– 42 –
МИНИСТЕРСТВО ОБРАЗОВАНИЯ И НАУКИ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ
Кафедра “Финансы и кредит”
КУРСОВАЯ РАБОТА
по дисциплине “Финансы”
на тему: “Состояние и перспективы развития в России имущественного
страхования”
Ростов-на-Дону 2004
Содержание
Содержание
ВВедение
1 Теоретические основы страхования имущества.
1.1Введение в страхование
1.2 ОРГАНИЗАЦИЯ ИМУЩЕСТВЕННОГО СТРАХОВАНИЯ
2 Обзор российского рынка страхования имущества.
2.1 Ситуация на рынке.
2.2 Налогосберегающие схемы, основанные на страховании имущества
3 Предпочтения потребителей.
3.1 Отношение к страхованию имущества со стороны потребителей
3.2 Состояние и перспективы пользования услугами страхования имущества
27
Заключение
список используемой литературы
ВВЕДЕНИЕ
Возникновение страхования относится к глубокой древности. Поскольку
деятельность людей подвержена опасностям, возникала необходимость в
принятии мер, способных предотвратить опасность, а также ликвидировать и
возместить ущерб, причиненный неблагоприятными событиями. Как показывает
история, становлением страхования в России принято считать первую
половину XIX в., хотя в последней четверти XVIII в. появились первые
страховые общества. При этом в отличие от морских держав –
Великобритании, Голландии, Италии, Франции, Испании, в которых развитие
страхования начиналось с морского страхования судов и грузов, в России
главной отраслью было страхование от огня.
Значимость имущественного страхования определялась и на заре своего
развития , и определяется сейчас тем, что имущественное страхование
позволяет обеспечить не только непрерывность социально-экономического
развития, но и способствует минимизации потерь при наступлении
страхового случая.
Об актуальности имущественного страхования говорит и то, что в
периодической печати эта тема активно обсуждается и многосторонне
рассматривается в большом количестве журналов, таких как “Страховое
Дело”, “Страховое Ревю”, “Финансы”, а также в таких газетах: “Финансовая
газета”, “Российская газета ” и т.д. Выпущены современные учебники и
книги (Ахвледиани Ю.Т. Имущественное страхование.; Гинзбург А.И.
Страхование.; Гвозденко А.А. Основы страхования.), объективно
оценивающие состояние и перспективы развития в России имущественного
страхования.
Нормативно-правовая база, регулирующая имущественное страхование и из
которой можно много почерпнуть сведений, обширна. В частности, можно
перечислить нормативные акты непосредственно регулирующие имущественное
страхование: Закон Российской Федерации “Об организации страхового дела
в Российской Федерации” с изменениями от 31 декабря 1997 г., 20 ноября
1999 г., 21 марта, 25 апреля 2002 г., 8, 10 декабря 2003 г., 21 июня, 20
июля 2004 г., глава 48 второй части Гражданского кодекса, принятая
22.12.1995 г., Кодекс торгового мореплавания Российской Федерации,
Методика расчета тарифных ставок по рисковым видам страхования,
нормативные акты, разработанные Федеральной службой России по надзору за
страховой деятельностью, правовые документы, утвержденные в
законодательном порядке.
1 Теоретические основы страхования
имущества.
1.1 Введение в страхование.
Страхование – отношения по защите интересов физических и юридических
лиц, Российской Федерации, субъектов Российской Федерации и
муниципальных образований при наступлении определенных страховых случаев
за счет денежных фондов, формируемых страховщиками из уплаченных
страховых премий (страховых взносов), а также за счет иных средств
страховщиков.
Страховая деятельность (страховое дело) – сфера деятельности
страховщиков по страхованию, перестрахованию, взаимному страхованию, а
также страховых брокеров по оказанию услуг, связанных со страхованием, с
перестрахованием.
Целью организации страхового дела является обеспечение защиты
имущественных интересов физических и юридических лиц, Российской
Федерации, субъектов Российской Федерации и муниципальных образований
при наступлении страховых случаев.
Задачами организации страхового дела являются:
· проведение единой государственной политики в сфере страхования;
· установление принципов страхования и формирование механизмов
страхования, обеспечивающих экономическую безопасность граждан и
хозяйствующих субъектов на территории Российской Федерации.
Объектами имущественного страхования могут быть имущественные интересы,
связанные, в частности, с:
· владением, пользованием и распоряжением имуществом (страхование
имущества);
· осуществлением предпринимательской деятельности (страхование
предпринимательских рисков).
Страхователями признаются юридические лица и дееспособные физические
лица, заключившие со страховщиками договоры страхования либо являющиеся
страхователями в силу закона.
Страховщики – юридические лица, созданные в соответствии с
законодательством Российской Федерации для осуществления страхования,
перестрахования, взаимного страхования и получившие лицензии в
установленном настоящим Законом порядке. Закон РФ “Об организации
страхового дела в Российской Федерации”
Страховщики осуществляют оценку страхового риска, получают страховые
премии (страховые взносы), формируют страховые резервы, инвестируют
активы, определяют размер убытков или ущерба, производят страховые
выплаты, осуществляют иные связанные с исполнением обязательств по
договору страхования действия.
Страховым риском является предполагаемое событие, на случай наступления
которого проводится страхование. Событие, рассматриваемое в качестве
страхового риска, должно обладать признаками вероятности и случайности
его наступления.
Страховым случаем является совершившееся событие, предусмотренное
договором страхования или законом, с наступлением которого возникает
обязанность страховщика произвести страховую выплату страхователю,
застрахованному лицу, выгодоприобретателю или иным третьим лицам.
Страховая сумма – денежная сумма, которая установлена федеральным
законом и (или) определена договором страхования и, исходя из которой,
устанавливаются размер страховой премии (страховых взносов) и размер
страховой выплаты при наступлении страхового случая.
Страховая выплата – денежная сумма, установленная федеральным законом и
(или) договором страхования и выплачиваемая страховщиком страхователю,
застрахованному лицу, выгодоприобретателю при наступлении страхового
случая.
1.2 ОРГАНИЗАЦИЯ ИМУЩЕСТВЕННОГО СТРАХОВАНИЯ.
Развитие страхового рынка является важным фактором, обеспечивающим
стабильность деятельности хозяйствующих субъектов и защиту имущественных
интересов граждан. Роль имущественного страхования как мощного
экономического механизма и составной части других отраслей страхования
исключительно велика.
Имущественное страхование представляет собой совокупность видов
страхования, предусматривающих обязанности страховщика по страховым
выплатам в размере полной или частичной компенсации ущерба, нанесенного
объекту страхования
Регулирование отношений в области имущественного страхования между
страховыми компаниями и гражданами, предприятиями, организациями
осуществляется в соответствии с законом РФ “Об организации страхового
дела в Российской Федерации” в редакции федерального закона от 31.12.97
г. № 157-ФЗ, главой 48 второй части Гражданского кодекса, принятой
22.12.1995 г., нормативными актами, разработанными Федеральной службой
России по надзору за страховой деятельностью, правовыми документами,
утвержденными в законодательном порядке.
В соответствии со статьей 4 закона Российской Федерации “Об организации
страхового дела в Российской Федерации” объектами имущественного
страхования могут быть не противоречащие законодательству Российской
Федерации имущественные интересы, “связанные с владением, пользованием,
распоряжением имуществом”.
Объектом страхования средств наземного, воздушного и водного транспорта,
страхования грузов или иного имущества являются имущественные интересы
лица, о страховании которого заключен договор (застрахованного лица),
связанные с владением, пользованием, распоряжением соответственно:
• наземным транспортным средством, вследствие повреждения или
уничтожения (угона, кражи) наземного транспортного средства;
• воздушным судном, вследствие повреждения или уничтожения (угона,
кражи) средства воздушного транспорта, включая моторы, мебель,
внутреннюю отделку, оборудование и др.;
• водным судном, вследствие повреждения или уничтожения
(угона, кражи) средства водного транспорта, включая моторы, такелаж,
внутреннюю отделку, оборудование и др.,
• грузом, вследствие повреждения или уничтожения (пропажи) груза
(товаров, багажа или иных грузов) независимо от способа его
транспортировки;
• имуществом, вследствие повреждения или уничтожения имущества.
Ахвледиани Ю.Т. Имущественное страхование. М.- 2001, с. 12
Согласно Условиям лицензирования страховой деятельности Российской
Федерации от 19 мая 1994 г № 02-02/08, утвержденным Федеральной службой
России по надзору за страховой деятельностью, совокупность видов
имущественного страхования можно разделить на несколько групп:
· страхование средств наземного транспорта;
· страхование средств воздушного транспорта;
· страхование средств водного транспорта;
· страхование грузов;
· страхование финансовых рисков;
· страхование других видов рисков.
Имущественное страхование может осуществляться в добровольной и
обязательной формах. Добровольное страхование осуществляется на основе
договора между страхователем и страховщиком. Правила добровольного
страхования, определяющие общие условия и порядок его проведения,
устанавливаются страховщиком самостоятельно в соответствии с положениями
закона “Об организации страхового дела в Российской Федерации”
Конкретные условия страхования определяются при заключении договора
страхования. Обязательным является страхование, осуществляемое в силу
закона. Виды, условия и порядок проведения обязательного страхования
установлены соответствующими законами Российской Федерации.
Основная задача имущественного страхования состоит в обеспечении
страховой защиты имущественных интересов физических и юридических лиц.
Экономическая эффективность страховой защиты зависит от конкретных
страховых услуг, предоставляемых страхователям. Для оценки эффективности
имущественного страхования следует выделить факторы, влияющие на
характер и полноту страховой защиты:
• перечень объектов, подлежащих страхованию;
• перечень событий, на случай наступления которых проводится
страхование;
• управление рисками;
• объем ответственности страховщика;
• уровень страхового обеспечения;
• экономическое обоснование тарифных ставок;
• условия страхования;
• порядок заключения договора;
• своевременность возмещения страхового ущерба;
• наличие льгот, предоставляемых страхователям. Гвозденко А.А. Основы
страхования. М.- 2003, с. 87
Имущественное страхование является наиболее существенным и
распространенным методом воздействия на риски, которые можно измерить в
финансовом отношении с точки зрения количественных размеров возможного
ущерба и вероятности наступления страхового случая. Согласно ст. 9
закона “Об организации страхового дела в Российской Федерации” “событие,
рассматриваемое в качестве страхового риска, должно обладать признаками
вероятности и случайности его наступления”. Для минимизации ущерба и
снижения риска необходимо использовать страхование как метод управления
риском.
Управление страховыми рисками в имущественном страховании можно
представить как процесс оценки, контроля и финансирования риска. Оценка
стоимости риска представляет собой определение вероятности наступления
события, на случай которого проводится страхование, и его последствий,
выраженных в денежной форме. Стоимость риска оценивается на основе
актуарных вычислений, путем изучения статистических данных,
характеризующих частоту возникновения событий и размер причиненного ими
убытка.
Контроль риска включает мероприятия, направленные на снижение
вероятности возможного риска, а также уменьшение реального ущерба в
случае его возникновения. Финансирование риска предполагает
использование финансовых ресурсов для осуществления превентивных
мероприятий и предотвращения убытков при наступлении неблагоприятных
событий. Источниками финансирования могут быть страховые фонды,
собственные средства, фонды самострахования, внешние источники и др.
Так, например, управление экологическим риском ставит своей целью защиту
предприятий, организаций и, несомненно, населения от последствий
техногенных аварий и катастроф. Контроль или снижение экологического
риска обеспечивается превентивными мероприятиями, направленными на
уменьшение вероятности возможной аварии и ущерба в случае ее
наступления. Финансирование риска в данном случае состоит в
распределении финансового покрытия ущерба во времени для смягчения
финансового давления.
В мировой практике экологическое страхование является наиболее
распространенным способом перераспределения экологического риска и
резервирования средств для компенсации ущерба. Отсутствие достаточного
опыта проведения экологического страхования в России, недостаточное
развитие правовой и нормативно-методической базы для количественной
оценки экологического риска и связанного с ним ущерба препятствуют
развитию страхования экологических рисков.
В соответствии со ст. 945 Гражданского кодекса Российской Федерации
страховщик имеет право на оценку страхового риска. Риски могут носить
объективный и субъективный характер.
К объективным рискам относятся риски, причины которых не подвластны
человеческому контролю: землетрясения, наводнения, ураганы, извержения
вулканов и другие проявления стихийных сил природы. Субъективные риски
основаны на отрицании объективного подхода к действительности: кражи,
пожары, аварии и др. Следует отметить, что некоторые риски субъективного
характера могут возникать по объективным причинам.
Следует рассмотреть более детально виды страхования имущества.
Страхование средств наземного транспорта.
Согласно Условиям лицензирования страховой деятельности от 19.05.1994 г.
№ 02-02/08, страхование средств наземного транспорта представляет собой
совокупность видов страхования, предусматривающих обязанности
страховщика по страховым выплатам в размере полной или частичной
компенсации ущерба вследствие повреждения или уничтожения (угона, кражи)
наземного транспортного средства.
Объектами страхования являются транспортные средства, подлежащие
регистрации органами ГИБДД Российской Федерации в установленном порядке:
автомобили легковые, грузовые, грузопассажирские; микроавтобусы, в том
числе с прицепами (полуприцепами), железнодорожный подвижной состав;
мотоциклы, мотороллеры, мотоколяски, мотонарты, снегоходы, мопеды всех
моделей, а также тракторы, включая мотоблоки и мини-тракторы.
Одновременно с транспортным средством могут быть застрахованы: водитель
и пассажиры; дополнительное оборудование и принадлежности к
транспортному средству; багаж, перевозимый как на средстве транспорта,
так и на его прицепе.
При страховании багажа страховое обеспечение не распространяется на
антикварные и уникальные предметы, изделия из драгоценных металлов и
т.д.
Страхование средств транспорта, при котором страховщик возмещает ущерб,
нанесенный страхователю при повреждении или гибели только самого
перевозочного средства, исключая багаж и перевозимое имущество,
называется каско-страхованием. Томилин В.Н. Транспортное страхование в
России и странах Балтии. М.- 2000, с.37
Если осуществляется страхование не только транспортного средства, но и
багажа, а также ответственности автовладельца, то это страхование
называется комбинированным.
Особенностью страхования автотранспортных средств является то, что
страховщик, как правило, не возмещает потерпевшему стоимость
поврежденных или погибших частей и деталей автомобиля, а оплачивает
восстановительный ремонт поврежденного автомобиля, расходы и затраты по
спасению, охране и доставке поврежденного средства к месту ремонта.
Ахвледиани Ю.Т. Имущественное страхование. М.- 2001, с. 30
Страхование средств водного транспорта.
Морское страхование получило развитие на базе морского торгового
судоходства Виды и условия морского страхования совершенствовались
вместе с развитием морской торговли Законодательная база морского
страхования носит самостоятельный характер Взаимоотношение сторон между
страхователем и страховщиком регулируются нормами, установленными
Кодексом торгового мореплавания Российской Федерации, частью 2
Гражданского кодекса Российской Федерации, законом РФ “Об организации
страхового дела в Российской Федерации”.
Согласно ст. 249 главе 15 Кодекса торгового мореплавания “объектом
морского страхования может быть всякий имущественный интерес, связанный
с торговым мореплаванием, – судно, строящееся судно, груз, фрахт, а
также плата за проезд пассажира, плата за пользование судном, ожидаемая
от груза прибыль и другие обеспечиваемые судном, грузом и фрахтом
требования, заработная плата и иные причитающиеся капитану судна и
другим членам экипажа судна суммы, в том числе расходы на репатриацию,
ответственность судовладельца и принятый на себя страховщиком риск
(перестрахование)”. Гинзбург А.И. Страхование. СПб.-2002, с. 43
По договору морского страхования страховая организация (страховщик)
обязуется за обусловленную плату (страховую премию) при наступлении
предусмотренных в договоре опасностей или случайностей, которым
подвергается судно или груз (страхового случая), возместить страхователю
или иному лицу, в пользу которого заключен договор, понесенный ущерб.
Объектом страхования являются имущественные интересы лица, о страховании
которого заключен договор, связанные с владением, пользованием,
распоряжением водным судном, вследствие повреждения или уничтожения
(угона, кражи) средства водного транспорта, включая моторы, такелаж,
внутреннюю отделку и др.
Договор страхования заключается на определенный срок или на рейс. Если
застрахованное на срок судно в момент истечения срока находится в
плавании или терпит бедствие, находится в порту убежища или захода,
договор страхования считается продленным до прибытия в порт назначения.
В этом случае страховщик имеет право на получение премии,
пропорциональной сроку продления договора. При страховании на рейс
ответственность страховщика (если в договоре страхования не обусловлено
иного) начинается с момента отдачи швартовых, снятия с якоря в порту
отправления и оканчивается в момент пришвартовывания, постановки на
якорь в порту назначения.
Страхование средств воздушного транспорта.
Объектом страхования средств воздушного транспорта являются
имущественные интересы лица, о страховании которого заключен договор,
связанные с владением, пользованием, распоряжением воздушным судном,
вследствие повреждения или уничтожения (угона, кражи) средства
воздушного транспорта, включая моторы, мебель, внутреннюю отделку,
оборудование и т.д.
Зарубежная практика относит к сфере авиационного страхования такие виды
страхования, как страхование авиазапчастей и двигателей, пассажиров от
несчастных случаев, членов экипажей, авиадиспетчеров от риска утраты
возможности заниматься их профессиональной деятельностью,
ответственности производителей летательных аппаратов и другой продукции
авиационно-промышленного комплекса и связанных с авиацией отраслей.
Страхователями воздушных судов являются коммерческие авиаперевозчики,
промышленные и коммерческие компании, имеющие собственные
авиатранспортные службы для перевозки персонала и грузов или выполняющие
такие виды воздушных работ, как сельскохозяйственные, патрульные,
аэрофотосъемочные и т.п.
Страхователями воздушных судов выступают также операторы воздушных
такси, аэроклубы, авиазаводы, различные организации, фирмы, занимающиеся
продажей и перепродажей авиатехники, частные владельцы воздушных судов и
т.д. Ахвледиани Ю.Т. Имущественное страхование. М.- 2001, с. 47
Страховщик имеет право на страхование средств воздушного транспорта при
наличии лицензии Федеральной службы России по надзору за страховой
деятельностью.
В мировой практике наиболее распространены комбинированные полисы по
страхованию как воздушных судов (так называемое “авиакаско”), так и
различных видов ответственности, связанных с их эксплуатацией. Такие
полисы содержат условия, общие для всех разделов договора страхования, и
частные условия, относящиеся к каждому разделу.
Страхование грузов.
Страхование грузов представляет собой совокупность видов страхования,
предусматривающих обязанности страховщика по страховым выплатам в
размере полной или частичной компенсации ущерба, нанесенного объекту
страхования. При этом объектом страхования являются имущественные
интересы лица, о страховании которого заключен договор связанные с
владением, пользованием, распоряжением грузом, вследствие повреждения
или уничтожения (пропажи) груза, независимо от способа его
транспортировки.
Сущность страхования грузов в том, что страховщик за страховую премию
обязуется возместить страхователю убытки, которые могут возникнуть при
транспортировке грузов от поставщика к покупателю вследствие оговоренных
событий – страховых случаев, возникающих в результате реального
проявления риска. Страхование распространяется только на те риски,
которые можно измерить в финансовом отношении с точки зрения
количественных размеров возможного ущерба и вероятности наступления
страхового случая.
Риск, который несет страховщик при страховании транспортируемых грузов,
чрезвычайно разнообразен. Риск зависит от вида транспорта (морской,
водный, авиационный, железнодорожный, автомобильный), от показателей,
характеризующих с технической стороны транспортное средство, таких, как:
год выпуска, принадлежность, техническое состояние, снаряжение,
квалификация, состав и обеспеченность экипажа, грузоподъемность
(тоннаж), а также от погодных и региональных условий, в которых он
эксплуатируется, времени года и т.д.
Для определения степени риска страховщику необходимо иметь данные,
характеризующие груз:
• вид груза: точное наименование, род упаковки, число мест или мера
(масса, объем), сведения о внешнем виде, состоянии;
• особые свойства и естественные качества: легковоспламеняющийся,
взрывоопасный или вообще опасный по своей природе;
• перевозочные документы: товарно-транспортные накладные, номера и даты
коносаментов;
• размещение (загрузка) в транспортном средстве: внутри, снаружи,
навалом, насыпью, наливом, крепление и сепарация груза;
• маршрут следования, пункты отправления, перегрузки и назначения
груза;
• право на регресс (суброгацию) и др.
В основе расчета тарифов при страховании грузов лежит Методика расчета
тарифных ставок по рисковым видам страхования № 02-03-36 от 08.07.1993
г. Основное значение при этом имеют следующие показатели: вид
транспорта; род груза (товара); протяженность пути. Томилин В.Н.
Транспортное страхование в России и странах Балтии. М.- 2000, с.76
Страхование финансовых рисков.
Страховые компании оказывают страховые услуги по страхованию различных
видов финансовых рисков. Согласно Условиям лицензирования страховой
деятельности на территории Российской Федерации от 19.05.1994 г. №
02-02/08 финансовые риски являются объектом имущественного страхования.
Страхование финансовых рисков представляет собой совокупность видов
страхования, предусматривающих обязанности страховщика по страховым
выплатам в размере полной или частичной компенсации потери доходов
(дополнительных расходов) лица, о страховании имущественных интересов
которого заключен договор (застрахованного лица), вызванных следующими
событиями:
а) остановка производства или сокращение объема производства в
результате оговоренных событий,
б) потеря работы (для физических лиц);
в) банкротство;
г) непредвиденные расходы;
д)неисполнение (ненадлежащее исполнение) договорных обязательств
контрагентом застрахованного лица, являющегося кредитором по сделке;
е) понесенные застрахованным лицом судебные расходы
(издержки);
ж) иные события.
Страхование финансовых рисков не может предусматривать обязанности
страховщика по страховым выплатам в случаях, если имело место умышленное
неисполнение (ненадлежащее исполнение) контрагентом застрахованного лица
договорных обязательств перед застрахованным.
В Гражданском кодексе Российской Федерации указано на страхование
предпринимательского риска, под которым понимается “риск убытков от
предпринимательской деятельности из-за нарушения своих обязательств
контрагентами предпринимателя или изменения условие этой деятельности по
не зависящим от предпринимателя обстоятельствам, в том числе риск
неполучения ожидаемых доходов” (ст. 929 ГК РФ). Ахвледиани Ю.Т.
Имущественное страхование. М.- 2001, с. 63
“По договору страхования предпринимательского риска может быть
застрахован предпринимательский риск только самого страхователя, только
в его пользу Договор страхования предпринимательского риска в пользу
лица, не являющегося страхователем, считается заключенным в пользу
страхователя” (ст. 933 ГК РФ).
Страхование предпринимательских рисков является не только средством
защиты предпринимателей от разрушительных стихийных бедствий, но и
средством защиты от неблагоприятного изменения экономической
конъюнктуры. В этом случае страхование способствует упорядочению
финансовых и юридических взаимоотношений между участниками рыночных
отношений. Александров А.А. Страхование. М.-1999, с. 52
Важное значение отводится страхованию на случай возможной потери
ожидаемой прибыли или недополучения дохода вследствие, нарушения
процесса производства, невыполнения контрактов со стороны поставщиков
продукции; изменения рыночной конъюнктуры.
Страхование иных видов имущества.
В условиях лицензирования страховой деятельности выделены иные виды
имущественного страхования, не включённые в перечень основных объектов.
К ним следует отнести: страхование имущества граждан и предприятий,
страхование сельскохозяйственных культур и животных, страхование
строительно-монтажных рисков и т.д.
Объектами страхования имущества граждан являются не противоречащие
законодательству Российской Федерации имущественные интересы, связанные
с владением, пользованием, распоряжением строением, квартирой, домашним
имуществом.
Особое место отводится страхованию жилищного фонда. Страхование
жилищного фонда, призванное обеспечить защиту имущественных интересов и
пользователей жилья в условиях осуществляемой жилищной реформы,
базируется на положениях Гражданского кодекса Российской Федерации,
закона РФ “Об организации страхового дела в Российской Федерации”,
постановлений правительства Москвы от 15.08.1995 г. 694 “О системе
страхования в г. Москве жилых помещений” и 05.01.1999 г. № 10 “О ходе
страхования жилых помещений в городе Москве”.
В соответствии с Гражданским кодексом РФ (ст. 210 “Бремя содержания
имущества” и ст. 211 “Риск случайной гибели имущества”) собственник
несет бремя, связанное с содержанием принадлежащего ему имущества, а
также риск его случайной гибели или случайного поврежден, если иное не
предусмотрено договором.
Страховыми случаями, в результате которых гарантировано возмещение
ущерба из-за повреждения или уничтожения жилых помещений являются:
• пожар (воздействие пламени, дыма, высокой температуры), в том числе
возникший вне застрахованного помещения;
• взрыв газа, употребляемого для бытовых надобностей;
• аварии водопроводных, отопительных и канализационных систем;
• проникновение воды в результате проведения правомерных действий по
ликвидации пожара.
Однако существует ряд событий, не относящихся к страховым, при
наступлении которых страховое возмещение не выплачивается. Такими
событиями являются повреждение или уничтожение жилой площади в
результате умышленных действий страхователя, нанимателя застрахованного
помещения и других лиц, а также в результате военных действий,
забастовок, прямого или косвенного воздействия атомного взрыва,
проникающей радиации и других подобных событий, оговоренных в правилах
страхования. Необходимо особо отметить, что страховым случаем не
признается повреждение элементов отделки и сантехнического
оборудования жилого помещения в результате гниения, старения и других
естественных свойств материала отделки и этого оборудования. Ахвледиани
Ю.Т. Имущественное страхование. М.- 2001, с. 69
Размер страховой суммы определяется на основании действительной
стоимости подлежащего страхованию жилого помещения.
Также важно сказать и о страховании сельскохозяйственных структур. Как
показывает опыт отечественного и зарубежного страхования, ведущее
значение в имущественном страховании в сельском хозяйстве занимает
страхование урожая сельскохозяйственных культур от риска его недобора
(гибели посевов) в результате стихийных бедствий (более 90% в общем
объеме потерь от стихийных бедствий), ввиду чего этому виду страхования
уделено основное внимание, как одному из приоритетных направлений в
процессе организации страховой защиты сельскохозяйственного
производства.
Страховая защита позволит при наступлении страховых случаев (стихийных
бедствий), повысить финансовую устойчивость организаций, даст
возможность осуществлять своевременные расчеты с кредиторами, бюджетами
всех уровней, государственными внебюджетными фондами, сделать
привлекательной эту отрасль для инвесторов и для предоставления
кредитов.
Страхование может осуществляться самими сельскохозяйственными
организациями за счет образования своих финансовых резервов
(самострахование) и через систему страховых организаций. Ввиду
значительных потерь и неопределенностью наступления рисков по регионам и
организациям оно осуществляется преимущественно через страховые
организации.
Особенностью страхования в сельском хозяйстве является сравнительно
высокий уровень рисков, потерь урожая от стихийных бедствий, которые не
могут быть возмещены только силами самих сельскохозяйственных
товаропроизводителей и отдельных страховых организаций. По расчетам за
период с 1992 по 2001 годы потери сельскохозяйственных
товаропроизводителей от недобора урожая в неблагоприятные годы по 29
основным культурам превысили 300 млрд. руб. (в ценах 2001 года) и
составили 11,6 процента к стоимости валового урожая. Никитин А.В.
Использование механизма страхования сельскохозяйственных рисков для
обеспечения устойчивого развития сельхозпроизводства. //Финансы. №4,
2004, с. 47
Правовые основы организации страхования в сельском хозяйстве,
обеспеченного государственной поддержкой и его особенности определены
ст. 16 Федерального закона “О государственном регулировании
агропромышленного производства”, принятого в 1997 году.
В соответствии с указанным федеральным законом и положениями Бюджетного
кодекса принято постановление Правительства Российской Федерации от 1
ноября 2001г. №758 “О государственной поддержке страхования в сфере
агропромышленного производства”, которым предусмотрено создание
Федерального агентства по государственной поддержке страхования в сфере
агропромышленного производства, осуществляющего организацию мероприятий
по обеспечению государственной поддержки страхования и контроль за
соблюдением порядка и условий предоставления средств федерального
бюджета. Указанным постановлением утверждены Правила, определяющие
условия и порядок предоставления субсидий на уплату
сельскохозяйственными товаропроизводителями части страхового взноса при
страховании урожая сельскохозяйственных культур. WWW.GOVERNMENT.RU
2 Обзор российского рынка страхования имущества.
2.1 Ситуация на рынке.
Рынок страхования в России динамично развивается. И результаты этого
развития уже начинают удивлять своей стабильной динамикой роста. Как
представляется, это связано с ростом реальных доходов населения – в 2002
голу они выросли на 8,8%, в 2001 году – на 8,5%, а в 2000 году – на
9,3%. Коваль А.П. В ВСС уважительно относятся ко всем коллегам по
бизнесу. //Финансы №3, 2003, с. 43
Для прогнозирования спроса на страхование имущества можно опереться на
оценочные перспективы изменения уровня доходов населения, которые в
последнее время растут: по данным Госкомстата, реальные денежные доходы
населения в 2000 г. выросли более чем на 9%, а реальная заработная плата
– на 22,5%. В 2001 г. рост продолжился – реальные денежные доходы
населения выросли в 1 квартале на 3,2% по сравнению с I
кварталом 2000 г., реальная зарплата выросла на 18,8%. По данным
исследовательского центра “КОМКОН-2”, доля лиц, не делающих сбережений,
сократилась в Москве с 92% в 1999 г. до 88% в 2000 г. В регионах доля
тех, кто сберегает более 10% своего дохода, выросла по этим же данным за
год с 4 до 4,8%, а в Москве – с 3,2 до 5,8%. Опора прогноза развития
рынка имущественного страхования на уровень жизни населения объясняется
тем, что наличие объектов страхования – различного дорогого имущества –
привязано к уровню доходов, равно как и способность выплачивать
страховую премию.
По утверждениям экспертов Минфина и Минэкономики, в настоящее время в
России сложились предпосылки для устойчивого роста реального размера
денежных доходов населения на 4-7% в год в течение, по крайней мере,
ближайших трех лет. С учетом инфляции в 15-20% этот рост выразится в
увеличении номинальных денежных доходов населения на 20-30% в год.
Расчеты, выполненные на основании математического моделирования этого
сегмента рынка, позволяют предположить, что в 2001 г. расходы граждан на
страхование имущества составят примерно 6,6 млрд руб., а в 2002 г.
– 8,5 млрд рублей.
Можно ожидать, что реальный прирост рынка страхования имущества
населения в ближайшие годы составит не менее 10-20% в год. Несмотря на
это, суммарный объем рынка имущественного страхования населения в
ближайшие годы останется незначительным, а сам сегмент –
малопривлекательным для прямых иностранных страховщиков в краткосрочной
перспективе (3-5 лет).
Причин здесь несколько.
1. Высокий разброс рисков по территории страны.
2. Низкая премия на один договор – в 1999 г. премия на один договор
страхования имущества составила 214 руб.
3. Высокая конкуренция со стороны региональных компаний и компаний
системы Росгосстраха, широко представленных в регионах. Для эффективной
работы на этих рынках нужны объемные капиталовложения в региональную
инфраструктуру, которые не дадут отдачи на протяжении длительного
периода. Договоры страхования имущества являются краткосрочными, и при
выборе фирмы ее надежность не играет первостепенного значения.
Значительная часть российского населения не слишком чувствительна к
качеству сервиса, поэтому основные конкурентные преимущества иностранных
страховщиков на этом рынке не будут иметь решающего значения.
WWW.INS-FORUM.RU
Быстрый рост благосостояния приводит, во-первых, к накоплению имущества,
нуждающегося в страховой защите, а, во-вторых, к появлению у населения
свободных средств, которые могут быть потрачены на страхование. С ростом
доходов также наблюдается проявление тяги к сохранению достигнутого
уровня жизни, что также способствует проявлению интереса к страхованию.
Все это привело к тому, что за последние два года объем рынка
страхования, иного, чем страхование жизни, вырос более чем в 3 раза.
Таких темпов роста не наблюдалось ни на одном другом рыночном сегменте.
Зубец А. Современное состояние рынка страховых услуг.//Страховое ревю.
№3, 2004, с. 40
Так, общая сумма страховой премии (взносов), полученная страховщиками
по всем видам страхования составила за 2001 год 276,6 миллиарда рублей
или 161,76% по сравнению с 2000 годом.
Изменение объемов страховых платежей по видам страхования можно увидеть
в таблице 2.1
Таблица2.1
Показатели развития страхового рынка, млн. руб.
Премии
% по ср.
с 2000
Выплаты
% по ср.
с 2000
Всего
276,60
161,76
171,80
143,46
1. По добровольным видам страхования
236,30
168,02-
. 134,60
146,34
в том числе
по страхованию жизни
139,70
175,08
111,70
149,80
по страхованию иному, чем жизнь
96,60
158,77
22,90
131,54
в том числе
личное страхование
29,30
182,75
13,40
155,76
по страхованию имущества
58,10
152,18
8,60
104,34
по страхованию ответственности
9,20
138,72
0,90
159,57
2. По обязательному страхованию
40,30
132,72
37.20
133,94
Платоненко Е. Перспективы развития страхового
предпринимательства.//Страховое ревю.№3,2003, с.13
Как видно из таблицы, наблюдается заметный рост показателей страхового
рынка, притом, что в 2000 году рост премий по страхованию составил 177%,
выплат- 120%, а в 1999 году – 97% и 62% соответственно.
Очевидно, что такой рост является следствием более серьезных причин,
нежели выздоровление экономики. Этот вывод можно сделать, исходя из
анализа показателей убыточности.
Таблица2.2
Показатели убыточности в динамике
2001 год
2000 год
1999 год1998годВсего
62,11%
70,03%
64,49%
76,93%
1. По добровольным видам
страхования
56,96%
65,40%
57.53%
69.24%
в том числе
по страхованию жизни
79,96%
93,45%
89,01%100,66%по страхованию иному, чем жизнь
23,71%
28,61%
29,29%43,09%в том числе
личное страхование
45.73%
53.66%
50,22%
63.36%
по страхованию имущества
14.80%
21.59%
25,21%
35.37%
по страхованию ответственности
9.78%
8.50%
11,12%
20,34%
2. По обязательному страхованию
92.31%
91.47%
88.73%
91.19%
Платоненко Е. Перспективы развития страхового
предпринимательства.//Страховое ревю.№3,2003, с.14
Из таблицы 2.2 видно, что в 2001 году страховые компании выплатили
меньшую долю страховой премии, чем в 2000 году, причем по добровольным
видам страхования, даже меньшую, чем в 1999 году.
Сохраняющаяся видовая структура убыточности при росте вдвое объемных
показателей говорит о том, что рынок еще далек от насыщения, и его рост
в дальнейшем продолжится в том же темпе. Если бы по какому-то из видов
страхования рынок приблизился к своему равновесному насыщению, то
убыточность начала бы резко возрастать вследствие конкуренции. Другими
словами, страховщики пока не испытывают необходимости расплачиваться
частью дохода за рост рынка.
Этот вывод является особенно важным для принятия решения о введении
новых видов страхования предпринимательских рисков. Поскольку рынок
ненасытен, имеет смысл расширять объем страховых услуг. Платоненко Е.
Перспективы развития страхового предпринимательства.//Страховое
ревю.№3,2003, с.14
Пока еще, несмотря на начавшееся развитие, во всех этих видах объемы
деятельности остаются очень небольшими, по поступлениям страховых
взносов лидируют все те же классические сегменты страхового рынка.
Наибольшее количество взносов приходится на страхование имущества;
юридических лиц от огня и сопутствующих рисков, ДМС, страхование грузов
и автострахование.
Из приведённых таблиц видно, что большой удельный вес на рынке
составляет страхование жизни и личное страхование. Однако немалую роль
играет и страхование имущества благодаря увеличению темпов роста премий
на 152%.
Если провести анализ по показателям убыточности, то можно сделать вывод
о положении вещей на долгосрочную перспективу. А именно, убыточность
личного страхования и страхования жизни также превышает значения других
видов добровольного страхования (80% и 46%). При этом динамика
показателя нечёткая и не может свидетельствовать о стабильном снижении
коэффициента убыточности (см. табл. 2.2). Да, спрос на данный продукт
сегодня очень велик, но степень насыщения рынка больше, чем в других
сферах страхования.
Другое дело – страхование имущества, При небольшой доле рынка
страхование имущества лишь незначительно теряет в удельном весе (за счет
более стремительного роста страхования жизни и личного) – 27% в 1999
году, 22% в 2000 году, 21% в 2001 году. Вместе с этим сохраняется
постоянная тенденция снижения показателей убыточности (см. табл. 2.2).
Кроме этого, немаловажным является тот факт, что отношение премий и
выплат в имущественном страховании тоже стабильно сокращается и
составляет в 2001году 14%; при этом оно значительно ниже, чем в
страховании жизни и личном страховании. Этот факт еще раз подтверждает
версий о том, что страхование имущества является более перспективным
видом страхования (диаграмма 2,1).
Диаграмма2.1
Отношение выплат к премиям по видам страхования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Платоненко Е. Перспективы развития страхового
предпринимательства.//Страховое ревю.№3,2003, с.16
Последние исследования страхового рынка показывают, что страхование
имущества на сегодня является для населения одной из наиболее актуальных
страховых услуг (страхование имущества (недвижимости) – на 2 месте;
страхование автотранспорта – на 4 месте и т.д.).
По страхованию имущества на открытом рынке 20 страховщиков обеспечили
поступление 70% сборов, из которых 40% приходится на компании
“РЕСО-Гарантия” , “Ингосстрах”, “Согласие” , “Росгосстрах” . Объём
премий по страхованию имущества на открытом рынке составила 1,2 млрд. $.
Средняя страховая премия , приходящаяся на каждого жителя России и на
один договор страхования в 2000-2003 годах увеличивалась, причём темпами
, даже опережающими инфляцию. При этом в 2003 году средняя премия ,
приходящаяся на одного россиянина , превысила 100$ , а без учёта ОМС и
страхования жизни достигла почти 50$. Фатеев А. Страховой рынок России:
отчётные и реальные показатели.//Финансы. №8, 2004, с. 43
Наиболее полные данные о вкладе наиболее крупных предприятий в
имущественное страхование: объем начисленной премии по страхованию
имущества юридических лиц компаний “Интерфакс-100” в минувшем году
составил почти 70 млрд. рублей. Лидерами в данном секторе страхового
рынка стали “РЕСО-Гарантия” (5,7 млрд. рублей), “Ингосстрах” (5,6 млрд.
рублей), “КапиталЪ Страхование” (5,1 млрд. рублей), “Согласие” (4,7
млрд. рублей), “НСГ” (4,5 млрд. рублей).
Объем начисленной в минувшем году премии по страхованию имущества
граждан исследуемых ЦЭА “Интерфакса” компаний составил 23,3 млрд.
рублей. В пятерке лидеров оказались СГ “Росгосстрах” (5,3 млрд. рублей),
“РЕСО-Гарантия” (3,1 млрд. рублей), “Ингосстрах” (2,8 млрд. рублей),
“РК-гарант” (1,3 млрд. рублей), “ССО” (0,9 млрд. рублей).
Между тем, по данным Минфина РФ, сборы всех российских страховщиков по
имущественному страхованию (за исключением страхования ответственности)
в 2003 году достигли 125,7 млрд. рублей, увеличившись на 39,5% по
сравнению с 2002 годом, а выплаты по имущественному страхованию
составили 23,5 млрд. рублей, что на 60,1% больше уровня 2002 года.
WWW.FMBIZ.RU После “жизни” – “имущество”. Анжела Долгополова
Однако на основании этих данных нельзя полноценно прогнозировать
ситуацию на длительный период, поскольку существует ряд факторов,
сдерживающих развитие российского страхового рынка. Это, например, тот
факт, что уставные капиталы и собственные средства компаний, а также
резервы не соответствуют потребностям реального страхового рынка, в
результате национальные страховщики не в состоянии принимать на
страхование крупные риски, оставлять на собственном удержании
значительные объемы ответственности и передают значительные ресурсы в
перестрахование за рубеж. При этом практически не используются емкости
национального рынка для перестрахования рисков иностранными
страховщиками, перестрахование не служит фактором привлечения
инвестиционных средств. Требования по размерам капитала страховых
компаний основаны лишь на законодательстве.
Еще одним отрицательно влияющим фактором является отсутствие свободных
средств у предприятий, предпринимателей и населения, которые могли бы
быть направлены на страхование.
Не улучшает картины общая экономическая ситуация в стране, а также
неустойчивость в долгосрочной перспективе налогового и страхового
законодательства, неопределенность и неуверенность больших групп
населения и надежности страховых компаний и недоверие к экономической и
финансовой политике государства. Платоненко Е. Перспективы развития
страхового предпринимательства.//Страховое ревю.№3,2003, с.17
2.2 Налогосберегающие схемы, основанные на
страховании имущества.
Результаты исследования, проведенного недавно экспертами Центра
экономического анализа (ЦЭА) агентства “Интерфакс”, показывают, что в
2003 году лидирующее положение на страховом рынке по-прежнему занимали
налогосберегающие схемы, реализуемые посредством страхования жизни.
Вместе с тем, как отмечают аналитики, многие страховщики включили в свой
арсенал и схемы, основанные на страховании имущества.
Имущественное страхование в России год от года набирает обороты и уже
сейчас “наступает на пятки” традиционному лидеру рынка – страхованию
жизни. Сами страховщики (во всяком случае, многие из них) позиционируют
эту тенденцию как крайне положительную и прогрессивную, поскольку она,
по их словам, свидетельствует о стремлении компаний отказаться от
налогосберегающих схем и знаменует собой начало развития рынка
классического страхования. Однако, рассуждая таким образом, страховщики
немного лукавят.
Эксперты страхового рынка полагают, что основной прирост премий по
страхованию имущества обусловлен все тем же нежеланием платить налоги
или платить их в меньших объемах. Правда, стоит оговориться – о
страховании какого именно имущества идет речь. Открытый рынок
страхования имущества физических лиц (автотранспорта и других
материальных ценностей) существует и действительно бурно развивается. В
налогосберегающих же схемах, по мнению экспертов, используется
страхование имущества лиц юридических.
Все меры, которые в свое время были приняты государством в борьбе против
зарплатных схем, сделали эти схемы лишь более дорогостоящими, но никак
не менее эффективными по сравнению с уплатой налогов. Поэтому зарплатные
схемы продолжают пользоваться спросом и сейчас, пусть и в меньшей
степени, чем в предыдущие годы. Как говорится, свято место пусто не
бывает, ограничение возможностей использовать одни налогосберегающие
схемы привело лишь к тому, что развитие получили другие – новые. Наряду
со страхованием имущества юридических лиц, хоть и не так активно, в
налогосберегающих схемах применяется и страхование различных видов
ответственности юридических лиц.
Итак, становится очевидным, что, прикрыв некоторые лазейки в вопросах
страхования жизни, государство открыло их в других секторах страхования.
Например, очень обрадовало налогоплательщиков одно из последних
нововведений – расходы на добровольное страхование теперь можно включать
в состав прочих расходов в размере фактических затрат. При этом
Налоговым кодексом не предусмотрено каких-либо ограничений в отношении
пределов страховых тарифов. В значительной степени расширился перечень
видов имущества, затраты по страхованию которого можно отнести на состав
расходов. Этому посвящена статья 263 Налогового кодекса, в которой
перечислены расходы на обязательное и добровольное страхование
имущества. Перечень видов имущества, приводимый в указанной статье,
является открытым. Так, в соответствии с ее 7 пунктом, в состав расходов
можно внести затраты на добровольное страхование имущества,
используемого налогоплательщиком при осуществлении деятельности,
направленной на получение дохода.
После принятия поправок ко второй части Налогового кодекса руководство
многих страховых компаний заявило об отказе от “налогосберегающих” схем.
На деле же многие страховщики продолжают работать с такими схемами.
Правда, резко сократилось число компаний, работающих в секторе
краткосрочного страхования жизни. Вместо уходящих крупных компаний в
этот сектор приходят никому не известные компании с сомнительной
репутацией. Как показывает статистика, их бизнес почти на 100% состоит
из страхования жизни.
Эксперты отмечают, что в последнее время при сокращении договоров
страхования жизни у многих крупных компаний резко возросли премии по
имущественному страхованию. Можно предположить, что корпоративные
клиенты просто переключились, по совету страховщиков, с “жизни” на
“имущество”.
Налогосберегающие схемы с использованием страхования имущества
юридических лиц не новы для страхового рынка и известны многим. Принцип
работы схемы прост: предприятие заключает со страховой компанией договор
страхования своего имущества от маловероятного риска (например, от
извержения вулкана в центре города или от падения метеорита). Далее,
страховщик с неплохой репутацией перестраховывает риски в компании с уже
не столь хорошей репутацией и так далее – по нисходящей. Последняя
компания, с совсем уже неважной репутацией, с помощью разных способов
обналичивает деньги, которые потом возвращаются инициаторам цепочки.
Впрочем, вариантов может быть много. WWW.FMBIZ.RU После “жизни” –
“имущество”. Анжела Долгополова
3 Предпочтения потребителей.
3.1 Отношение к страхованию имущества со
стороны потребителей
Основные показатели рынка страхования имущества за счет средств
населения приведены в следующей таблице 3.1.
Таблица3.1
Динамика рынка страхования имущества
Виды страхования
2000
2001
2002Страхование имуществаРасходы, млн.
долл.185,4310,4484,1Рост, число раз1,231,671,56Число
договоров, шт.17,417,216,2Рост, число раз1,010,980,95Страхование
транспортаРасходы, млн.
долл.63,6143,9304,8Рост, число раз1,562,262,12Число
договоров, шт.0,410,520,68Рост, число раз1,191,271,32Страхование
недвижимостиРасходы, млн.
долл.119,4163,1173,5Рост, число раз1,111,371,06Число
договоров, шт.16,816,515,4Рост, число раз1,191,271,32Зубец А.
Современное состояние рынка страховых услуг.//Страховое ревю. №3, 2004,
с. 41
Как видно из таблицы, общий сбор премии по страхованию имущества за счет
средств населения в 2002 году вырос в 1,6 раза, по страхованию каско
автотранспорта – в 2 раза. При этом наблюдается рост числа заключенных
договоров по страхованию автотранспорта. Некоторое падение числа
заключенных договоров по страхованию имущества в целом на фоне роста
сбора премии свидетельствует о продолжающемся переносе «центра тяжести»
в имущественном страховании с низкодоходных групп потребителей на
высокодоходные. Уход с рынка многочисленной клиентуры с низким уровнем
доходов, сохранившей страховые привычки с советских времен, значительно
перекрывается в денежной выражении расширением страхования среднего
класса и высокодоходных групп населения, тогда как по количеству
заключенных договоров имеется некоторый откат.
Такая динамика позволяет сделать вывод о том, что в отношении населения
к страхованию наступил качественный перелом. Поэтому в дальнейшем
(разумеется, при условии сохранения положительной динамики уровня жизни)
можно ожидать сохранения высоких темпов роста страхового рынка.
Основной фактор, оказывающий наибольшее влияние на потребительское
поведение – это его уровень дохода. Некоторое самостоятельное значение
имеют возраст, пол потребителя, а также география проживания
потребителя, однако их значение несравнимо с влиянием уровня жизни. Для
устранения влияния зависимости уровня дохода от возраста и пола
потребителей (например, молодые мужчины чаще оказываются на
высокодоходных должностных позициях, чем пожилые женщины) из всех
потребителей выделена имущественная группа с примерно одинаковым доходом
в 200-300 долларов в месяц на члена семьи.
Как видно, зависимость числа используемых видов страхования от уровня
дохода является наиболее сильной. При решении маркетинговых задач
прочими зависимостями можно пренебречь в силу их слабости или
использовать их как дополнительные.
Сбыт страховых услуг во многом определяется отношением потребителей к
страхованию. Оно заметно различается в зависимости от уровня дохода и
возраста респондентов.
В низкодоходной группе очень велико число тех, кто не сумел определиться
с отношением к страхованию. С ростом доходов растет понимание
необходимости страховаться как элемента современного стиля жизни.
Увеличивается число тех, кто считает страхование способом защиты от
неприятностей и выгодным вложением денег. Однако очень большая разница
между двумя этими оценками показывает, что россияне, даже с высоким
уровнем доходов, пока не считают страхование экономически выгодным. Это
и понятно: при убыточности страхования имущества за счет средств
населения на уровне 39,5% (поданным за 2002 год) страхователи получают
назад менее половины средств, выплаченных компании. На сегодня основным
мотивом приобретения страхования остается поиск психологической
уверенности, защита от страха. А эмоции, лишенные экономической основы,
даже при всем значении психологии для мотивации потребителей, не могут
вызвать большого интереса к страховым услугам. Ситуация может измениться
с ростом убыточности страховых операций – при убыточности операций в
пределах 80-90% разница в премии и выплатах может рассматриваться
потребителями как плата за срочное предоставление средств на
восстановление имущества. А при убыточности более 100% страхование
вообще превращается в инвестиционную услугу, сочетающую получение дохода
и экстренное предоставление средств на ликвидацию ущерба. Разумеется,
такое страхование будет более привлекательным для потребителей. Зубец А.
Современное состояние рынка страховых услуг.//Страховое ревю. №3, 2004,
с. 45
Большое значение на денный момент и имеющий перспективу быстрого
развития имеет Интернет рынок страховых услуг, а именно, имущественного
страхования, который за последние 5 лет развития прошёл стадии развития
«от нуля» до нескольких процентов в структуре страхового рынка.
Таблица 3.2
Способы приобретения страховых услуг, % по видам страхования
Обратил-
ся в офис
страховой
компанииК предста-
вителю
страховщика
в банке/авто-
салонеКупил
через
Интер-
нетОбратил-
ся к стра-
ховому
агентуКо мне
обратил-
ся стра-
ховой
агентСтраховку
для меня
приобрёл
работода-
тельДругоеСтрахование
автотранспорта47,113,31,113,615,80,98,1Страхование
недвижимого
имущества34,71,00,710,346,00,36,8 Зубец А. Современное состояние рынка
страховых услуг.//Страховое ревю. №4, 2004, с. 24
Одним из важных факторов, оказывающих прямое влияние на повышение
качества и эффективности страховых услуг на российском рынке, является
эффективность системы управления качеством, базирующаяся на комплексной
стандартизации.
Реально управлять качеством страховых услуг и повышать
конкурентоспособность на российском и мировом рынках можно, если
технология страхования базируется на системе взаимоувязанных стандартов,
охватывающих все стороны и этапы процесса страхования.
“Стандартизация- деятельность по установленным правилам и
характеристикам в целях их добровольного и многократного использования,
направленная на достижение упорядоченности в сферах производства и
обращения продукции и увеличения конкурентоспособности продукции, работ
и услуг” Закон РФ “О техническом регулировании” статья11 ,в том числе
повышения уровня безопасности имущества физических и юридических лиц,
государственного или муниципального имущества.
Необходимость стандартизации в страховании не вызывает сомнений, так как
страховые услуги, как никакие другие, нуждаются в прозрачности и доверии
со стороны потенциальных страхователей – потребителей страховых услуг.
Понятно, что большее доверие вызовет та страховая компания, которая
будет вести свою деятельность в соответствии с национальными и
международными стандартами.
Анализ современного российского законодательства показывает, что вопросы
стандартизации в страховом деле отнесены к компетенции Национального
органа Российской Федерации по стандартизации и регламентируются данным
новым законом. При этом страховые услуги не были в списке перечня
товаров (услуг), подлежащих обязательной сертификации. Именно поэтому
реально ещё не разработаны необходимые страховщикам добровольные
стандарты. Л.Бесфамильная, А.Цыганов, Р.Шамсутдинов. Качество и
сертификация страховых услуг. Страховое ревю. №10, 2003, с.3-9
3.2 Состояние и перспективы пользования услугами страхования
имущества
В настоящее время на рынке наиболее популярными страховыми услугами из
тех, что оплачиваются самими потребителями, являются автомобильное
страхование, страхование недвижимости.
Для потребителей набольший интерес представляет страхование автомобилей,
имущества пожаров, а также медицинское страхование. О сохранении уровня
жизни в старости или в случае потери кормильца, о защите материального
благополучия детей печется значительно меньше россиян.
При этом спрос на страхование от пожара, ущерба в результате ДТП и из-за
профессиональных ошибок растет с уровнем дохода, а на защиту от прочих
опасностей либо остается на прежнем уровне, либо падает.
Очевидно, что рост спроса на автострахование с повышением уровня доходов
связан с расширением пользования собственными машинами. Интерес к защите
от пожара определяется количеством недвижимости, в том числе загородной,
находящейся в распоряжении потребителей. С другой стороны, снижение
спроса на защиту семьи и детей от бедности связан с тем, что для
предотвращения этой опасности население занимается накоплением, а
страхование не воспринимается как эффективный инструмент борьбы с ней.
Таблица 3.3
Намерение населения пользоваться страховыми услугами
Средний месячный доход на члена семьи, долл.до 100
долл.100-200
долл.200-300
долл.300-500
долл.Более 500
долл.В сред-
немНамерение пользоваться страховыми услугами, %Страхование
автомобиля
4,3
7,8
33,9
44,2
41,4
11,4Страхование
недвижимого
имущества вне
муниципальной
программы
2,0
3,7
20,2
26,9
23,9
6,7Страхование
квартиры в рамках
муниципальной
программы
1,0
1,4
13,2
15,9
15,5
3,8Зубец А. Современное состояние рынка страховых услуг.//Страховое
ревю. №3, 2004, с. 47
Соответственно, если говорить о намерении пользоваться страховыми
услугами, то наибольший спрос в ближайшее время будет наблюдаться на
страхование каско автотранспорта, страхование недвижимости. Именно на
эти сегменты рынка должна ориентироваться компания, желающая увеличить
объем продаж страховых услуг.
Таблица 3.4
Пользование страховыми услугами по имущественным группам
Средний месячный доход на члена семьи, долл.до 100
долл.100-200
долл.200-300
долл.300-500
долл.Более 500
долл.В сред-
немПользование страховыми услугами по имущественным группам,
%Страхование
автомобиля
6,2
10,9
14,3
23,1
29,9
10,3Страхование
недвижимого
имущества вне
муниципальной
программы
7,9
7,6
11,6
14,3
16,5
9,3
Страхование
квартиры в рамках
муниципальной
программы
3,0
3,7
7,3
11,1
13,0
4,6Зубец А. Современное состояние рынка страховых услуг.//Страховое
ревю. №3, 2004, с. 45
Как видно из таблиц, наиболее быстрый рост числа полисов придется в
ближайшее время на высокодоходные группы потребителей. С другой стороны,
они достаточно немногочисленны и сконцентрированы в крупнейших городах
страны, в основном – в Москве, где имеется жесткая конкуренция между
страховщиками. В связи с этим позиционирование компании относительно
потребительских групп представляет самостоятельную задачу.
Наибольшие имущественные различия в спросе на страховые услуги
наблюдаются в страховании недвижимости за счет средств потребителя.
Соответственно, в нём необходимо более детально подходить к
позиционированию страховых услуг – для его продвижения необходимо
использовать рекламные и иные коммуникационные инструменты, нацеленные
на высокодоходные группы. Зубец А. Современное состояние рынка страховых
услуг.//Страховое ревю. №3, 2004, с. 46
Заключение
Объективная экономическая необходимость использования страхования в
целях защиты имущественных интересов обусловлена возникновением
случайных, непредвиденных событий, имеющих неблагоприятные последствия.
По мере укрепления российского страхового рынка как части
финансово-кредитной системы вопросы развития имущественного страхования
приобретают особое значение. Значимость определяется тем, что
имущественное страхование позволяет обеспечить не только непрерывность
социально-экономического развития, но и способствует минимизации потерь
при наступлении страхового случая.
Для создания эффективной системы имущественного страхования необходимо
совершенствовать нормативную базу страховой деятельности, проводить
активную структурную политику на рынке страховых услуг, совершенствовать
взаимоотношения российского и международного страховых рынков. Особое
внимание следует уделить организации и классификации имущественного
страхования, а также совершенствованию страхования средств транспорта,
грузов, финансовых рисков и иных видов страхования.
Со стороны государства нужны меры по повышению жизненного уровня
населения , повышения благосостояния людей. Быстрый рост благосостояния
приводит, во-первых, к накоплению имущества, нуждающегося в страховой
защите, а, во-вторых, к появлению у населения свободных средств, которые
могут быть потрачены на страхование. С ростом доходов также наблюдается
проявление тяги к сохранению достигнутого уровня жизни, что также
способствует проявлению интереса к страхованию. Все это привело к тому,
что за последние два года объем рынка страхования, иного, чем
страхование жизни, вырос более чем в 3 раза.
Имущественное страхование как источник финансово-кредитных ресурсов
рынка обеспечивает социально-экономическую стабильность в обществе и
является средством защиты от неблагоприятных изменений экономической
конъюнктуры.
список используемой
литературы
1. Закон РФ “Об организации страхового дела в Российской Федерации”с
изменениями от 20 июля 2004 г.
2. Гражданский Кодекс Российской Федерации
3. Кодекс торгового мореплавания Российской Федерации
4. Александров А.А. Страхование. М.-1999
5. Ахвледиани Ю.Т. Имущественное страхование. М.- 2001
6. Гвозденко А.А. Основы страхования. М.- 2003
7. Гинзбург А.И. Страхование. СПб.-2002
8. Коваль А.П. В ВСС уважительно относятся ко всем коллегам по бизнесу.
//Финансы №3, 2003, с. 43
9. Томилин В.Н. Транспортное страхование в России и странах Балтии. М.-
2000
10. Бесфамильная Л., А.Цыганов, Р.Шамсутдинов. Качество и сертификация
страховых услуг. Страховое ревю. №10, 2003
11. Зубец А. Современное состояние рынка страховых услуг.//Страховое
ревю. №3, 2004
12. Зубец А. Современное состояние рынка страховых услуг.//Страховое
ревю. №4, 2004
13. Никитин А.В. Использование механизма страхования
сельскохозяйственных рисков для обеспечения устойчивого развития
сельхозпроизводства. //Финансы. №4, 2004
14. Платоненко Е. Перспективы развития страхового
предпринимательства.//Страховое ревю.№3,2003
15. Фатеев А. Страховой рынок России: отчётные и реальные
показатели.//Финансы. №8, 2004
16. После “жизни” – “имущество”. Анжела Долгополова
Нашли опечатку? Выделите и нажмите CTRL+Enter
