и других пластиковых карт,
векселей, чеков и других.

Рост доходности работы банков на современном этапе развития могут дать
услуги, которые обеспечивают улучшение комплексного расчетно-кассового
обслуживания клиентов, проведение операций с ценными бумагами, развития
операций с наличной иностранной валютой, страховые, аудиторские и
лизинговые услуги. Важным резервом в экономии затрат банка является
осуществление мероприятий по компьютеризации банковских операций.

Особое значение для банка имеет правильное определение стоимости
банковских услуг. Оптимальным ориентиром при установлении комиссионных
платежей должны быть затраты на банковские операции и цены, сложившиеся
на рынке данного вида услуг. В настоящее время размер платы может
устанавливаться по абонентному принципу за комплекс услуг, оказываемых в
определенном договорном порядке.

Литература:

1. Федеральный закон от 7 января 1995 г. «О банках и банковской
деятельности» (с изменениями от 31 июля 1998 г., 5, 8 июля 1999 г., 19
июня, 7 августа 2001 г.)

2. Анализ качества функционирования коммерческого банка // Банковское
дело, 1997, №12

3. Бабичева Ю.А. Банковское дело: Учебник. М, 1999 г.

4. Панова Г.С. Кредитная политика коммерческого банка. М., 1997 г.

5. Ширинская Е.Б. Операции коммерческих банков: российский и зарубежный
опыт. М., 1995 г.

Похожие документы
Обсуждение
    Заказать реферат
    UkrReferat.com. Всі права захищені. 2000-2019