.

Система страхования физических лиц: проблемы становления и перспективы развития

Язык: русский
Формат: курсова
Тип документа: Word Doc
74 1651
Скачать документ

ФЕДЕРАЛЬНОЕ АГЕНСТВО ПО ОБРАЗОВАНИЮ

НОВОСИБИРСКИЙ ГОСУДПРСТВЕННЫЙ УНИВЕРСИТЕТ

ЭКОНОМИКИ И УПРАВЛЕНИЯ – “НИНХ”

БИЗНЕС – КОЛЛЕДЖ

КУРСОВАЯ РАБОТА

по дисциплине “Банковские операции” на тему

“Система страхования физических лиц: проблемы становления и перспективы
развития”

Выполнил Елагина Алена Валерьевна

Специальность, № группы, курс банковское дело, 4 курс

2010

Содержание

Введение

Глава 1. Сущность страхования вкладов физических лиц

1.1 Виды страхования вкладов

1.2 Порядок страхования

1.3 Законодательный аспект

Глава 2. Анализ системы страхования вкладов

2.1 Развитие системы страхования 2007-2009гг

2.2 Учет страхования вкладов

Глава 3. Проблемы и перспективы развития системы страхования вкладов

Заключение

Список использованных источников

Введение

Актуальность темы исследования заключается в нескольких аспектах. Одним
из проявлений стабилизации российской экономики является выраженная
тенденция к росту реальных доходов населения, соответственно, его
сберегательного потенциала. Денежные накопления граждан являются важным
резервом увеличения ресурсной базы банковского сектора, столь
необходимого для расширения его инвестиционных возможностей. Поэтому
задача по активизации процесса мобилизации финансовых ресурсов
физических лиц во вклады имеет для нашей страны макроэкономическую
значимость.

Периодические банковские и финансовые кризисы, имевшие место в России
после создания двухуровневой банковской системы, повлекли за собой
массовые банкротства кредитных организаций и резкое ухудшение
финансового положения банков, устоявших в кризисной ситуации. Одной из
главных причин банковских кризисов и финансовой нестабильности банков в
пост кризисный период являлся отток денежных средств вкладчиков в
результате подрыва доверия к банкам, который, в свою очередь, был
обусловлен значительными потерями вкладчиков обанкротившихся банков. В
сложившихся условиях восстановление и повышение доверия вкладчиков к
функционирующим в России кредитным организациям и, на этой основе,
обеспечение устойчивой долгосрочной ресурсной базы банков, превратилось
в важнейшее и необходимое условие улучшения их финансового состояния,
поддержания стабильности кредитной системы страны, усиления
взаимодействия банков с реальным сектором экономики.

По мнению ведущих отечественных и зарубежных экспертов, до недавнего
времени главным фактором, препятствующим успешному привлечению средств
частных вкладчиков в коммерческие банки, выступал низкий уровень доверия
граждан к банковской системе. Создание системы страхования вкладов
должно было решить данную проблему.

С момента принятия закона о страховании частных вкладов прошло уже более
5 лет, поэтому в настоящее время стоит актуальная задача: оценить
результаты введения системы страхования вкладов, проанализировать
социальные и экономические последствия данной меры для банковской
системы и экономики в целом, наметить дальнейшие пути совершенствования
системы страхования вкладов физических лиц.

Решению данных вопросов в силу их значимости и актуальности ввиду
продолжающегося роста доходов населения и посвящена данная работа. Уже
несколько лет вклады населения являются одним из главных источников
ресурсной базы коммерческих банков в нашей стране. Но, по некоторым
оценкам, на руках у населения до сих содержится сумма, сопоставимая по
размерам со всеми депозитами банковской системы.

Аккумуляция их в виде банковских вкладов способна принести значительный
макроэкономический эффект за счет укрепления финансовых возможностей
кредитных учреждений.

Поэтому дальнейшее совершенствование системы страхования вкладов не
теряет актуальности по сей день, что и послужило основанием для выбора
темы исследования. Выбранная тема предопределила цели и задачи курсовой
работы.

Главная цель работы: произвести оценку влияния создания системы
страхования вкладов на развитие сберегательного дела в РФ.

Задачи исследования:

– изучить теоретические основы организации системы страхования вкладов
населения;

– проследить историю создания системы страхования вкладов в Российской
Федерации;

– охарактеризовать действующую в России систему страхования вкладов
населения;

– оценить экономические и социальные последствия введения системы
гарантирования вкладов, ее влияние на развитие банковской системы
России;

– определить пути дальнейшего совершенствования и перспективы развития
системы страхования вкладов в РФ.

Глава 1. Сущность страхования вкладов физических лиц

1.1 Виды страхования вкладов

Страхование банковских вкладов- совокупность экономических отношений,
служащая защите прав и законных интересов вкладчиков банков Российской
Федерации и иным целям при наступлении определенных страховых случаев за
счет денежного фонда, формируемого страховщиком из полученных страховых
взносов, а также за счет иных средств страховщика.

Виды страхования:

– добровольное

– обязательное

-традиционное

Добровольное страхование

Модели добровольного страхования банковских вкладов заключается в
следующем. Банк выходит на рынок с предложением страховать от риска
невозврата сумму вклада гражданина свыше 100 тыс. руб. При этом банк
берет на себя бремя уплаты страховой премии за вкладчиков.

Риск одновременного банкротства и банка, и страховой компании минимален
и возможен, пожалуй, лишь в период системного кризиса экономики страны.
Предлагаемая модель, основанная на управлении рисками, позволяет
предусмотреть защиту и от правовых рисков (преднамеренное банкротство,
мошенничество и т.п.), так как подразумевает обременение активов банка.
Предлагаемая модель добровольного страхования вкладов, с одной стороны
на тесном взаимодействии банков и страховых организаций, с другой
стороны, на эффективной системе защиты от риска финансовых потерь
страховщика. Объектом страхования выступают вклады граждан от 100 тыс.
руб. на всю сумму в рублях и иностранной валюте на фиксированный срок
(например, на 6 или 12 месяцев). Фиксированный срок выбран не случайно,
так как на вкладах граждан до востребования, как правило, находятся
суммы менее 100 тыс. руб., подпадающие под действие Закона. Важно и то,
что банк заинтересован в долгосрочных пассивах, а страховая компания – в
большем объеме страховых премий за ту же страховую услугу. Отсюда и
минимальный срок размещения, например, 6 месяцев.

Целями добровольного страхования вкладов является:

-защита прав и законных интересов граждан и юридических лиц;

-укрепление доверия к банковской и страховой системам Российской
Федерации;

-привлечение денежных средств в экономику России;

Основными принципами функционирования модели являются следующие:

-добровольность участия – вкладчик может отказаться от страхования
своего вклада (депозита);

-минимизация риска наступления неблагоприятного события (риска
финансовых потерь или ухудшения материального положения вследствие
неисполнения банком своих обязательств);

-юридическая и финансовая прозрачность — банк выдает полис конкретной
страховой компании. В нем по желанию вкладчика может быть указан
выгодоприобретатели; вкладчик имеет возможность выбора страховой
компании среди тех, кто сотрудничает с банком; финансовая отчетность
банка и страховой компании публикуются в средствах массовой информации.

Теоретическая направленность представленной ниже таблицей исследования
позволяет получить более целостное представление об обязательном и
традиционном страховании, организации страховой защиты депозитов частных
вкладчиков коммерческих банков и отразить основополагающую сущность
изучаемых видов страхования.

Таблица 1. Сравнительная характеристика традиционного страхования и
обязательного страхования банковских вкладов.

НаименованиеТрадиционное страхованиеОбязательное страхование банковских
вкладовФорма страхования Добровольное и обязательное ОбязательноеОтрасль
страхованияИмущественное, личное, страхование
ответственностиИмущественноеОбъект страхованияИмущество, жизнь,
здоровье, предпринимательские и финансовые риски и т.п.Имущество
(банковский вклад)Требования к страховщикамНаличие лицензии, требования
к уставному капиталу и собственным средствамНаличие лицензии не
требуется, требования к уставному капиталу и собственным средствам не
предъявляютсяУчастники страховых отношенийШирокий круг
участниковОграниченный руг участниковВозникновение страховых
отношенийВозмездные отношения на основании договора.Отношения в силу
законодательстваВыгодоприобретателиНепосредственно страхователи и 3-ии
лица3-ии лица (вкладчики)Специфика распределения прав и обязанностей
сторонВзаимоотношения страховщика и страхователя основаны на
равноправных началахНаличие у страховщика властных полномочийВозможность
организации страховых отношений в модифицированной формеСуществует:
перестрахование, соцстрахование, страховой пул, самострахование,
взаимное страхованиеОтсутствуетИндивидуальная эквивалентность
страхованияСуществует в отдельных (накопительных) видах
страхованияОтсутствуетВозможность участия страховщика в проведении
проверок деятельности страхователейОтсутствуетСуществуетСубъекты
страховых отношений, деятельность которых подвержена
надзоруСтраховщикиСтраховщик и страхователи

1.2 Порядок страхования

Порядок и размер получения возмещения по вкладам в соответствии с
Федеральным законом “О страховании вкладов физических лиц в банках
Российской Федерации”

1.Вклады, подлежащие страхованию.

В соответствии с Федеральным законом “О страховании вкладов физических
лиц в банках Российской Федерации” (далее – Федеральный закон)
застрахованными являются денежные средства в рублях и иностранной
валюте, размещаемые физическими лицами в банке на основании договора
банковского вклада или договора банковского счета, включая причисленные
проценты на сумму вклада.

Не являются застрахованными денежные средства:

-размещенные на банковских счетах физических лиц, занимающихся
предпринимательской деятельностью без образования юридического лица,
если эти счета открыты в связи с указанной деятельностью;

-размещенные физическими лицами в банковские вклады на предъявителя, в
том числе удостоверенные сберегательным сертификатом и (или)
сберегательной книжкой на предъявителя;

-переданные физическими лицами банкам в доверительное управление;

-размещенные во вклады в находящихся за пределами территории Российской
Федерации филиалах банков Российской Федерации;

2. Страховой случай.

Право вкладчика на получение возмещения по вкладам возникает со дня
наступления страхового случая.

Страховым случаем является одно из следующих обстоятельств:

-отзыв (аннулирование) у банка лицензии Банка России на осуществление
банковских операций; введение Банком России моратория на удовлетворение
требований кредиторов банка;

3. Размер возмещения по вкладам.

В соответствии с Федеральным законом гарантированная государством
выплата возмещения по вкладам производится в рублях в размере 100
процентов суммы вкладов в банке, но не более 700 000 рублей. Вклады в
иностранной валюте пересчитываются по курсу ЦБ на дату наступления
страхового случая.

Если вкладчик имеет несколько вкладов в банке, суммарный размер
обязательств которого по этим вкладам перед вкладчиком превышает 700 000
рублей, возмещение выплачивается по каждому из вкладов пропорционально
их размерам. В случае если вклад размещен в иностранной валюте, сумма
возмещения по вкладам рассчитывается в рублях по курсу, установленному
Банком России на день наступления страхового случая. Выплата возмещения
по вкладам производится в рублях. Если банк выступал по отношению к
вкладчику также в качестве кредитора (выдал вкладчику кредит, ссуду и
т.п.), то размер возмещения по вкладам определяется исходя из разницы
между суммой обязательств банка перед вкладчиком и суммой встречных
требований этого банка к вкладчику.

4. Порядок выплаты возмещения по вкладам.

Выплата возмещения по вкладам производится Агентством в соответствии с
реестром обязательств банка перед вкладчиками в течение 3 дней со дня
представления вкладчиком в Агентство необходимых документов, но не ранее
14 дней со дня наступления страхового случая.

При представлении вкладчиком в Агентство документов ему выдается выписка
из реестра обязательств банка перед вкладчиками с указанием размера
возмещения по его вкладам. Сообщение о месте, времени, форме и порядке
приема заявлений вкладчиков Агентство публикует в “Вестнике Банка
России”, а также печатном органе по месторасположению банка.

В течение месяца со дня получения из банка реестра обязательств банка
перед вкладчиками соответствующее сообщение направляется вкладчикам
банка, информация о которых содержится в реестре, в индивидуальном
порядке.

Выплата возмещения по вкладам может осуществляться по заявлению
вкладчика, как наличными денежными средствами, так и путем перечисления
денежных средств на счет в банке, указанный вкладчиком. Прием от
вкладчиков заявлений о выплате возмещения по вкладам и иных необходимых
документов, а также выплата возмещения по вкладам могут осуществляться
Агентством через банки-агенты, действующие от его имени и за его счет.

5. Право вкладчика требовать от банка выплаты оставшейся суммы,
превышающей полученное от Агентства возмещение по вкладам.

Вкладчик, получивший от Агентства возмещение по вкладам, сохраняет право
требовать от банка выплаты оставшейся части вклада в соответствии с
действующим законодательство.

1.3 Законодательный аспект

1. Правовое регулирование отношений по страхованию вкладов.

Страхование вкладов осуществляется преимущественно на основании Закона,
и на отношения, вытекающие из этого института, не распространяется
действие Закона Российской Федерации “Об организации страхового дела в
Российской Федерации” (далее – Закон об организации страхового дела) (п.
5 ст. 1). Из этого следует, что к Агентству не применяются
предусмотренные Законом об организации страхового дела требования к
страховщику.

В частности, не требуется получения лицензии (ч. 3 ст. 15), что является
непременным условием осуществления любой страховой деятельности; не
предъявляются установленные Законом об организации страхового дела
требования к уставному капиталу страховщика, а также к собственным
средствам страховщика; не применяются правила об учете и отчетности
страховщика; на Агентство не распространяются положения о
государственном надзоре за деятельностью страховщиков. Последнее,
однако, не означает и бесконтрольность деятельности Агентства: согласно
ч. 1 ст. 42 Закона контроль за функционированием системы страхования
вкладов осуществляется Правительством Российской Федерации и Банком
России путем участия их представителей в органах управления Агентством.
Кроме того, Агентство обязано представлять свой годовой отчет
Правительству Российской Федерации и Банку России для его утверждения, а
также опубликовывать обобщенные данные этого отчета и бухгалтерский
баланс в “Вестнике Банка России” и “Российской газете” (а не в любых
средствах массовой информации, распространяемых на территории
деятельности страховщика, как это предусмотрено в Законе об организации
страхового дела).

2. Особенности правового статуса страховщика.

В соответствии с Законом для осуществления функций по страхованию
вкладов создана некоммерческая организация в форме государственной
корпорации (Агентство), которая осуществляет свою деятельность на
основании Закона.

Специфичность (можно сказать, уникальность) организационно-правовой
формы, способа создания и цели деятельности Агентства позволяет
утверждать, что оно является лицом публичного права.

Деятельность Агентства заключается в установленной Законом обязанности
всех банков, имеющих разрешение Банка России на привлечение денежных
средств физических лиц во вклады и их дальнейшее размещение, входить в
систему обязательного страхования вкладов и страховать денежные средства
физических лиц, находящиеся во вкладах или на счетах физических лиц (ст.
3, 6). Кроме того, участие в этой системе является одним из условий
сохранения банком соответствующего разрешения Банка России.

Кроме того, Агентство вправе обратиться в Банк России с предложением о
проведении проверки деятельности банка, входящего в систему
обязательного страхования вкладов, либо о применении в отношении такого
банка мер принудительного воздействия (ч. 6 ст. 27). Банк России, в свою
очередь, привлекает служащих Агентства к участию в проверке банков по
вопросам, касающимся объема и структуры обязательств этих банков перед
вкладчиками, уплаты страховых взносов, а также исполнения банками иных
обязательств, предусмотренных Законом о страховании вкладов (ст. 32).
Исключительность же деятельности Агентства заключается в том, что
обязательное страхование вкладов физических лиц в иных учреждениях или
организациях не допускается, что не исключает возможности
дополнительного страхования этих вкладов на добровольных началах в
соответствии со ст. 39 Федерального закона “О банках и банковской
деятельности”.

3. Обязанность страховщика выплатить страховое возмещение возникает при
наступлении страхового случая, не связанного с причинением вреда или
убытков застрахованному интересу.

Одним из признаков страховых отношений является обязанность страховщика
выплатить денежную сумму (страховое возмещение) при наличии следующих
условий: 1) наступление опасности, на случай возникновения, которой
производится страхование (страховой случай); 2) причинение вреда или
убытков застрахованному интересу; 3) причинно-следственная связь между
двумя этими событиями.

4. Возникновение страховых правоотношений непосредственно на основании
закона.

Обязательное страхование вкладов осуществляется в силу Закона (ч. 3 ст.
5) и не требует заключения договора страхования. Из этого следует, что
вклад физического лица считается застрахованным с момента заключения
договора банковского вклада (банковского счета) (при условии, что банк
входит в систему обязательного страхования вкладов) независимо от того,
уплатил ли банк страховой взнос Агентству за страхование
соответствующего вклада (счета). Применительно же к традиционному
страхованию договор страхования по общему правилу вступает в силу в
момент уплаты страховой премии или первого ее взноса (п. 1 ст. 957 ГК
РФ).Осуществление страхования непосредственно на основании Закона
означает также невозможность сторон по своему желанию выйти из страховых
правоотношений (за исключением случаев, указанных в Законе), а также
устанавливать или изменять их содержание (размер страхового возмещения
или страхового взноса), предусматривать дополнительные условия для
выплаты страхового возмещения.

5. Осуществление Банком России надзорных функций в отношении банков –
участников системы обязательного страхования вкладов.

Являясь участником системы обязательного страхования вкладов (п. 4 ст.
4), Банк России осуществляет следующие властные полномочия: выдает банку
лицензию на привлечение денежных средств физических лиц во вклады и их
размещение, на открытие и ведение банковских счетов физических лиц (ст.
13 Федерального закона “О банках и банковской деятельности”); выносит
положительное заключение о соответствии банка требованиям к участию в
системе обязательного страхования вкладов (ст. 43, 45); проводит
проверки деятельности банков (ст. 73 Федерального закона “О Центральном
банке Российской Федерации” (Банке России) и п. 2 ч. 4 ст. 27 Закона);
применяет к банкам меры принудительного воздействия (ст. 74 Федерального
закона “О Центральном банке Российской Федерации” (Банке России) и п. 3
ч. 4 ст. 27 Закона), издает обязательные для исполнения всеми банками
нормативные акты (ст. 7 Федерального закона “О Центральном банке
Российской Федерации” (Банке России)), а также осуществляет иные
полномочия. В результате рассмотрения 1 главы подробно была рассмотрена
сущность страхования вкладов.

Глава 2. Анализ системы страхования вкладов

2.1 Развитие системы страхования 2007-2009 гг

Система страхования вкладов (ССВ) – это инструмент защиты интересов
частных вкладчиков в условиях возможной экономической нестабильности.
Это защита, гарантированная на уровне государства. Система работает
следующим образом, если банк прекращает работу, и у него отзывается
лицензия на осуществление банковских операций, его вкладчикам
незамедлительно производятся фиксированные денежные выплаты – по тем
вкладам, которые были открыты в данном банке. Для страхования вкладов
клиенту не требуется заключения какого-либо специального договора: оно
осуществляется в силу закона. Созданная для этих целей государством
организация – Агентство по страхованию вкладов (АСВ) – за банк
возвращает вкладчику его сбережения в пределах установленной законом
суммы (700 тыс. рублей по депозитам в одном банке). После этого АСВ
занимает место вкладчика в очереди кредиторов и в дальнейшем выясняет
отношения с банком по возврату задолженности. Агентство по страхованию
вкладов согласно закону начинает выплаты вкладчикам через 14 дней после
отзыва у банка лицензии. Для этого АСВ, как правило, назначает одного
или нескольких банков-агентов из числа наиболее крупных и надежных
игроков. В 2004-2005 году система страхования вкладов (ССВ) стала
полноценно работающим механизмом. Это касается всех аспектов ее
функционирования: начиная от формирования состава участников и
заканчивая выплатами вкладчикам.

2005 год для АСВ – первый год осуществления полномочий конкурсного
управляющего несостоятельных банков. Проводились ликвидационные
процедуры в 48 банках. В шести случаях лицензии были отозваны еще
несколько лет назад. Более половины из банков, переданных на ликвидацию,
к моменту отзыва лицензии утратили ликвидные активы и практически не
осуществляли банковскую деятельность. Часто единственный способ
рассчитаться с большинством кредиторов – опротестовать вывод активов и
привлечь виновных к имущественной и уголовной ответственности. Более
того, ряд даже крупных банков, как выяснилось, просто не пожелал
участвовать в ССВ. Многие сознательно не входили в систему страхования
вкладов, поскольку собирались заниматься инвестиционным бизнесом. По
данным ЦБ, ходатайства о вступлении в ССВ подали 1150 банков, имевших
лицензию на работу с физическими лицами. На первом этапе, продолжавшемся
с сентября 2004 года по 22 марта 2005 года, ЦБ рассмотрел 1114 заявок
банков и принял в ССВ 824 банка. Повторно же до 27 апреля этого года
подали заявки 265 банков. Как отмечает ЦБ, из банков, подавших повторные
ходатайства, четыре их отозвали, еще у четырех были отозваны лицензии.
Положительные решения о вступлении в ССВ были вынесены в отношении 92
банков. Еще 11 банков впервые получили лицензию на право привлечения
средств населения и автоматически стали участниками системы страхования
вкладов.

Таким образом, на учете в системе страхования вкладов состояли 927
банков, что составляет 80% от числа обратившихся с ходатайствами. Банки,
не попавшие в ССВ на втором этапе, могут в течение месяца обжаловать
отрицательное заключение Комитета банковского надзора (КБН). Свыше 50
банков, по сведениям ЦБ, так и поступило. Банки, не прошедшие в ССВ,
через два года могут снова ходатайствовать о приеме в нее.

Участие в системе страхования является обязательным для банков, желающих
сохранить лицензию на привлечение частных вкладов; для того чтобы
кредитную организацию включили в систему, ей необходимо пройти проверку
Центрального банка. При отборе каждый банк получил две попытки. В
сентябре 2004 года в реестр участников системы страхования были включены
первые 26 кредитных организаций. В марте 2005-го ЦБ объявил о завершении
первого этапа отбора, по итогам которого вклады застраховали 824 банка.

В начале 2007 года в Госдуму поступил законопроект об увеличении
гарантированной суммы страховых выплат до 300 тысяч рублей. Согласно
расчету Агентства по страхованию вкладов (АСВ) минимальный уровень
достаточности фонда должен составлять 5% от размера страховой
ответственности (без учета Сбербанка). На 1 февраля 2007 года при
размере фонда в 41,2 млрд. рублей данный показатель составил 5,5%.

В соответствии с ранее действующим законодательством и изменениями к
нему, при страховании вклада сумма компенсации в одном банке до начала
2007 года составляла 190 000 рублей, даже если вкладчик хранит деньги на
нескольких счетах одного банка. Если вкладчик имел вклады в разных
банках, то в каждом из них максимальная сумма возмещения составляла 190
000 рублей. (Решение Правления Государственной корпорации “Агентство по
страхованию вкладов ” от 10.08.2006, протокол N 47).

Так, в соответствии с действующим ранее законом о страховании вкладов
размер возмещения по вкладам выплачивался в размере 100 процентов суммы
вкладов в банке, не превышающей 100 000 рублей, плюс 90 процентов суммы
вкладов в банке, превышающей 100 000 рублей, но в совокупности не более
190 000 рублей. Начиная с 2007 года, совокупная сумма возмещения
составляет уже 400 000 руб. Если же ваш вклад больше этой суммы, то
остальную сумму вам придется оспаривать через суд, в общеустановленном
порядке.

За 2007 г. число банков, имеющих право на привлечение во вклады денежных
средств физических лиц, снизилось лишь на 1 до 920 кредитных
организаций, (см. рис 2).
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По состоянию на 1января 2008г. в реестр банков-участников ССВ было
включено 934банка. Объем размещенных в них средств населения превысил
5,1трлн. руб., увеличившись за 2007г. на 35,6%.

В общем объеме вкладов населения в банках-участниках ССВ депозиты и
счета, на которые распространяется действие закона о страховании
вкладов, (страхуемые вклады) занимают свыше 99%.

По состоянию на 1января 2008г. 99,6% вкладов и счетов имели размер до
400тыс. руб. (при этом по оценкам АСВ, около 50% этих вкладов и счетов
имеют остатки менее 100руб.). На депозиты и счета до 400тыс. руб.
приходится 54,8% всей суммы страхуемых вкладов.

В 2007г. после повышения максимального размера страхового возмещения до
400тыс. руб. с 26марта 2007г. вырос и размер страховой ответственности
АСВ (обязательств по выплате страховых возмещений). На 1января 2008г. он
составил 65,2% страхуемых вкладов. Без учета Сбербанка страховая
ответственность АСВ равняется 48,5%. Снижение показателей страховой
ответственности за полгода составило около 2п.п. – на 1июля 2007г. они
равнялись 67,5% и 50,5% соответственно, что говорит о постепенном росте
“крупных” вкладов.

Год назад – 1января 2007г. при максимальном размере страхового
возмещения в 190тыс. руб. общий размер страховой ответственности
составлял 60,4% страхуемых вкладов, без учета Сбербанка – 42,8%.

Структура вкладов и размер страховой ответственности заметно различаются
по различным группам банков (структура на 1января 2008г.).

Сбербанк, занимающий 51,5% рынка вкладов, стоит “особняком” – у него
вклады до 400тыс. руб. имеют наибольшее значение – 71,6% общего объема,
что объясняется значительным количеством средних и малых вкладов в его
пассивах.

В остальных крупнейших игроках розничного рынка – банках с объемом
вкладов более 10млрд. руб. – преобладают крупные вклады (доля данной
группы на рынке вкладов – 31,4%). В таких банках на вклады до 400тыс.
руб. приходится 33,8% суммы депозитов, что является минимальным уровнем
по сравнению с другими группами банков.

У банков с объемами привлеченных средств населения от 1 до 10млрд. руб.
(данная группа занимает 14,1% рынка вкладов) наблюдается более высокая
доля вкладов, не превышающих 400тыс. руб. Она составляет 43,9% суммы их
вкладов.

Доля страховой ответственности АСВ по отношению к вкладам в
перечисленных группах на 1января 2008г. оценивается следующим образом:
81,1% в Сбербанке, 45,7% в банках с объемом вкладов более 10млрд. руб. и
54,9% в банках с объемом вкладов от 1 до 10млрд. руб. В целом в 2007г.
по всем группам банков произошел рост доли страховой ответственности
Агентства, вызванный повышением максимального размера страхового
возмещения со 190 до 400тыс. руб. с 26марта 2007г., однако по мере роста
депозитной базы доля страховой ответственности Агентства будет
постепенно снижаться.

На 1января 2008г. вклады более 10млрд. руб. имели 50банков (5,5%
численности). При этом в них сосредоточено 82,9% всей суммы вкладов.
Указанное свидетельствует, что рынок вкладов населения характеризуется
достаточно высокой концентрацией.

Средствами населения в размере от 1 до 10млрд. руб. обладают 234банка
(25,8%), в сумме они аккумулировали 13,7% средств.

414банков (45,6% по количеству) привлекли от 100млн. до 1млрд. руб. – в
совокупности это соответствует 3,3% привлеченных средств населения.
Остальные банки (210организаций или 23,1% общего количества), вклады
физических лиц, в которых составляют менее 100млн. руб., сумели
аккумулировать лишь 0,2% средств населения.

Структура рынка вкладов физических лиц по количеству открытых счетов
показывает похожее распределение. В целом можно отметить, что вслед за
ростом рынка вкладов происходит рост численности групп банков с большим
объемом вкладов. За год, с 1января 2007г. по 1января 2008г. число
банков, привлекших свыше 10млрд. руб. средств населения, выросло с 39 до
50. Количество банков с объемом вкладов от 1 до 10млрд. руб. увеличилось
со 193 до 234банков. Соответственно снизилось число банков с объемом
вкладов до 100млн. руб.

Следует отметить, что рост численности той или иной группы не всегда
сопровождается соответствующим увеличением ее доли на рынке. Так, группа
самых больших банков (с объемом вкладов свыше 10млрд. руб.) за период с
1января 2007г. по 1января 2008г., помимо роста численности, увеличила
долю на рынке с 81,6% до 82,9%. В тоже время группа банков с объемом
вкладов от 1 до 10млрд. руб., несмотря на рост своей численности,
снизила долю на рынке вкладов с 14% до 13,7%.

Это происходит потому, что наиболее крупные банки по мере роста вкладов
в них переходят в следующую группу, а новые, только перешедшие из других
групп банки, имеют относительно небольшой объем депозитов.

В 2007г. продолжилась тенденция постепенного сокращения доли 30-ти
крупнейших по объему вкладов населения банков, – доля данной группы
снизилась на 1,7п.п., составив 77,2%. Данная тенденция наблюдается на
протяжении уже нескольких лет. Снижение концентрации вкладов в отчетном
периоде в первую очередь было вызвано снижением доли Сбербанка на рынке
вкладов на 1,9п.п. Доли прочих банков из первой десятки также в основном
снижались. Исключение составили группа ВТБ, Банк Москвы и Возрождение,
доли, которых немного подросли. В свою очередь остальные 70банков из
первой сотни продемонстрировали рост заметно выше рынка (52%), а их доля
выросла на 1,3п.п. до 11,9%. По нашему мнению, основными причинами этого
являются более высокие ставки по вкладам плюс повышение размера
страхового возмещения. Сумма этих факторов позволила средним банкам
активно включиться в борьбу за деньги состоятельных вкладчиков, ранее
отдававших предпочтение крупнейшим банкам.

В 2008г. число банков, имеющих право на привлечение во вклады денежных
средств физических лиц, снизилось на 20пунктов до 886кредитных
организаций, причем основное сокращение пришлось на IVквартал 2008г.,
когда произошло 14 страховых случаев. По состоянию на 1января 2009г. в
реестр банков – участников ССВ было включено 937банков. Объем
размещенных в них средств населения составил около 5,9трлн руб.,
увеличившись в 2008г. на 14,7%.

В общем объеме вкладов населения в банках – участниках ССВ депозиты и
счета, на которые распространяется действие закона о страховании
вкладов, застрахованные вклады занимают свыше 99%.

С 1октября 2008г. максимальный размер страхового возмещения по вкладам
был увеличен до 700тыс. руб. Одновременно была отменена ранее
действовавшая ступенчатая шкала выплат и установлено стопроцентное
покрытие суммы вкладов, не превышающих 700тыс. руб.

По состоянию на 1января 2009г. 99,8% вкладов и счетов имели размер до
700тыс. руб. (по оценкам Агентства по страхованию вкладов (АСВ), около
50% этих вкладов и счетов имеют остатки менее 100руб.). На депозиты и
счета до 700тыс. руб. приходится 63% всей суммы застрахованных вкладов.

На 1января 2009г. размер страховой ответственности АСВ (обязательств по
выплате страховых возмещений) составлял 71,4% всех застрахованных
вкладов, а без учета Сбербанка – 54,1%.

На 1июля 2008г. при размере страхового возмещения в 400тыс. руб. уровень
страховой ответственности составлял 63,6% (без учета Сбербанка – 46,7%),
а на 1января 2008г. – 65,2% всех вкладов (без учета Сбербанка – 48,5%).

Структура вкладов и размер страховой ответственности заметно различаются
по группам банков (структура на 1января 2009г.).

Сбербанк, занимающий 51,8% рынка вкладов, стоит “особняком”. У него
вклады до 700тыс. руб. имеют наибольшее значение – 80,4% общего объема,
что объясняется значительным количеством средних и малых вкладов в его
пассивах.

В остальных крупнейших игроках розничного рынка – банках с объемом
вкладов более 10млрд руб. – преобладают крупные вклады (доля данной
группы на рынке вкладов – 32,9%). В таких банках на вклады до 700тыс.
руб. приходится 41,5% суммы депозитов, что близко к минимальному уровню
в сравнении с другими группами банков.

У банков с объемами привлеченных средств населения от 1 до 10млрд руб.
(данная группа занимает 12,3% рынка вкладов) наблюдается более высокая
доля вкладов – до 700тыс. руб. Она составляет 52,3% суммы их вкладов.

Доля страховой ответственности АСВ по отношению к вкладам в
перечисленных группах на 1июля 2008г. оценивается следующим образом:
87,6% – в Сбербанке, 51,6% – в банках с объемом вкладов более 10млрд
руб. и 60,7% – в банках с объемом вкладов от 1 до 10млрд руб.
Произошедшее увеличение доли страховой ответственности АСВ по всем
группам банков в 2008г. было вызвано повышением с 1октября 2008г.
максимального размера страхового возмещения с 400 до 700тыс. руб.

На 1января 2009г. вклады на сумму более 10млрд руб. имели 53банка (5,9%
численности). При этом в них сосредоточено 84,7% всей суммы средств
населения. Указанное свидетельствует о том, что рынок вкладов населения
характеризуется достаточно высокой концентрацией.

Средствами населения в размере от 1 до 10млрд руб. обладают 236банков
(26,4%), в сумме они аккумулировали 12,3% средств.

399банков (44,7% по количеству) привлекли от 100млн до 1млрд руб. – в
совокупности это соответствует 2,8% привлеченных средств населения.
Остальные банки (205организаций или 23% общего количества), в которых
вклады физических лиц составляют менее 100млн руб., сумели
аккумулировать лишь 0,15% средств населения.

Структура рынка вкладов физических лиц по количеству открытых счетов
показывает похожее распределение.

В целом можно отметить, что вслед за ростом рынка вкладов происходит
рост численности групп банков с большим объемом вкладов. В то же время
за прошедший год данные изменения были не очень значительны. С 1января
2008г. по 1января 2009г. число банков, привлекших свыше 10млрд руб.
средств населения, выросло с 50 до 53, а количество банков с объемом
вкладов от 1 до 10млрд руб. увеличилось с 234 до 236банков.
Соответственно, снизилось число банков с объемом вкладов до 1млрд руб.

В первой половине 2008г. продолжалась тенденция постепенного сокращения
доли 30-ти крупнейших по объему вкладов населения банков – доля данной
группы в Iполугодии снизилась на 0,6п.п. до 76,6%. Данная тенденция
наблюдалась на протяжении нескольких лет.

Однако в III-IVкварталах 2008г. впервые за долгое время на фоне
кризисных явлений на финансовых рынках доля 30крупнейших на рынке
вкладов банков выросла до 79,1%.

Если в Iквартале 2008г. снижение концентрации вкладов в первую очередь
было вызвано снижением долей банков первой десятки (на 0,4п.п.), за
исключением Сбербанка и группы ВТБ, то во IIквартале сокращение доли
крупнейших банков определялось уменьшением доли Сбербанка – крупнейшей
организации на рынке вкладов. При этом снижение доли Сбербанка (на
1,3п.п.) в целом было компенсировано перетоком средств части клиентов в
другие крупнейшие банки. В результате общее снижение 30-ти крупнейших
банков во IIквартале 2008г. составило лишь 0,2п.п.

В IIIквартале начался обратный процесс – рост доли крупнейших банков в
первую очередь определялся ростом доли Сбербанка (на 0,5п.п.) и группы
ВТБ (на 0,2п.п.). Напротив, доли остальных крупнейших банков снижались,
тем не менее в целом доля всей группы выросла на 0,2п.п.

В IVквартале рост доли 30 крупнейших банков (+2,3п.п.) определялся
ростом долей Сбербанка (+1,1п.п.) и группы ВТБ (+0,7п.п.), а также
некоторых других крупнейших сетевых банков.

В свою очередь, остальные 70банков из первой сотни в Iполугодии 2008г.
показывали рост несколько выше рынка (15,5%), а их доля соответственно
выросла на 0,4п.п. до 12,3%. Но в IIIквартале на фоне общей
неопределенности на финансовых рынках они сбавили темпы (1,4%), а в IV
показали отрицательные темпы (–9,8%), в результате чего их доля
сократилась до 11%. Рост доли средних банков до недавнего времени был
многолетней тенденцией. Одной из его причин была их более активная
политика по привлечению средств населения во вклады. Однако в условиях
нестабильности российские вкладчики предпочитают доверять свои
сбережения крупным федеральным банкам, а также банкам с преобладающим
государственным участием.

Предполагается что сумма страхования вкладов будет постепенно расти и
дальше. Это повысит защищенность мелких и средних вкладчиков, и увеличит
их активность по накоплению сбережений. Для крупных вкладчиков, чьи
сбережения исчисляются миллионами, такое увеличение ничего не дает. Им
остается только выбирать между крупными вкладами с самыми высокими
процентными ставками, но без полного страхования вклада в одном банке
или дроблением сбережений для размещения в нескольких банках.

2.2 Учет страхования вкладов

Банк России установил следующий порядок бухгалтерского учета операций,
связанных с осуществлением банками-агентами выплат Банка России по
вкладам физических лиц (далее— выплаты Банка России) в признанных
банкротами банках, не участвующих в системе страхования вкладов
физических лиц в банках Российской Федерации (далее— банки-банкроты), и
бухгалтерского учета в банках-банкротах сумм выплат Банка России.
Основные понятия применяются в значениях, определенных статьей3
Федерального закона “Овыплатах Банка России по вкладам физических лиц в
признанных банкротами банках, не участвующих в системе страхования
вкладов физических лиц в банках Российской Федерации”.

1. Банк-агент осуществляет следующие бухгалтерские проводки:

1.1. В день получения от Банка России денежных средств, предоставленных
для осуществления выплат Банка России:

Дебет счета №30102 “Корреспондентские счета кредитных организаций в
Банке России”

Кредит счета №31213 “Депозиты и иные привлеченные средства, полученные
кредитными организациями от Банка России до востребования” по лицевым
счетам, открываемым по каждому банку-банкроту.

1.2. В день, указанный в объявлении о выплатах Банка России вкладчикам
Дебет счета №31213 “Депозиты и иные привлеченные средства, полученные
кредитными организациями от Банка России до востребования”

Кредит счета №47422 “Обязательства по прочим операциям” по отдельному
лицевому счету “Средства, полученные для осуществления выплат Банка
России” по лицевым счетам, открываемым по каждому банку-банкроту.

1.3. Получение суммы агентского вознаграждения за организацию выплат
Банка России:

Дебет счета №30102 “Корреспондентские счета кредитных организаций в
Банке России”

Кредит счета №70107 “Другие доходы” с отражением по символу “Комиссия
полученная по другим операциям”.

Вклады граждан отличаются от вкладов юридических лиц более жесткими
условиями – проценты по вкладам граждан не могут быть изменены банком в
одностороннем порядке, если это не оговорено в договоре вклада. Вести
операции физических лиц разрешается только банкам, проработавшим более
двух лет и получившим разрешение на работу со средствами граждан.

Учет вкладов физических лиц ведется на пассивных счетах:

№ 423 – “Депозиты физических лиц-резидентов”;

№ 426 – “Депозиты физических лиц-нерезидентов”.

Банк России разрешает ведение учета вкладов физических лиц на отдельных
программных комплексах с отражением операций на соответствующих
балансовых счетах итоговыми суммами. Банк может привлекать средства
граждан во вклады по истечении двух лет работы с момента образования.
При привлечение средств во вклад от физического лица с ним заключается
депозитный договор, а так же оформляется лицевой счет вкладчика. Взнос
вклада наличными (8000 рублей) в кассу банка оформляется следующей
бухгалтерской проводкой:

Дебет счета. № 20202 “Касса кредитных организаций”;

Кредит счета. № 423 (02-07) “Депозиты физических лиц”.

Приходные кассовые операции совершаются с применением бланка приходного
кассового ордера (см. приложение №8). Иногда ордер делают двусторонним:
с оборота одной стороны – приходный, с оборота второй стороны –
расходный. Правилами разрешается оформлять документы и делать записи по
счету до фактического внесения денежных средств в кассу банка. Ордера
подписываются сотрудниками банка, отвечающими за работу с вкладами, и
передаются кассиру совершения приходных кассовых операций.

Порядок принятия вклада наличными деньгами.

Клиент.

1.Оформление договора на открытие вклада и приходного кассового ордера,
передача их ответственному исполнителю.

Ответственный исполнитель.

2. Оформление лицевого счета и вкладной книжки вкладчика.

3. Отбор образцов подписей вкладчика на лицевой счет.

4. Проверка представленных документов. При правильном оформлении
ответственный исполнитель ставит свою подпись на документах.

5. Лицевой счет, приходный кассовый ордер, вкладная книжка и договор
передаются контролеру.

Контролёр.

6. Проверка документов. В случае правильного оформления закрепляет своей
подписью. Лицевой счет и один экземпляр договора возвращаются
ответственному исполнителю.

7. Подписывает вкладную книжку.

8. Приходный кассовый ордер регистрируется в кассовом журнале по
приходу.

9. Приходный кассовый ордер и вкладная книжка передаются кассиру.

Кассир.

10. Проверяет приходный кассовый ордер, ставит свою подпись, принимает
сумму денег от клиента и сверяет ее с суммой в приходном кассовом
ордере.

11. Подписывает вкладную книжку и отдает ее вкладчику. Один экземпляр
договора так же возвращается клиенту.

12. Приходный кассовый ордер подшивается в документы дня.

Если вклад образуется посредством перевода со счета до востребования

(3200 рублей), то проводки имеют вид:

Дебет счета. № 42301 “Депозиты физических лиц до востребования”;

Кредит счета. № 423 (02-07) “Депозиты физических лиц”.

При безналичных переводах средств с вклада вкладчик заполняет бланк
поручения на перевод (см. приложение №9). Бланк поручения состоит из
двух частей: поручения вкладчика и извещения, которые заполняются
вкладчиком. Поступление суммы вклада из другого кредитного учреждения
отражается как:

Дебет счета. № 30102 “Корреспондентские счета кредитных организаций в
Банке России”;

Кредит счета. № 423 (02-07) “Депозиты физических лиц”.

Проценты, начисляемые по вкладам, относятся на операционные расходы
банка в момент их выплаты или причисления ко вкладу. В первом случае эта
операция отражается следующим образом:

Дебет счета. № 70203 “Проценты, уплаченные физическим лицам по
депозитам”;

Кредит счета. № 423, 426 “Депозиты физических лиц”, 20202 “Касса
кредитной организации”.

Если проценты не причисляются ко вкладам, то их начисление отражается
проводкой:

Дебет счета. № 47502 “Предстоящие выплаты по операциям, связанными с
привлечением денежных средств от клиентов (кроме банков)”;

Кредит счета. № 47411 “Начисленные проценты по вкладам”.

При выплате процентов вкладчику делают запись:

1. Через кассу

Дебет счета. № 47411 “Начисленные проценты по вкладам”

Кредит счета. № 20202 “Касса кредитной организации”.

2. В безналичном порядке путем перевода процентов на счет в других
банках

Дебет счета. № 47411 “Начисленные проценты по вкладам”;

Кредит счета. № 30102 “Корреспондентские счета кредитных организаций в
Банке России”.

Причисление процентов во вклад:

Дебет счета. № 47411 “Начисленные проценты по вкладам”;

Кредит счета. № 423, 426 “Депозиты физических лиц”.

Одновременно расходы будущих периодов списываются на расходы проводкой:

Дебет счета. № 70203 “Проценты, уплаченные физическим лицам по
депозитам”;

Кредит счета. № 47502 “Предстоящие выплаты по операциям, связанным с
привлечением денежных средств от клиентов”.

Ежемесячно, в последний день месяца банк осуществляет наращивание
процентов и в день их начисления делается проводка:

Дебет счета. № 47502 “Предстоящие выплаты по операциям, связанным с
привлечением денежных средств от клиентов”.

Кредит счета. № 47411 “Начисленные проценты по вкладам”.

Проценты начисляются от начала срока вклада или от дня последнего
начисления процентов до последней даты месяца. Также необходимо
отметить, что по депозитам граждан начисленные проценты подлежат
обложению подоходным налогом в том случае, если процентная ставка
превышает ставку рефинансирования Банка России.

При желании закрыть вклад клиент должен предоставить в банк договор о
вкладе и вкладную книжку, которая должна быть погашена. Банк предлагает
клиенту оформить расходный кассовый ордер на сумму вклада и процентов по
нему Схему документооборота на закрытие вклада можно представить так:

Схема документооборота на закрытие вклада.

Клиент

1. Представляет депозитный договор и вкладную книжку ответственному
исполнителю.

Ответственный исполнитель.

2. Проверяет предъявленные документы, записи во вкладной книжке и по
лицевому счету.

3. Начисляет проценты на день закрытия вклада и делает соответствующие
записи в лицевом счете и вкладной книжке.

4. Предлагает клиенту оформить расходный кассовый ордер на сумму вклада
и процентов по нему.

5. Передает контролеру лицевой счет вкладчика, его вкладную книжку и
расходный кассовый ордер контролеру.

Контролёр.

6. Проверяет записи в лицевом счете и вкладной книжке, в подтверждение
проверки ставит свою подпись.

7. Подписывает расходный кассовый ордер и регистрирует его в журнале
расходов.

8. Лицевой счет вкладчика закрывается и передается ответственному
исполнителю для сдачи в специальный архив.

9. Вкладная книжка и расходный кассовый ордер передаются кассиру.

Кассир.

10. Проверяет представленные документы и в подтверждение правильности
ставит свою подпись.

11. Уточняет сумму к выдаче у клиента, выдает деньги клиенту и погашает
вкладную книжку.

12. Вкладная книжка и расходный кассовый ордер погашаются и подшиваются
в документы дня.

Пример.

Вкладчик имеет в банке рублевых вклада на общую сумму 380 000 рублей и
капитализированные проценты на день наступления страхового случая 16 000
рублей. Кроме того, этот вкладчик имеет в банке задолженность по
кредиту. Непогашенный остаток потребительского кредита на этот же момент
составляют 30 000 рублей, а начисленные, но еще не непогашенные проценты
по нему 475 рублей. Итак, получается, что:

Размер обязательств банка перед вкладчиком составляет:

380 000 + 16 000 = 396 000 (руб.)

Размер встречных требований данного банка к вкладчику:

30 000 + 475 = 30 475 (руб.)

Размер обязательств банка за вычетом встречных требований к вкладчику:

396 000 – 30 475 = 365 525 (руб.)

Сумма страхового возмещения составит:

(100 000 х 100% + 265 525 х 90%) : 100 = 338 972,5 (руб.)

Остаток, не покрытый страховкой, составит:

365 525 – 338 972,5 = 26 552,5 (руб.)

Итак, пример показывает, что чем больше была сумма вклада, тем больше
оказались возможные потери, не покрытые страховым возмещением. И сам
собой напрашивается вывод – нельзя хранить слишком большие суммы средств
на вкладах в одном банке. Их надо рассредоточивать в нескольких банках.

Глава 3. Проблемы и перспективы развития системы страхования вкладов

В системе страхования вкладов по состоянию на 1 июля 2009 года
зарегистрировано 935 банков, однако требованиям к участникам этой
системы перестали соответствовать целый ряд игроков. Одним из критериев
соответствия банка требованиям к участию в системе страхования вкладов
является его финансовая устойчивость. Она признается Банком России
достаточной при получении удовлетворительных оценок по пяти группам
показателей: достаточности капитала, качества активов, качества
управления банком, рентабельности и ликвидности. Чтобы избежать
массового исключения банков из системы страхования вкладов, Ассоциация
российских банков обсуждала с Банком России поправки в закон о
страховании вкладов, предполагающие радикальное изменение подхода к
оценке финансовой устойчивости банков для участия в ССВ.

Идея АРБ, состоит в том, чтобы запрет на привлечение средств граждан во
вклады ЦБ вводил лишь при наличии оснований для отзыва у банка лицензии.
Первые прогнозы по возможному массовому исключению банков из системы
страхования вкладов появились еще в начале октября.

Сами банки официально не признаются в несоответствии требованиям для
работы со вкладами, однако столь масштабное послабление, естественно,
приветствуют. “Когда требования у финансовой устойчивости банков для
участия в ССВ утверждались, такой подход был правильным. В условиях
кризиса, когда показатели финансовой устойчивости снижаются по
объективным причинам у большинства банков, докризисный подход был бы
формализмом: в результате проблемы могут возникнуть у того же АСВ,
которому придется выплачивать возмещение вкладчикам слишком многих
банков”.

Основная проблема, которую финансовому сообществу предстоит решать
совместно с государством, – это изменение менталитета россиян в части
банковских вкладов. Необходимо уходить от стереотипа, будто банковские
вклады и услуги – это удел лишь очень богатых людей. Крупные банки могут
воспользоваться ситуацией и переманить часть вкладчиков из мелких и
средних банков. Именно небольшие банки, особенно региональные, сейчас
находятся в группе риска: отток депозитов из некоторых таких структур
составил около половины от общего портфеля.

В связи с этим остро встают два вопроса. Во-первых, не слишком ли мягким
был отбор банков в систему страхования вкладов. Проблема не в критериях
отбора, а в тех нормативах, которым должны соответствовать банки, уже
будучи в системе страхования вкладов. Эти нормативы недостаточны, они
“не отражают возможного риска”, следовательно, более жесткий отбор
банков не решает проблемы.

Второй вопрос, обсуждаемый уже довольно давно, – это возможность
введения безотзывных вкладов. С одной стороны, это позволило бы избежать
проблемы вымывания депозитов, но с другой стороны это вполне возможным,
лишь усилило бы панику населения. Кроме того, и это отмечает Агентство
по страхованию вкладов, в любом случае такой закон, если он появится, не
будет иметь обратной силы, то есть не будет распространяться на уже
действующие вклады.

Еще одна проблема – это проблема российского менталитета. “Большая часть
населения считает, что не слишком богата, чтобы делать сбережения”. Но
есть и “юридическая” проблема: она состоит в том, чтобы взаимоувязать
вклады и кредиты. Например, определенная накопленная сумма вклада может
стать основой для жилищного кредитования. Для решения этой проблемы
нужна соответствующая законодательная основа, и проект закона,
касающийся жилищных накопительных вкладов, уже разработан.

Выявлены общие черты и различия “вклада” и “депозита” в сберегательной,
накопительной, инвестиционной и страховой функциях. Обосновано различие
между понятиями “страхование” вкладов и “гарантирование” вкладов.
Последнее является более широким явлением, включающим систему правовых
норм, организационно-финансовых механизмов и участие государства.
Доказано, что использование термина “страхование” применительно к
банковским вкладам правомерно лишь в качестве составляющего элемента
общенациональной системы их гарантирования. Аргументирована
целесообразность внесения изменений в Федеральный закон “О страховании
вкладов физических лиц в банках Российской Федерации” в части
установления норматива страхового взноса.

Система страхования вкладов – это надежная защита депозитов граждан,
однако она не рассчитана на крупномасштабный кризис. Если государство не
захочет потерять банковский сектор, то ему придется компенсировать
вклады в сгоревших банках из своих резервных фондов. На заседании
Госдумы был принят в первом чтении законопроект о повышении уровня
страхового возмещения по частным вкладам до 700 тысяч рублей.

Пополнение фонда АСВ происходит за счет регулярных, ежеквартальных
платежей коммерческих банков. Однако надо полагать, у Агентства
существуют внутренние, пусть даже и неопубликованные, ориентиры,
собственное представление об объеме страхового фонда. И как только
определенная планка будет достигнута, скорее всего, произойдет
увеличение страхового покрытия. То есть Агентство будет привлекать
больше ресурсов и направлять их на страхование более существенных сумма
вкладов. по ликвидации должно обеспечить определенное равенство
кредиторов.

АСВ само станет одним из кредиторов: оно обязано обеспечить страховые
выплаты вкладчикам и, соответственно, от их лица приобретает право
требования к этому же ликвидируемому им банку. В итоге получается, что
ликвидацией банка занимается один из кредиторов. Налицо конфликт
интересов. Возможно, что он будет решаться за счет разделения функций на
институциональном уровне внутри самого Агентства”.

Заключение

При выходе российской экономики из состояния депрессии потребность в
страховых услугах будет расти вместе с ростом объемом хозяйственной
деятельности. Во многих отраслях страхование является необходимой
предпосылкой экономического роста, его составной компонентой. Это
относится, в частности, к инвестициям в жилищное строительство, которое
финансируются ипотечным кредитованием и гарантируются в значительной
части страхование жизни заемщика в пользу кредитора. Поэтому более чем
скромные объемы российского страхования отнюдь не свидетельствуют об
отсутствии у него огромного потенциала развития.

Тема курсовой работы выбрана, потому что это касается каждого человека.
В процессе написания курсовой работы было изучено много литературы, на
основании которой и были сделаны все выводы.

В первой главе были рассмотрены все виды страхования вкладов, проведены
различные анализы и приведены характеристики по страхованию вкладов.

Во второй главе проведен анализ системы страхования вкладов по развитию
системы страхования за 2007 – 2009 годы. Рассмотрены порядок
бухгалтерского учета операций, связанных с осуществлением выплат по
вкладам физических лиц, порядок принятия вклада наличными деньгами,
схема документооборота на закрытие вклада и т.д.

В третьей главе делается упор на проблемы и перспективы развития системы
страхования вкладов на основе всех изученных материалов.

Восстановление доверия к банкам будет способствовать усилению притока
денежных ресурсов на банковские счета и обеспечит дополнительный
внутренний источник развития экономики.

Список использованных источников

1. Федеральный закон от 22 декабря 2003 года № 177-ФЗ “О страховании
вкладов физических лиц в банках”.

2. Федеральный закон от 27 октября 2008 года “О банках и банковской
деятельности”.

3. Федеральный закон от 19 июля 2000 года “О несостоятельности
(банкротстве) кредитных организаций”.

4. План счетов бухгалтерского учета в кредитных организациях, 2009.

5. Белоглазова Т.Н., Кроливецкая Л.П., Банковское дело, С.-П., 2004

6. Букато В.И., Головин В., Банки и банковские операции в России, М.,
“Финансы и статистика”, 2005.

7. Булатов А.С., Экономика. – М.: ЭКОНОМИСТЪ, 2005.

8. Воблый К.Г. Страховое дело: Основы экономии страхования. – М.:
“АНКИЛ”, 2006.

9. Галаганов В.П. Страховое дело. – М.: “Академия”,2006.

10. М.Р. Каджаева, С.В. Дубровская. Банковские операции. – М.:
“Академия”, 2008.

11. Книга страховщика. Книга страхового менеджера/ ответственный
редактор. Рубин Ю.Б., Солдаткин В.И. – М.: “СОМИНТЭК”, 2004.

12.Коломин Е.В. К закону “О страховании”. 2007. //” Банковское
дело.2006.- №5.- С. 18-24.

13. Крутик А.Б., Т.В. Никитина, Страхование, изд. Михайлова В.А., С.-П.,
2005.

14. Лаврушин О.И., Банковское дело, “Финансы и статистика”, М., 2004.

15. Мусина А.Д. Страхование. Учет и налоги.- “Вершина”, 2008.

16.Николенко Н.П. Состояние и перспективы развития добровольного
страхования в России. “Финансы”. 2005. – №2.-с.44 – 49.

17.Страховое дело. /Под редакцией профессора Рейтмана Л.И. – М.:
Банковский и биржевой научно-консультационный центр, 2003.

18. Страховое дело. /Под редакцией профессора Реймана Л.И. – М.:
Банковский и биржевой научно-консультационный центр, 2005.

19. Т.А. Федорова, Основы страховой деятельности, М., изд. БЭК, 2004.

20.Фогельсон Ю. Введение в страховое право. – М.: Издательство БЕК,
2005.

21. Худяков А.И. Теория страхования. – “Статус”, 2009.

22.Шахов В.В. Страхование: Учебник для вузов. – М.: Страховой полис,
ЮНИТИ, 2001.

23. Шахов В.В. Введение в страхование: Учебное пособие. – 2-е издание,
переработанное и дополненное – М.: Финансы и статистика,2006.

Нашли опечатку? Выделите и нажмите CTRL+Enter

Похожие документы
Обсуждение

Ответить

Курсовые, Дипломы, Рефераты на заказ в кратчайшие сроки
Заказать реферат!
UkrReferat.com. Всі права захищені. 2000-2020