Министерство образования Украины
Донбасская Государственная Машиностроительная Академия
Контрольная работа
по дисциплине «Страховые услуги»
2008 г.
Содержание
Место страхования в системе экономических категорий. Страхование как
часть финансовой системы (вопрос №1);
Убыточность страховой суммы как основа для определения величины
нетто-ставки и ее элементы (вопрос №31);
Категории: агент страховой, аквизиция, маркетинг страховой, система
продажи страховых услуг, страховая услуга (№1);
Тестовые задания: №1;55;5;
Задачи №1;11;5
Теоретический вопрос №1. Место страхования в системе экономических
категорий. Страхование как часть финансовой системы
Страхование – особый вид договорных гражданско-правовых отношений по
защите имущественных интересов граждан и юридических лиц на случай
наступления определенных событий (страховых случаев) за счёт денежных
фондов, формируемых путём уплаты гражданами и юридическими лицами
страховых платежей (страховых премий, взносов).
Страхование не создаёт национального дохода, однако перераспределяет
денежные средства в те области народного хозяйства, которые более всего
нуждаются в средствах в результате наступления негативных событий.
Страхование – это финансовый инструмент, выполняющий в обществе ряд
социально-экономических функций.
Функции страхования:
Защитная. Страхованием обеспечивается материально-финансовая защита
физических и юридических лиц от убытков в результате наступления
страховых случаев, кроме того, страхованием обеспечивается непрерывность
процесса общественного воспроизводства путём сокращения времени
некомпенсированного убытка, что, в свою очередь, снижает общие убытки в
социально-экономической сфере.
Распределительная. Для страхования характерна замкнутая раскладка
величины ущерба от наступления страховых случаев на всех участников
процесса страхования. Причём, чем шире круг участников страхования, тем
меньше может быть размер страхового платежа, тем больший убыток будет
возможно покрыть.
Инвестиционная. В рыночной экономике возрастает роль страхования как
одного из способов концентрации денежных накоплений физических и
юридических лиц, а также способа эффективного использования данных
накоплений (пополнение рынка свободного капитала).
Предупредительная. Заключается в финансировании из средств страхового
фонда предупредительных мероприятий, направленных на уменьшение риска
наступления негативных событий, что, в свою очередь, оказывает
стабилизирующее влияние на социально-экономическое развитие общества в
целом.
Международная. Путём осуществления международных страховых отношений
(страхование внешнеэкономических операций, размещение финансовых средств
страховщика в международной банковской системе, перестрахование рисков)
осуществляется международный экспорт и импорт капитала.
Если расположить основные способы осуществления страховой защиты в
порядке хронологии их возникновения, получим следующую
последовательность:
Самострахование – система индивидуального накопления и использования
средств страхового фонда самим хозяйствующим субъектом. Накопление
средств производится путем отчисления части дохода или прибыли. Фонд
может создаваться в материальной или денежной форме.
Взаимное страхование – коллективное накопление страхового фонда лицами,
имеющими общие экономические интересы (участие на паях). При этом взнос
каждого участника остаётся его собственностью. Образованный фонд не
используется в коммерческих целях, а только для страховой защиты его
участников.
Коммерческое (акционерное) страхование – данная форма страховой защиты
появилась в эпоху становления капиталистических отношений, которые
характеризуются появлением большого числа субъектов хозяйственной
деятельности с индивидуальными экономическими интересами. Страховая
услуга приобретает черты товара, индивидуализированного под конкретного
потребителя. На этом этапе появляется субъект хозяйственной деятельности
(страховщик), который ставит целью получение прибыли путем использования
средств страхователей. Распоряжение средствами страхового фонда и
полученной прибылью остаётся в компетенции страховщика.
Государственные социальные страховые гарантии представляют собой
социальное, пенсионное страхование и страхование на случай безработицы.
Защита осуществляется путём создания государством целевых бюджетных и
внебюджетных фондов за счет обязательных сборов и отчислений, управление
и распоряжение которыми находится в компетенции специального
уполномоченного государственного органа.
Все вышеперечисленные способы осуществления страховой защиты
характеризуются полной независимостью выплат, т.е. выплаты, производимые
лицам по одной системе, не зависят от выплат, на которые данное лицо
имеет право в любой другой системе.
Теоретический вопрос №2. Убыточность страховой суммы как основа для
определения величины нетто-ставки и ее элементы
Страховой тариф – денежная ставка с единицы страховой суммы за
определенный период страхования. За единицу страховой суммы принимается
100 грн.
На основании страхового тарифа и страховой суммы происходит формирование
страхового платежа. Величина страхового платежа определяется как
произведение страхового тарифа на число сотен страховой суммы.
Тарифная ставка носит название «брутто». Она состоит из двух частей:
нетто-ставки, которая отвечает за формирование страхового фонда в части,
которая будет идти на выплату страховых сумм и возмещений, и нагрузки к
нетто-ставке, которая отвечает за покрытие накладных расходов
страховщика.
В основе определения величины нетто-ставки лежит вероятность наступления
страхового случая (Р), которая может быть определена как отношение числа
страховых случаев к общему числу застрахованных объектов (при этом
принимается допущение, что от одного страхового случая страдает один
застрахованный объект):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Числитель данного выражения будет означать для страховщика суммарную
величину возмещения, выплаченного по произошедшим страховым случаям (f),
а знаменатель – совокупную страховую сумму застрахованных объектов (b).
Данное отношение называется показателем убыточности страховой суммы (q)
и выражает долю совокупной страховой суммы, которая выбывает из
страхового портфеля за определенный период в связи с наступлением
страховых случаев: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Эта доля с каждых 100 грн. страховой суммы составляет основу для
построения нетто-ставки с поправкой на величину рисковой надбавки,
которая характеризует степень устойчивости динамического ряда
показателей убыточности.
Убыточность страховой суммы является величиной синтетической. Ее
величина зависит от действия различных факторов. Их можно свести к
следующим показателям:
а – число застрахованных объектов;
b – совокупная страховая сумма застрахованных объектов;
с – число страховых случаев;
d – число пострадавших объектов;
f – совокупная величина страхового возмещения.
С помощью указанных обозначений можно вывести три основных показателя,
оказывающих влияние на величину убыточности, которые называют элементами
убыточности:
с /а – частота страховых случаев;
d /c – опустошительность одного страхового случая;
(f a)/(d b) – тяжесть риска (отношение среднего страхового возмещения по
одному пострадавшему объекту к средней страховой сумме одного
застрахованного объекта);
Произведение трех элементов убыточности дает показатель убыточности
страховой суммы: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Анализируя ежегодные данные об элементах убыточности, страховщик имеет
возможность выявлять положительные и негативные факторы, оказывающие
влияние на величину показателя убыточности.
Категории №1
Агент страховой – физическое или юридическое лицо, действующиее от имени
и по поручению страховщика и выполняющее часть его страховой
деятельности (составление и заключение договоров страхования, получение
страховых платежей, выполнение работ связанных с выплатами страховых
сумм и страхового возмещения). Действует в интересах страховщика за
комиссионное вознаграждение на основании агентского соглашения;
Аквизиция – заключение новых договоров страхования. Считается, что
аквизиционная деятельность нормальна, когда количество новых договоров
страхования превышает число договоров, срок действия которых закончился;
Маркетинг страховой – философия страховщика, определяющая стратегию и
тактику его деятельности в условиях конкуренции. Выступает одновременно
как совокупность методов управления страховой деятельностью компании и
исследования рынка страховых услуг, как комплексный подход к вопросам
организации и управления страховой деятельностью и как набор функций
страховой компании, которые направлены на оказание страховых услуг;
Система продажи страховых услуг – деятельность страховщика, включающая
ряд элементов, к которым, прежде всего, относят маркетинговые
исследования, выбор ассортимента страховых услуг и планирование сбытовой
деятельности, сбыт и реализацию, рекламу и стимулирование сбыта.
Сюрвейер – эксперт, осматривающий транспортные средства, грузы, дающий
заключение об их состоянии и эксплуатационных характеристиках. Оформляет
аварийный сертификат о нанесенном ущербе как основной документ для
установления точной величины ущерба.
Тест 1
Страхование является…
а) частью государственных финансов;
б) частью финансовой системы;
в) частью финансов предприятий;
Тест 5
Страховой агент действует на страховом рынке…
а) от своего имени;
б) по доверенности гражданских организаций;
в) от лица и по доверенности многих страховых компаний;
г) от лица и по доверенности одной страховой компании.
Тест 55
Обязательное страхование от несчастных случаев на транспорте
предусматривает страхование…
а) пассажиров такси;
б) пассажиров междугородних автобусов;
в) машинистов поездов метрополитена;
г) пассажиров морского транспорта на прогулочных линиях.
Задача 1
Хозяйствующий субъект застраховал свое имущество сроком на один год на
сумму 25 тыс. грн. Ставка страхового тарифа составляет 0,5% страховой
суммы. По договору страхования предусмотрена безусловная франшиза в
размере 1,5 тыс грн, при которой предполагается скидка к тарифу 4%.
Рассчитать размер страхового платежа и страхового возмещения, если
фактический ущерб страхователя составил 16 тыс. грн.
Решение:
Страховой платеж = [(0,5 * 25000)/ 100]* (100 – 4)/ 100 = 120 грн.
Страховое возмещение = 16000 – 1500 = 14500 грн.
Задача 11
Используя данные таблицы, сделать выводы относительно платежеспособности
страховщика, если ФЗП на конец года составляет 3000 тыс. д. ед.; оценить
текущую эффективность страховой деятельности с помощью коэффициента
затрат; сделать выводы относительно соотношения источников доходов
страховой компании на конец текущего года.
Показатели1 квартал2 квартал3 квартал4 кварталИтого1 Получено страховых
премий1500120013009002 Выплачено возмещений1100-800-3 Уплачено премий
перестраховщикам2002002002004. Получено от перестраховщиков800-500-5
Аквизиционные расходы200-300-6 Управленческие расходы10080701007 Доход
от инвестиционной деятельности-100150-
Решение:
1) Условие платежеспособности на любую дату: ФЗП > НЗП
НЗП принимается равным большим из двух величин:
НЗП1 = 0,25 (получено страховых премий – 0,9* уплачено премий
перестраховщикам)
НЗП2 = 0,3 (произведено выплат возмещений – 0,9* получено от
перестраховщиков)
НЗП1 = 0,25 (4900 – 0,9* 800) = 1045 тыс..д.ед.
НЗП2 = 0,3 (1900– 0,9* 1300) = 219 тыс. д.ед.
3000 > 1045 – соблюдается условие платежеспособности страховщика;
2) Коэффициент затрат = (Аквизиционные затраты + Управленческие
затраты)/ Получено страховых премий;
Кз= (500+350)/4900 = 0,17 (17%) – в пределах нормы;
4) Коэффициент, который характеризует соотношение источников доходов
страховой компании за отчетный период, определяется:
К = Доход от инвестиций / Заработанные премии;
Он должен находиться в пределах от 5% – 20%.
Заработанные премии (метод “плавающих кварталов”) = 1500 тыс.д.ед.
К1999 = 250/ 1500 = 0,166 (16,6%)
соотношение источников доходов находится в дозволенних границах.
Задача 5
Определить собственное участие цедента в покрытии риска, используя
следующие показатели. Портфель цедента состоит из 3 однородных групп
страховых рисков, страховые суммы по которым составляют 500, 750 и 1200
тыс. грн. Максимальный уровень собственного участия цедента– 600 тыс.
грн. Квота в размере 20% страхового портфеля передана в перестрахование.
Сделать вывод о целесообразности данной квоты перестрахования.
Группы однородных рисковСтраховая сумма по группе, тыс. грн.Квота
перестрахования (20%)Собственное удержаниеСобственное участие
цедентаОтклонение собственного удержания от участия
(+-)1500100600400+2002750144600576+2431200240600960- 360Итог по
страховому портфелю245048418001936- 136
Решение:
Участие перестраховщика в покрытии рисков (30% от страховой суммы):
500 * 0,2 = 100 д.ед.;
720 * 0,2 = 144 д.ед.;
1200 * 0,2 = 240 д.ед.;
Участие цедента (страховая сума за вычетом участия перестраховщика):
500 –100= 400 д.ед.;
720- 144 = 576 д.ед.;
1200 – 240 = 960 д.ед.;
Отклонение участия цедента в покрытии рисков от лимита собственного
удержания:
600 – 400 = 200 д.ед;
600 – 576 = 24 д.ед;
600 – 960 = -360 д.ед;
Суммарное отклонение по группе рисков = – 136 д.ед
Вывод: данная квота не является целесообразной для данной группы рисов,
поскольку не обеспечивает достаточного выравнивания рисков. Отклонение
участия цедента в покрытии рисков от лимита собственного удержания
передающей компании составило -136 д.ед. Это означает, что цедент
участвует в покрытии рисков больше, чем позволяют его финансовые
возможности, т.е. данную квоту (20%) необходимо увеличить, либо снизить
величину рисков, принимаемых на страхование.
Нашли опечатку? Выделите и нажмите CTRL+Enter
