.

Проблемы ипотечного кредитования и возможные методы усиления его роли в экономическом росте Республики Казахстан

Язык: русский
Формат: курсова
Тип документа: Word Doc
0 1848
Скачать документ

СОДЕРЖАНИЕ

ВВЕДЕНИЕ

1. ХАРАКТЕРИСТИКА АО «ТЕМИРБАНК» И ЕГО СИСТЕМЫ ИПОТЕЧНОГО КРЕДИТОВАНИЯ

1.1 Характеристика АО «Темирбанк»

1.2 Характеристика системы ипотечного кредитования в АО «Темирбанк»

2. АНАЛИЗ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ АО «ТЕМИРБАНК» И ЕГО ССУДНОГО ПОРТФЕЛЯ

2.1 Анализ деятельности АО «Темирбанк»

2.2 Анализ ссудного портфеля АО «Темирбанк»

3. ИПОТЕЧНОЕ КРЕДИТОВАНИЕ В КОММЕРЧЕСКИХ БАНКАХ ПЕРСПЕКТИВЫ ЕГО РАЗВИТИЯ

3.1 Сущность и роль ипотечного кредитования в деятельности банка

3.2 Система ипотечного кредитования в Республике Казахстан

3.3 Проблемы ипотечного кредитования и перспективы его развития

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ

ВВЕДЕНИЕ

Ипотека, то есть обеспечение исполнения различных финансовых,
экономических гражданско-правовых обязательств с использованием залога
недвижимого имущества, традиционно служит в странах с развитой рыночной
экономикой одним из важнейших инструментов обеспечения нормального
функционирования финансово-экономического механизма, поддержания на
должном уровне платежной дисциплины, надежной гарантией прав и законных
интересов кредиторов, одним из наиболее эффективных способов перехода
ресурсов в руки рентабельно действующих собственников.

Существующая в Республике Казахстан проблема неплатежей, сложившаяся
атмосфера всеобщего взаимного недоверия хозяйствующих субъектов, большое
количество банкротств предпринимательских структур, повальная
задолженность юридических и физических лиц бюджетам различных уровней, а
также задолженность самих бюджетов по оплате труда и другим выплатам,
зависимость платежеспособности коммерческих организаций от перемен
политического климата – все это обусловливает необходимость
существенного ужесточения контроля при совершении крупных коммерческих
сделок. Такая ситуация приводит к тому, что происходит разрыв
сложившихся связей, существуют трудности с формированием каналов сбыта,
возникают проблемы финансирования крупных сделок.

В этой связи расширение применения ипотеки как способа обеспечения
возвратности ипотечных кредитов должно позволить в значительной степени
повысить интеграционные тенденции, а также разблокировать препятствия на
пути развития хозяйственных связей, повысить надежность
капиталовложений, а также дать импульс жилищному строительству и ряду
других отраслей национальной экономики.

Ипотека является в настоящее время одним из эффективных инструментов
решения многих важных социальных, экономических и правовых проблем,
существующих в нашей стране. Тем не менее, по мнению многих
специалистов, в экономическом аспекте у ипотечного кредитования имеется
наряду с большими перспективами и существенные проблемы.

Решить эти проблемы непросто, но, с другой стороны, не делая попыток к
их решению, невозможно повысить эффективность ипотечного кредитования.
Все вышесказанное подтверждает актуальность и практическую значимость
темы курсовой работы.

Цель курсовой работы заключается в анализе основных проблем ипотечного
кредитования и рассмотрении возможных методов усиления его роли в
экономическом росте Республики Казахстан.

В рамках поставленной цели в работе сформулированы следующие задачи:

– охарактеризовать АО «Темирбанк» и его систему ипотечного кредитования;

– изучить экономическую сущность ипотеки, ипотечного кредитования, а
также определить его место в совокупности банковских операций;

– исследовать проблемы участия банков в ипотечном кредитовании;

– проанализировать проблемы и перспективы развития ипотечного
кредитования в Республике Казахстан.

Объект исследования – Дочерняя организация «БТА» АО «Темирбанк».

Предметом рассмотрения в курсовой работе является рынок ипотечного
кредитования в Республике Казахстан

Нормативную базу курсовой работы составили: Закон РК «О банках и
банковской деятельности в Республике Казахстан»; Закон Республики
Казахстан «О денежной системе Республики Казахстан»; Закон Республики
Казахстан «О внесении изменений и дополнений в некоторые законодательные
акты по вопросам банковской деятельности».

Теоретической, методологической базой курсовой работы послужили научные
положения, опубликованные в работах таких ученых как: Кожагапанов Е.Ю.,
Сейткасимов Г.К., Жамшиев Б.Э.

1. ХАРАКТЕРИСТИКА АО «ТЕМИРБАНК» И ЕГО СИСТЕМЫ ИПОТЕЧНОГО КРЕДИТОВАНИЯ

1.1 Характеристика АО «Темирбанк» история, организационная структура,
внешняя среда

Акционерное общество «Темирбанк» основано 26 марта 1992 года. Головной
офис расположен в городе Алматы. Филиальная сеть банка насчитывает 21
филиал и более 120 точек продаж, представленных практически во всех
областных центрах Казахстана и городах с численностью населения свыше 50
000 человек. «Темирбанк» – один из крупнейших банков Казахстана и всей
Средней Азии.

Полное наименование – Дочерняя организация Акционерного общества «Банк
ТуранАлем» – Акционерное общество «Темирбанк».

План продаж в 2009 году основан на качественном и количественном
расширении линейки кредитных и депозитных продуктов, а также развитии
инновационных технологий, среди которых Интернет и SMS-банкинг и
карточные продукты.

Темирбанк – обладатель крупнейшей сети Филиалов, расположенных на всей
территории Республики Казахстан. Филиалы и структурные подразделения
Банка находятся практически во всех значительных населенных пунктах.
Более четырех лет назад Банком создана собственная расчетная система,
охватывающая все операционные подразделения и обеспечивающая расчеты
клиентов как внутри банка, так и на межбанковском рынке.

Создание и функционирование, правовое регулирование банковской
деятельности АО «Темирбанк» осуществляется Конституцией Республики
Казахстан, другими законами, нормативными актами Республики Казахстан.

АО «Темирбанк» действует на основании Устава, который принимается его
участниками, взаимоотношения банков с клиентами строятся на основе
договоров. Банк и предприятия, вступая в договорные отношения, друг с
другом, стремятся к осуществлению своих хозрасчетных интересов,
эффективному сотрудничеству.

Надзор за деятельностью АО «Темирбанк» осуществляют учреждения НБ РК,
которые контролируют соблюдение обязательных экономических нормативов с
целью поддержания надежности и ликвидности банковской системы
(инструкция НБ РК от 16 января 2004 г. N 110-И «Об обязательных
нормативах банков») и проверяют правильность исполнения банковского
законодательства и нормативных актов НБ РК.

Основная задача АО «Темирбанк» – это дальнейшее развитие ориентированной
на интересы клиентов региональной финансовой группы, которая
предоставляет в Казахстане и соседних странах услуги на всех сегментах
финансового рынка (банковском, страховом, пенсионном, ценных бумаг,
лизинговом), высоко ценит свою репутацию, работает по европейским
стандартам, эффективно использует свой капитал и человеческие ресурсы.

В обеспечение кредитов приняты высоколиквидные активы в виде гарантий
банков второго уровня, денег, залогов недвижимого и движимого имущества.

С начала деятельности АО «Темирбанк» одобрены к финансированию 33
инвестиционных проекта на сумму 842,9 млн. долларов США с участием Банка
463,9 млн. долларов США, в том числе в 1 полугодии – 7 проектов на сумму
351,6 млн. долларов США с участием Банка – 120,5 млн. долларов США.
Освоение по одобренным с начала деятельности Банка инвестиционным
проектам составило 259,3 млн. долларов США, в том числе в 1 полугодии
2009 года – 71,6 млн. долларов США.

С момента основания банк в своей деятельности придерживается принципов
универсальности, то есть оказания своим клиентам комплекса
высококачественных банковских услуг по всем направлениям, включая
открытие и обслуживание текущих счетов, выпуск и обслуживание
международных пластиковых карт VISA, открытие и ведение срочных вкладов,
кредитование, а также быстрые переводы денег, продажу дорожных чеков и
предоставление персональных сейфов.

Являясь постоянным активным участником обсуждения и внедрения принципов
корпоративного управления в Казахстане, АО «Темирбанк» считает, что
корпоративное управление, раскрытие информации, организация
взаимоотношений с инвесторами, внедрение эффективных систем внутреннего
контроля и аудита являются важнейшими условиями, определяющими
способность казахстанского рынка ценных бумаг привлекать инвестиции.

Комплексный подход в обслуживании клиентов, совершенствование систем
управления работой для достижения максимальной эффективности, баланса
рискованности и доходности операций определили успех АО «Темирбанк» на
рынке Казахстана.

Коммерческая деятельность АО «Темирбанк» включает расчетно-кассовое
обслуживание физических и юридических лиц, услуги по дебетовым и
кредитным карточкам, а также торговое и проектное финансирование
бизнеса.

Одним из основных направлений является прием депозитов и предоставление
ссуд и кредитных инструментов в тенге и иностранной валюте. АО
«Темирбанк» также является одним из ведущих операторов на рынке ценных
бумаг и валютной бирже в Казахстане и оказывает консультационные и
экспертные услуги по инвестированию в РК и странах СНГ.

Основа работы АО «Темирбанк» – принцип ответственного кредитования и
прозрачности бизнеса.

Благодаря передовым технологиям кредитования банк предлагает клиентам
простые и быстрые решения, объективные условия и стремится к
взаимовыгодному партнерству.

В АО «Темирбанк» принят Кодекс ответственного кредитования.

Анализ коэффициентов АО «Темирбанк» представлен в таблице 1.1

Таблица 1.1 – Анализ коэффициентов АО «Темирбанк»

Коэффициентный анализ активов20072008 2009Коэффициент опережения (Ко =
Тр ссудных активов/ Тр суммы активов)-1,061,04Оперативность размещения
собственных средств (Эсс = СС/Кредитные
вложения)0,250,190,17Оперативность размещения привлеченных средств (Эсс
= ПС/Кредитные вложения)1,831,931,96Оперативность размещения собственных
средств (Эсс = СС/АПД)0,190,090,09Оперативность размещения привлеченных
средств (Эсс = ПС/АПД)0,870,890,95Реальная цена кредитных
ресурсов   РЦкр = Средневзвешенная цена ресурсов / (100% Норма
отчислений в ФОР)*100%7,328,376,29Минимальный необходимый объем
дохода   НОД = ИБ + ПлБ1 286 008,001 691 234,002 642 877,00Издержки
банка987 524,001 213 743,001 476 694,00Платежи в бюджет398 484,00487
491,001 214 183,00Процентная маржа   Пм = НОД/объем кредитных
вложений*100%5,234,555,43Рентабельность активов   ROA= Прибыль /
Активы0,01430,01230,0231

В таблице 1.1 приведены основные коэффициенты, характеризующие
деятельность АО «Темирбанк».

Значения, полученные в результате расчета коэффициента опережения,
говорят о том, что рост ссудных активов происходит с более высокими
темпами, нежели рост общего объема активов.

Это показывает, что банк активно размещает привлеченные средства,
расширяет клиентскую базу и увеличивает долю процентных доходов по
кредитным операциям.

Маржа банка имеет достаточно высокое значение, т.к. в среднем в РК ее
значение не превышает 5%.

Показатели оценки процентной маржи, спрэда и внутренней стоимости
операций представлены в таблице 1.2

Таблица 1.2 – Показатели оценки процентной маржи, спрэда и внутренней
стоимости операций

Наименование показателяФормула расчета2007 год2008 год2009 годПоказатели
оценки процентной маржи, спрэда и внутренней стоимости операций1. Чистая
процентная маржаЧистый процентный доход / Средняя стоимость доходных
активов0,0430,0280,0352. Чистая непроцентная маржаЧистый непроцентный
доход / Средняя стоимость активов0,0010,0080,0043. Коэффициент
внутренней стоимости операций(Совокупные расходы – дополнительные
доходы) / Доходные активы0,1190,1260,1014. СпрэдПроцентные доходы /
Доходные активы – Процентные расходы / Обязательства0,0450,0290,036

Рассмотрим эти показатели подробнее:

1) Чистая процентная маржа характеризует степень прибыльности работающих
активов.

Данный показатель имеет нестабильную тенденцию и составляет 3-4%. Это
минимальное допустимое значение, говорит о высоком уровне проблемных
ссуд в банке и сопровождается повышением риска.

Этим объясняется превышение прочих расходов над прочими доходами, так
как основная часть расходов – это резервы на возможные потери по ссудам.

2) Чистая непроцентная маржа характеризует степень прибыльности банка,
эффективность комиссионных операций.

Динамика показателя имеет повышательную тенденцию, что свидетельствует о
снижении общего риска банка.

3)..Коэффициент внутренней стоимости операций характеризует минимальную,
не приносящую прибыль цену банковского продукта. К 2009 г. динамика
имеет тенденцию к снижению, следовательно, можно оценить показатель с
положительной точки зрения.

4) Спрэд характеризует разброс процентных ставок между размещением и
привлечением средств.

Спрэд снизился с 4,5% до 3,6%, что отражает падение процентного риска.

В целом показатели оценки процентной маржи, спрэда и внутренней
стоимости операций имеют скачкообразную динамику, это означает, что АО
«Темирбанк» не управляет данными показателями.

Анализ обязательных нормативов АО «Темирбанк» представлен в таблице 1.3.

Таблица 1.3- Анализ обязательных нормативов АО «Темирбанк»

Условное обозначение Название нормативаДопустимое значение
нормативаФактическое значение норматива200720082009Н1Достаточности
капиталаmin 10%

min 11% 12,510,311,3Н2Мгновенной ликвидностиmin 15%52,944,331,4Н3Текущей
ликвидностиmin 50%74,556,452Н4Долгосрочной ликвидностиmax
120%76113,797,5Н5Общей ликвидностиmin 20%38,4–Н6Максимальный размер
риска на одного заемщика или группу связанных заемщиковmax
25%21,419,421,7Н7Максимальный размер крупных кредитных рисковmax
800%482,5541,5361,2Н9.1Совокупная величина кредит. рисков, на акционеров
(участников)max 50%000Н10.1Совокупная величина кредитов и займов,
выданных инсайдерамmax 3%0,60,92,3Н12Использование собственных средств
для приобретение долей других юридических лицmax 25%000

В целях контроля за способностью АО «Темирбанк» обеспечить своевременное
и полное выполнение своих денежных и иных обязательств, вытекающих из
сделок с использованием финансовых инструментов, устанавливаются
нормативы мгновенной, текущей, долгосрочной и общей ликвидности, которые
регулируют (ограничивают) риски потери банком ликвидности и определяются
как отношение между активами и пассивами с учетом сроков, сумм и типов
активов и пассивов, других факторов, а также отношение его ликвидных
активов (наличных денежных средств, требований до востребования,
краткосрочных ценных бумаг, других легко реализуемых активов) и
суммарных активов.

В анализируемом периоде АО «Темирбанк» выполнял все обязательные
нормативы в соответствии с требованиями Национального Банка Республики
Казахстан.

1.2 Характеристика системы ипотечного кредитования в АО «Темирбанк»
(виды, схемы погашения, условия)

АО «Темирбанк» с конца 2001 года начал предоставлять ипотечные кредиты
на приобретение жилья на первичном рынке в рамках реализации «Программы
ипотечного кредитования жилищного строительства в Республике Казахстан».

Роль АО «Темирбанк» в реализации данной Программы заключается в
организации схемы по финансированию, строительству и реализации жилья с
использованием механизма ипотечного кредитования.

В результате реализации Программы на данный момент:

– выдано более 300 ипотечных займов на сумму 2,4 млрд. тенге;

– введено в эксплуатацию жилья общей площадью 160 тыс. кв.м., ведется
строительство жилья общей площадью 260 тыс. кв.м.

Кроме того, при объеме финансирования жилищного строительства 10,7 млрд.
тенге, из которых 5,1 млрд. тенге являются бюджетными, налоговые
поступления в бюджет по самым грубым расчетам составляют не менее 1,5
млрд. тенге.

На сегодняшний день АО «Темирбанк» предлагает самые гибкие условия
кредитования. (см. Таблицу1.4)

Таблица 1.4 – Условия кредитования в зависимости от вида ипотечного
кредитования АО «Темирбанк»

Условия
кредитованияСенiмСтандартныйНародныйСвободныйРемонтныйБюджетныйСрок
кредитования12-120 мес.12-180 мес.12-180 мес.12-120 мес.12-120
мес.12-180 мес.Первоначальный взнос, от:10%15%15%30%0%15%Мораторий на
досрочное погашение:12 мес.0 мес.12 мес.6 мес.12 мес.24 мес.% ставка,
годовых:-13.2-14.212.4-12.8-13.7-16.712.2-12.6% ставка (фиксированная),
годовых:1917-1916.5-17.518-2019-2115.5-16.5Сумма кредита:до 6 000 000
тнг.не ограниченадо 6 000 000 тнг.не ограниченане ограниченадо 6 000 000
тнг.

Ипотечное кредитование приобретения жилья, построенного в рамках

Программы развития ипотечного кредитования и жилищного строительства
возможно:

– при условии первоначального взноса от 30% стоимости жилья, срок 10
лет, фиксированная ставка вознаграждения 9,95% годовых, валюта займа –
тенге;

– при условии первоначального взноса от 20% стоимости жилья, срок 10
лет, фиксированная ставка вознаграждения 10,00% годовых, валюта займа –
тенге.

Требования: – страхование недвижимого имущества предоставляемого в
качестве залогового обеспечения.

Ипотечное кредитование приобретения прочего жилья, осуществляемого
совместно с АО «Казахстанская Ипотечная Компания»:

– срок от 3-х до 15 лет;

– первоначальный взнос не менее 15% от стоимости жилья.

Ставка вознаграждения 13,6% годовых пересматривается 2 раза в год на
величину изменения индекса инфляции по данным Агентства Республики
Казахстан по статистике либо НБ Республики Казахстан, валюта займа –
тенге.

Требования:

– страхование недвижимого имущества предоставляемого в качестве
залогового обеспечения;

– страхование от несчастных случаев;

– при оплате первоначального взноса от 15 до 30% от стоимости квартиры
необходимо страхование гражданско-правовой ответственности.

Возможно предоставление 100% займа для приобретения жилья при
предоставлении дополнительного залогового обеспечения.

В случае отсутствия или недостаточности средств клиента для оплаты
первоначального взноса предлагается оформление займа для указанной цели
под дополнительный залог.

Требуется использовать более гибкие подходы к развитию системы
ипотечного кредитования, а именно необходимо поэтапное приближение к
двухуровневой ее модели при ускоренном формировании первичного рынка
ипотечных кредитов с использованием разнообразных переходных форм,
приспособленных к особенностям платежеспособного спроса разных категорий
и слоев населения с дифференциацией по регионам, а также учитывая
ограниченность финансовых ресурсов.

2. АНАЛИЗ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ АО «ТЕМИРБАНК» И ЕГО ССУДНОГО ПОРТФЕЛЯ

2.1 Анализ деятельности АО «Темирбанк»

В течение 2009 года ожидание структурных преобразований в результате
продажи государственного пакета акций Национального Банка Казахстана
обусловили снижение темпов развития основных направлений бизнеса АО
«Темирбанк».

Консолидированный бухгалтерский баланс на конец 2008 года представлен в
таблице 2.1

Таблица 2.1 – Консолидированный бухгалтерский баланс на конец 2008 года,
в тыс. тенге

Наименование Примечание20082007отклонениеАбсолютное, тыс.
тнготносительное, %Активы Денежные средства и их
эквиваленты5467074620074572663289142,9794Средства в финансовые
учреждения622244404197115-1972675288,6819Займы
клиентам78587547587246362-1370887201,5964Основные
средства9271826166043105783161,0843Нематериальные
активы1065378314-1777227,1837Актив по текущему подоходному
налогу55453616749286111,1211Активы по отсроченному подоходному
налогу172856-2856100Прочие активы1120161014946552145174,1357Итого
активов9330894393780923-471980200,5058Обязательства Займы, полученные от
финансовых учреждений1244296098412254793070619193,068Выпущенные долговые
ценные бумаги133819735442059595-3862241210,1113Прочие
обязательства36313119381-83068428,7555Итого
обязательств8252976583404455-874690201,0598Капитал 0Уставной
капитал14561500456150040200Нераспределенный
доход51583044758656399648192,2523Капитал, приходящийся не акционеров
материнской компании1077330810373660399648196,2904Доля
меньшинства587028083062147,8365Итого
капитала1077917810376468402710196,264Итого обязательств и
капитала9330894393780923-471980200,5058

Проанализируем основные показатели консолидированного бухгалтерского
баланса.

Рассматривая показатели активов за два отчетных года можно сделать
вывод, что происходит уменьшение активов банка на 471980 тыс. тенге.

Итог обязательств также имеет тенденцию к уменьшению на 874690тыс. тенге
или на 1% по сравнению с 2007 годом.

Доля меньшинства, наоборот, увеличивается в 2008 году почти в 2 раза или
на 52 %.

Итого капитала также имеет возрастающий показатель в 2008 году,
увеличиваясь на 4% по сравнению с 2007 годом.

Итого обязательств и капитала в 2008 году уменьшается на 471980 тыс.
тенге по сравнению с 2007 годом.

Консолидированный отчет о прибылях и убытках АО «Темірбанк» представлен
в таблице 2.1

Таблица 2.2 – Консолидированный отчет о прибылях и убытках АО
«Темірбанк», в тыс. тенге

НаименованиеПримечание20082007отклонениеабсолютноеотносительноеПроцентны
е доходыЗаймы клиентам1312523312374975750258194,2839Средства в
финансовые учреждения377017517318-140301237,2134Вклады до
востребования287121206716645142,02771353096212904360626602195,3691Процен
тные расходыСредства финансовых
учреждений(5417067)(4495125)921942182,9808Выпущенные долговые ценные
бумаги(4298311)(3699492)598819186,0685(9715378)(8194617)1520761184,3469Ч
истый процентный доход38155844709743-894159223,4344Резерв под
обесценение кредитов8(1253352)(1547958)-294606223,5054Чистый процентный
доход после учета обесценивания25622323161785-599553223,3996Доходы в
виде комиссионных и сборов15170796263473-92677254,2618Расходы в виде
комиссионных и сборов15(193377)(149681)43696177,4037Чистые
расходы/доходы в виде комиссионных и
сборов15(22581)(113792)-91211603,9281Доходы за минусом расходов по
курсовой разнице(58970)865159-8061891567,117Прочий операционный
доход841117640-9229309,7254Непроцентные
расходы/доходы(50559)882799-8322401846,077Зарплата и связанные с ней
выплаты16(835892)(766047)69845191,6443Административные и прочие
операционные расходы(893793)(848824)44969194,9687Налоги, помимо
подоходного налога(104014)(113343)-9329208,969Износ и
амортизация9,10(67352)(54167)13185180,4237Прочие
резервы8-(60000)60000100Непроцентные
расходы(1901051)(1842381)58670196,9138Прибыль до расходов по налогу на
прибыль5880412315995-1727954493,8492Расходы по налогу на
прибыль17(188393)-Прибыль за отчетный год3996482315995-1916347679,5087

Рассматривая таблицу 2.1 можно сделать вывод, что процентные доходы
увеличиваются на 4,6% и составляют к 2008 году 13530962 тыс. тнг.
Процентные расходы также имеют тенденцию к увеличению, возрастают в 1,2
раза или 16 %.

Чистый процентный доход к 2008 году уменьшается на 5% к 2008 году.

Чистый процентный доход после учета обесценивания также имеет тенденцию
к уменьшению на 599553 тыс. тенге или на 5%.

Чистые расходы/доходы в виде комиссионных и сборов уменьшаются в 2008
году в 5 раз, непроцентные расходы/доходы уменьшаются в 17,5 раз.

Непроцентные расходы увеличиваются на 3%.

Прибыль до расходов по налогу на прибыль уменьшается к 2008 в 4 раза.

Прибыль за отчетный год к 2008 году также имеет тенденцию к уменьшению,
убывая в 5,8 раз.

Несмотря на рост активов, кредитного портфеля и депозитной базы по
сравнению с 2008 годом, темпы роста основных показателей банка
значительно уступали банкам-конкурентам. В результате по итогам года АО
«Темирбанк» уступил позиции по ряду показателей, и доля банка на
основных финансовых рынках снизилась.

Так за январь-декабрь 2009 года совокупные активы банковской системы
выросли на 55%, а доля АО «Темирбанк» в совокупных активах БВУ снизилась
с 19,6% до 15,9%. (см. Рисунок 2.1)
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Рисунок 2.1 – Активы АО «Темирбанк»

Активы АО «Темирбанк» выросли за отчетный год на 26% и составили на
конец декабря 130 млрд. тенге. Рост активов происходил главным образом
за счет роста объема кредитного портфеля клиентам (на 31,8 млрд. тенге).

К концу года объем кредитного портфеля нетто вырос до 82,7 млрд. тенге,
что на 62% больше показателя прошлого года.

При этом последовательно росла доля кредитного портфеля в активах банка
с 50% до 64%. Однако по итогам года АО «Темирбанк» несколько уступил
позиции на рынке банковского кредитования, за январь-декабрь его доля
снизилась с 18,6% до 17,2% от общего объема выданных кредитов клиентам
банков на конец года. (Доля АО «Казкоммерцбанк» возросла с 24,4% до
29,2%; АО «Банк ТуранАлем» – с 20,3% до 23,2%).

Одновременно наблюдалась обратная тенденция снижения вложений в ценные
бумаги (на 14,9 млрд. тенге или 49%), что в отчетном году было
характерно для банковской системы в целом и связано с общей тенденцией
снижения уровней доходности по государственным ценным бумагам.

Их доля в активах АО «Темирбанк» снизилась с 29% до 12%, причем весь
последний квартал нарушался пороговый нижний предел 10% по этому
показателю.

Обязательства АО «Темирбанк» указаны на рисунке 2.2.
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Рисунок 2.2 – Обязательства АО «Темирбанк»

Обязательства банка достигли 121,9 млрд. тенге (рост 28%), за счет
увеличения депозитной базы – средств и депозитов клиентов до 97,2 млрд.
тенге (рост на 25%), межбанковских депозитов (рост в 10 раз или на 5,4
млрд. тенге) и займов банков и финансовых организаций (рост в 3,3 раза
или на 5,2 млрд. тенге).

В структуре обязательств наблюдается увеличение доли депозитов банков (с
0,6% до 4,9%) и межбанковских займов (с 2,4% до 6,2%).

Собственный капитал на конец 2009 года составил 8 053,6 млн. тенге,
увеличившись на 2,7%. Размеры уставного капитала сохранились на уровне
2009 года (5 422,6 млн. тенге). Низкие темпы роста капитала банка в
течение всего года являлись ограничительным фактором роста активов банка
и объемов привлечения ресурсов.

Собственный капитал банков второго уровня за 2009 год вырос на 24%, в
итоге доля АО «Темирбанк» в совокупном капитале банковской системы
снизилась с 8,3% до 6,6% на конец года. (Доля АО «Казкоммерцбанк»
возросла с 14,9% до 17,8%; доля АО «Банк ТуранАлем» возросла с 11,2% до
14,4%) Доходы АО «Темирбанк» выросли на 42,3% по сравнению с 2009 годом
(22,2 млрд. тенге).

Размеры отчислений в резервы увеличились в 2,3 раза и составляли на
конец 2009 года 37,8% получаемого процентного дохода. Поэтому чистый
операционный результат (прибыль до формирования резервов) вырос в 2,2
раза, тогда как размер чистой прибыли за 2009 год после отчислений в
резервы составил 233,7 млн. тенге, оставшись практически на уровне
предшествовавшего года (рост на 1,4%).

Исполнение пруденциальных нормативов можно рассмотреть в таблице 2.3.

Таблица 2.3 – Исполнение пруденциальных нормативов АО «Темирбанк»

Показатель 20092008123Капитал 1 уровня 7 199 1216 630 601Капитал 2
уровня3 749 1193 628 150Собственный капитал 10 702 5169 936
241Коэффициент достаточности капитала 1 уровня0.0530.061Коэффициент
достаточности собственного капитала0.1130.163Коэффициент
ликвидности0.5810.948Инвестиции в нефинансовые активы к
капиталу0.4830.705Пруденциальные нормативы. Значительный рост активов
усилил напряженность в показателях достаточности капитала.

Предельного значения достигли К1 – коэффициент достаточности капитала
первого уровня (0,053 при нормативном значении 0,06), К2 – коэффициент
достаточности собственного капитала (0,113 при нормативном значении
0,12).

Имеется достаточный запас ликвидности по показателю К4 (0,581 при
нормативном значении 0,3). После продажи в конце июля 2009 года основных
средств на сумму 2 млрд. тенге АО «Темирбанк» исполняет норматив К5 –
инвестиции в нефинансовые активы к капиталу.

При росте общего размера полученного дохода более быстрыми темпами росли
доходы от кредитования (на 88%). Но доходность кредитного портфеля
клиентам брутто продолжала снижаться – с 17,3% до 15% годовых на конец
года.

Рост размеров кредитного портфеля АО «Темирбанк» сопровождался некоторым
увеличением объема просроченной и блокированной задолженности, однако,
ее доля в портфеле-брутто оставалась в пределах допустимых значений –
2,6%. Долги, списанные в убыток, выросли за год на 2,67 млрд. тенге
(рост на 43%).

Удельный вес стандартных кредитов в портфеле банка за год снизился с
88,9% до 82,6%. В 2,6 раза вырос объем безнадежных кредитов, достигнув
1,345 млрд. тенге, значительно увеличились объем и доля сомнительных
кредитов (рост в 11,4 раза). Долги, списанные в убыток, выросли за год
на 2,67 млрд. тенге (рост на 43%).

На конец 2009 года портфель проблемных кредитов АО «Темирбанк» составлял
10,5 млрд. тенге (основного долга), из них 5,6 млрд. тенге –
задолженность юридических лиц на внебалансовых счетах, 4,5 млрд. тенге –
на балансовых (просроченных) счетах, 5,5 млн. тенге – задолженность
частных лиц и 361,5 млн. тенге – долги 2003-2005 гг.

Для решения возникших проблем АО «Темирбанк» в 2007 году создал
Департамент проблемных займов, оценки и реализации залогового имущества.
По итогам года было проведено погашение по проблемным кредитам в общей
сумме 3,016 млрд. тенге, в том числе по балансовым (просроченным более
10 дней) счетам 2,73 млрд. тенге и по внебалансовым счетам 287 млн.
тенге. От реализации имущества во внесудебном порядке поступило 96,3
млн. тенге.

В результате интенсивного наращивания кредитного портфеля к концу 2009
года валовые процентные доходы достигли 12 млрд. тенге и стали
преобладать в общем объеме валовых доходов. Их удельный вес вырос с 46%
до 54%.

Обратная картина сложилась по портфелю ценных бумаг, доходы по которым
снизились на 11% по сравнению с уровнем 2008 года в результате снижения
объема инвестиций в ценные бумаги.

Продолжавшаяся с 2008 года тенденция снижения доходности портфеля ценных
бумаг, с мая 2009 года перешла в рост. Рост доходности был вызван
реструктуризацией портфеля и значительным сокращением доли краткосрочных
государственных ценных бумаг с низкой доходностью.

В итоге на конец отчетного года доходность по процентному доходу
портфеля ценных бумаг достигла 9,57%, незначительно превысив уровень
прошлого года 9,41%.

В целом при тенденции к снижению средних ставок рынка доходность
процентных активов стабилизировалась на уровне прошлого года, достигнув
к концу года 13,88% годовых.

Значительное внимание АО «Темирбанк» уделял проблемам непроцентных
доходов. В 2009 году в банке начал работать Тарифный Комитет, в функции
которого входит мониторинг предложения услуг на финансовых рынках
другими банками и разработка собственной тарифной политики, с учетом
позиций банка в регионе. Размер полученных валовых непроцентных доходов
вырос до 22% в отчетном году.

Комиссионные доходы банка увеличились на 33,5%, 4,5 млрд. тенге.
Вследствие стабилизации валютного рынка и снижения ставок доходности по
ценным бумагам уменьшились размеры чистого дохода дилинга (на 23,1%).В
целом уровень чистых непроцентных доходов вырос на 12,7%.

Однако, в основном его увеличение достигнуто за счет прочих доходов
(доходов от реализации основных средств)

Продолжалась работа по оптимизации расходов АО «Темирбанк».

Операционные расходы (расходы на содержание банка) выросли на 20% только
за счет значительного роста (в 5,3 раза) прочих расходов (расходов по
недоамортизированной части выбывших основных средств).

Непосредственно по содержанию банка расходы в 2009 году удалось снизить:
затраты на персонал Банка на 16,5 %; общехозяйственные расходы на 18,5%,
налоги и сборы на 37,2% от уровня 2008 года.

Стремление к поддержанию приемлемого уровня спрэда не позволяло
устанавливать высокие ставки вознаграждения по депозитным ресурсам. В
результате обязательства АО «Темирбанк» за год выросли лишь на 28%, что
значительно ниже, чем в целом по банковской системе.

Рост депозитов клиентов в 2009 году составил 25% от начала года. Банк
утратил лидирующие позиции на депозитном рынке. Доля АО «Темирбанк»за
2008 – 2009 снизилась с 26,5% до 22,2%. (Доля АО «Казкоммерцбанк»
возросла с 17,9% до 23,5%; доля АО «Банк ТуранАлем» возросла с 15,6% до
23,8%). В итоге удалось остановить негативную тенденцию 2008 года и
добиться увеличения величины спрэда с 7,8% до 8,4% на конец декабря 2009
года.

Сохранение размеров прибыли на уровне 2009 года, при одновременном росте
активов банка ухудшило показатель возврата на средние активы (ROA) –
0,22% (в 2008 г. – 0,33%).

Также, несмотря на отсутствие роста в 2009 году размеров уставного
капитала АО «Темирбанк» ухудшился показатель возврат на средний уставный
капитал (ROE) с 6,14% до 4,31% на конец года.

Отметим, что у банков-конкурентов наблюдался рост этих показателей,
несмотря на то, что их активы и капитал росли более высокими темпами.

2.2 Анализ ссудного портфеля АО «Темирбанк»

За 2009 г. АО «Темирбанк» получено доходов 335 116 тыс. тенге, расходы
составили 449 463 тыс. тенге или убытки в размере 114 347 тыс. тенге, но
наблюдается динамика увеличения доходной части и сокращения расходов,
так за декабрь получена чистая прибыль в размере 178 тыс. тенге.

По состоянию на 01.01.2009 г. ссудный портфель АО «Темирбанк» составил
711 млн. тенге, или возрос по сравнению с данными на начало отчетного
периода 6,6 раза (на 604 млн. тенге).

На долю кредитов выданных в иностранной валюте приходиться 21,8%, на
долю кредитов выданных в тенге – 78,2%.

Получение доходов от кредитной деятельности 46,4 млн. тенге, в т.ч.

– процентные доходы составили 77,8%;

– доход по выпущенным банкам гарантам – 7,7%;

– доход от консалтинговых услуг – 0,9%;

– прочие доходы – 13,6%.

За 2009 г. кредитным управлением выдано займов на сумму 1044 млн. тенге.

В АО «Темирбанк» наблюдалось снижение объемов ипотечного кредитования во
втором полугодии 2009 года по сравнению с первым.

Доля ипотеки в общем розничном портфеле АО «Темирбанк» в настоящий
момент составляет около 32%, т.е. практически треть всех выдаваемых
займов населению включает ипотеку.

АО «Темирбанк» в 2010 году увеличит долю ипотечных кредитов в ссудном
портфеле до 30%.

АО «Темирбанк» прогнозирует увеличение доли ипотечных кредитов в ссудном
портфеле в 2010 году до не менее 30% с 22,1% в начале года.

В начале 2009 года доля жилищных кредитов в кредитном портфеле АО
«Темирбанк» составила 22,1%. Рост жилищных кредитов в 2010 году
прогнозируется не менее чем в два раза, и доля их достигнет 30%.

Доля ипотеки к 2012 году среди населения может составить более 40%.

В целом политика АО «Темирбанк» в отношении ипотеки на сегодняшний день
выглядит довольно оптимистично. Банк, не приостановивший выдачу
ипотечных займов, продолжает работать в данном сегменте кредитования и
планирует в дальнейшем наращивать объемы. Ипотека по-прежнему остается
для нас одним из наиболее приоритетных направлений в кредитовании..

В АО «Темирбанк» отмечают, что политика банка в отношении ипотеки не
изменилась и строится на позициях паритета прибыльности и рисков.

Банк постоянно работает над повышением доступности кредитных продуктов и
качества кредитного портфеля, в частности, совершенствует систему
мониторинга рисков, активного внедрения скоринговой системы, а также
анализа кредитной и клиентской истории заемщиков.

В АО «Темирбанк» перспективы развития ипотеки связывают с ростом доходов
населения, улучшением ситуации в строительной отрасли страны.

Ссудный портфель АО «Темирбанк» достаточно диверсифицирован по
количеству отраслей вложения. Если в первой половине 2009 г. кредитные
ресурсы банка были размещены в 10 отраслях народного хозяйства, то в
конце 2009 г. кредитные ресурсы вложены уже в 13 отраслей экономики.

На начало 2010 г. наибольший удельный вес в структуре кредитного
портфеля принадлежит сельскому хозяйству (34,55%), а на конец
рассматриваемого периода – торговля (27,58%).

Около 40-45% всех заключенных кредитных договоров относятся к торговле,
и, не смотря на высокую оборачиваемость оборотных средств предприятий
торговли и большую рентабельность по сравнению с другими отраслями
экономики, АО «Темирбанк» подвержен наибольшему риску именно в этой
отрасли.

Следовательно, необходимо в будущем диверсифицировать ссудный портфель
по долям вложений и уменьшить концентрацию риска в торговле.

Если рассматривать кредитный портфель АО «Темирбанк» в размере
предлагаемых клиентам программ кредитования, то по состоянию на
01.01.2010 г. наиболее востребованными являются 10 программ, из них
наибольшая объем выданных кредитов за 2009 г. приходится на следующие
программы: МСБ (80,89%); ЕБРР (6,38%); программа кредитования населения;
нужды (3,67%); кредиты-однодневки (2,32%), (овердрафт).

По программе МСБ – 2010 (разработана для кредитования деятельности малых
и средних предприятий РК) только за период с октября по декабрь месяц
было привлечено на кредитование 77 высококлассных заемщиков, что в свою
очередь отразилось на увеличении ссудного портфеля банка.

Большое распространение получила практика предоставления клиентам
кредитных линий (револьверная и рамочная кредитная линия).

Следует отметить, что по состоянию на 01.01.2009 г. в структуре ссудного
портфеля АО «Темирбанк» произошли значительные позитивные изменения.
Доля стандартных кредитов на 01.2009 г. увеличилось на 195%, достигла
97,8% по сравнению с отчетным периодом (01.01.2008 г.), а удельный вес
проблемных кредитов сократился с 50% на 01.01.2008 г. до 2,2% на
01.01.2009. Причем, на долю проблемных кредитов в основном приходится
кредиты, выданные клиентам сферы малого и среднего бизнеса, именно эта
категория клиентов занимает наибольший удельный вес структуре ссудного
портфеля АО «Темирбанк».

Анализ движения просроченной задолженности с 01.01.2008 по 01.01.2009гг.
показывает, что если сопоставить данные о движении просроченной
задолженности в течении 2008г. в общей доли проблемных кредитов, то
можно сказать, что одной из причин уменьшении остатков проблемных
кредитов в ссудном портфеле является постепенное снижение просроченных
задолженности.

На значительный рост и улучшение качества ссудного портфеля в 2009 г.
повлияли следующие факторы:

– рост депозитной базы банка. По итогам 2009 на долю АО «Темирбанк»
принадлежит 52,8% от всех вкладов населения, следовательно, объемы
кредитных ресурсов банка увеличились;

– диверсификация ссудного портфеля. Банк предоставляет клиентам 14
программ кредитования, в т. ч. с мая 2008 г. осуществляет кредитование
по программе софинансирования сельскохозяйственных проектов с участием
средств районного бюджета. (сельское хозяйство занимает первое место в
структуре ссудного портфеля по отраслям за 2008 г.) Практика кредитных
линий сроком не превышающие 360 дней;

– снижение ставок вознаграждения по кредитам на сегодняшний день ставка
вознаграждения;

– по кредитам выдаваемых в тенге минимально19,5% годовых;

– по кредитам выдаваемых в иностранной валюте минимально 16% годовых;

– изменение в составе управленческого персонала, что в свою очередь
повлияло на организацию кредитного процесса (более качественный уровень
анализа кредитных заявок, постоянный контроль за исполнением графиков по
реализации проектов, предоставлением ликвидного залога). Активное
привлечение на обслуживание высококлассных заемщиков.

3. ИПОТЕЧНОЕ КРЕДИТОВАНИЕ И ПЕРСПЕКТИВЫ ЕГО РАЗВИТИЯ

3.1 Сущность и роль ипотечного кредитования в деятельности банка

Как показал анализ ипотечного кредитования в Республики Казахстан,
одними из самых активных участников этого процесса наряду с
региональными администрациями являются банки. Однако деятельность банков
на ипотечном рынке затруднена некоторыми важными обстоятельствами [3,
с.166].

В частности, при выдаче самих кредитов банки вынуждены также проводить
операции с инструментами ипотечного кредитования (закладными) на
вторичном рынке, что повышает риск кредитов и снижает их
привлекательность для рядовых заемщиков.

В настоящее время для организации цивилизованного вторичного рынка
необходима активная деятельность государственных структур, таких, как
Национальный Банк РК, Министерство РК по налогам и сборам и др.

Современный этап развития банковской системы Республики Казахстан
характеризуется усилением процессов структурирования банковского
бизнеса. Универсальные банки стремятся всемерно расширить круг операций,
но на специфических, хотя и уже широко востребованных сегментах
банковских услуг лучше действуют банки специализированные.

Специализированные кредитные организации привлекательны тем, что,
выполняя ограниченный круг операций, они делают это с высоким качеством
и сталкиваются с относительно меньшим числом рисков банковской
деятельности. В банковском регулировании потребность в
специализированных кредитных организациях нашла отражение, в частности,
в организационной форме небанковских кредитных организаций, имеющих
право осуществлять отдельные банковские операции, предусмотренные
Законом РК «О банках и банковской деятельности»; допустимые сочетания
этих операций устанавливаются Национальным Банком Республики Казахстан.
Значение системы ипотечного кредитования в деятельности банков
представлено на рисунке 3.1

Рисунок 3.1 – Значение системы ипотечного кредитования в деятельности
банков

ориентирована на социально и экономически активные слои общества, что
способствует формированию среднего класса – его социальной
основы;посредством отлаженной деятельности механизма ипотечного
кредитования происходит вовлечение инвестиций, в том числе иностранных,
в реальный сектор экономики;играет существенную роль в укреплении
легального сектора экономики, поскольку ориентирована на законные,
надежно оцениваемые и прогнозируемые доходы граждан.

В последние годы заметно растет потребность в развитии такого сегмента
банковских услуг, как ипотечное кредитование, то есть выдача кредитов,
обеспеченных залогом недвижимого имущества. В связи с этим встает вопрос
– настолько ли специфичны эти услуги, чтобы возникла необходимость в
создании специализированных ипотечных кредитных организаций, и если да,
то как эти организации могут (или должны) выглядеть.

В условиях повышения благосостояния населения и растущего спроса на
жилье возрастает потребность граждан в долгосрочном заимствовании
денежных средств на приобретение жилья на финансовом рынке под доступные
проценты. Удовлетворить эту потребность позволяет система ипотечного
кредитования банков.

В настоящее время развитие системы ипотечного кредитования как в целом в
Республике Казахстан, так и на региональном уровне рассматривается как
важный инструмент воздействия на экономическую ситуацию в стране.

Проблему привлечения ресурсов для ипотечного кредитования с полным
основанием можно считать наиболее критичной для развития системы
ипотечного кредитования в Республике Казахстан [7, с.122].

Две основные стратегии привлечения банками финансовых ресурсов для
ипотечного кредитования представлены на рисунке 3.2.

Рисунок 3.2 – Две основные стратегии привлечения банками финансовых
ресурсов для ипотечного кредитования

ориентация на «розничные» источники кредитных ресурсов (депозиты
населения и юридических лиц)

ориентация на «оптовые» источники кредитных ресурсов (кредитные линии
казахстанских и иностранных кредитных организаций, средства
институциональных инвесторов, целевые облигационные займы)

В Концепции развития системы ипотечного жилищного кредитования в
Республике Казахстан, утвержденной Постановлением Правительства РК от
25.01.2008 N 28, отмечается, что в сложившихся в результате финансового
кризиса, макроэкономических условиях еще более важным становится
развитие долгосрочного ипотечного жилищного кредитования населения уже
не как отдельных инициатив коммерческих банков, а как целостной системы
при законодательном и нормативном регулировании со стороны государства.

Можно сказать, что в стране созрели юридические, экономические,
политические и организационные предпосылки для развития полноценной
системы ипотечного кредитования.

Мировой опыт свидетельствуют о том, что существенным системообразующим
элементом ипотечного кредитования является деятельность кредитных
организаций, в совокупности осуществляющих как активные операции по
размещению средств в ипотечные кредиты, так и пассивные операции по
привлечению средств с целью рефинансирования вложений в ипотечные
кредиты, обычно путем выпуска ипотечных облигаций.

С учетом этого ограничивается и круг организаций, которые имеют право
эмитировать ипотечные ценные бумаги. Деятельность таких организаций, как
правило, нормативно ограничена выдачей ипотечных кредитов и иными
операциями, характеризующимися невысокой степенью риска.

Таким образом, специализированные ипотечные кредитные организации
объективно имеют право на существование [5, с.154].

Основной целью деятельности ипотечной кредитной организации является
секьюритизация ипотечных кредитов, поскольку только привлечение
долгосрочных (облигационных) денег под надежное обеспечение (ипотечные
кредиты) может дать необходимые по объему и срокам средства для развития
ипотеки.

Одним из серьезных препятствий, ограничивающих возможности населения
пользоваться банковскими ипотечными кредитами, являются их высокие
процентные ставки.

Практика показывает, что приемлемые для населения ставки, позволяющие
сделать процесс ипотечного кредитования достаточно массовым, составляют
примерно 8 – 10% годовых в валюте. Однако ресурсы, привлекаемые на
банковском рынке, обычно дороже.

В этом вопросе важную роль мог бы сыграть НБ РК. Именно ему под силу
создать условия, при которых ставки по ипотечным кредитам могли бы
значительно снизиться.

К числу таких условий относятся, в частности, изменение критериев оценки
обеспеченности ипотечных кредитов, изменение их классификации по группам
риска, снижение размеров резервирования под ипотечные ссуды, уменьшение
норм отчислений в фонд обязательных резервов по накопительным ипотечным
депозитам и т.п.

Учрежденное Правительством РК Агентство по ипотечному жилищному
кредитованию должно сыграть важную роль в создании и запуске вторичного
рынка ипотечных кредитов, в привлечении долгосрочных ресурсов для
рефинансирования банков-кредиторов.

Аналогичные агентства создаются и в регионах для реализации региональных
ипотечных программ.

Таким образом, активное внедрение ипотечного кредитования – это не
просто масштабный коммерческий проект, но оптимальный эффективный путь
решения исторической по значимости социальной задачи – сделать жизнь
соотечественников лучше и комфортнее.

3.2 Система ипотечного кредитования в Республике Казахстан

В конце 1999 года НБ РК инициировал разработку нормативной правовой базы
внедрения системы ипотечного кредитования.

В результате правительство республики утвердило Концепцию долгосрочного
финансирования жилищного строительства и развития системы ипотечного
кредитования в Республике Казахстан.

Концепция предполагает создание целостной системы ипотечного
кредитования, которая включает в себя предоставление долгосрочных
ипотечных кредитов банками и иными кредиторами гражданам-заемщикам, а
также механизм обеспечения кредиторов необходимыми долгосрочными
ресурсами для кредитования.

В конце 2000 года началось внедрение этой системы. В целях развития
системы ипотечного кредитования Правительством РК года была утверждена
Программа развития ипотечного кредитования.

Основные цели и задачи программы:

– развитие жилищного строительства и формирование рынка жилья;

– удовлетворение потребности населения в качественном жилье,
соответствующем современному уровню жизни, доступном по цене и формам
оплаты;

– создание привлекательной для клиентов системы, предусматривающей
возможность выбора приемлемого для них механизма финансирования и
кредитования при приобретении жилья;

– переход от практики бесплатного предоставления жилья, отнесенного к
категории государственного коммунального жилищного фонда, к практике
строительства коммерческого жилья и приобретения за счет собственных
средств граждан.

В 2003 – 2005 гг. начинают проявляться положительные тенденции в
развитии ипотечного кредитования. В 2005 – 2006 г. ставки ипотечных
кредитов составляли от 20 до 24% и срок был всего 5 лет, в 2007 г.
ставки снизились до уровня 16-19%, а сроки увеличились до 10 лет, с 2005
г. стало возможным получить кредиты по 12,5% годовых и сроком до 20 лет.

Активно выдаются ипотечные кредиты в таких городах, как Актау, Шымкент,
Актобе, Уральск, Усть-Каменогорск, Караганда, Павлодар. Банки стали
охотнее работать по регионам. Прежде всего, это свидетельствует о росте
развития наиболее крупных городов Казахстана.

Кроме того, успешное развитие ипотечного кредитование в Казахстане стало
примером для других стран СНГ, в частности, для Украины.

В 2008 – 2009 гг. рынок ипотечного кредитования в Казахстане
самостоятельно подходит к показателям, заложенным в жилищной программе
Правительства РК.

Такое мнение 14 апреля 2008 года, в ходе заседания правительства
высказал министр экономики и бюджетного планирования РК Кайрат
Келимбетов. «По таким параметрам, как срок предоставления кредитов,
размер первоначального взноса и процентной ставки видно, что рынок сам
уже приходит к показателям, заложенным в нашей жилищной программе», –
сказал К. Келимбетов. В настоящее время в системе ипотечного
кредитования Казахстанской ипотечной компании участвуют восемь банков
второго уровня республики и две компании: «БТА-Ипотека» и
«Астана-финанс». Сроки предоставляемых ими кредитов колеблются от 15 до
20 лет, размер первоначального взноса – от 15 до 30 % и процентной
ставки – в пределах 12-13 %.

25 января 2009 года этого года Правительство Казахстана в целом одобрило
проект государственной программы развития жилищного строительства на
2009-2015 годы. Согласно программе, ставится задача обеспечить в течение
2009-2015 годов строительство и ввод в эксплуатацию более 12 млн. кв.
метров жилья, в том числе в 2009 году – 3 млн., в 2010-м – 4 млн., в
2011-м – 5 млн. кв. метров.

По информации НБ РК, в 2009 году банками второго уровня было привлечено
подобных займов на сумму около 3,7 млрд. долларов США, или в 2 раза
больше, чем в 2008 году. Поэтому можно не сомневаться в том, что
подобные условия своим клиентам вскоре предложат и другие коммерческие
банки Казахстана, которые, безусловно, заинтересованы в том, чтобы их
ипотечные программы работали.

3.3 Проблемы ипотечного кредитования и перспективы его развития

Для того чтобы совершенствовать механизм жилищного ипотечного
кредитования в Республике Казахстан необходимо рассмотреть проблемы,
которые существуют на современном этапе развития ипотечного кредитования
в Республике Казахстан [8, с.201].

Первой проблемой ипотечного жилищного кредитования является нехватка
долгосрочных ресурсов.

Для рефинансирования ипотечных кредитов, рынок нужно обеспечить
необходимыми ипотечными ценными бумагами, иначе ипотека не получит
масштабного развития. Новые высокие требования к уровню достаточности
собственного капитала являются серьезным стимулом для развития в
Республике Казахстан секьюритизации, которая обеспечит списание активов
с баланса и их одновременное превращение в высоколиквидные ценные
бумаги.

Так, если следовать мировому опыту, то для обеспечения возможности
нормального проведения секьюритизации (это в первую очередь относится к
ипотечным активам) в Республике Казахстан необходимо соблюдение ряда
основных условий:

1 Секьюритизированы могут быть лишь те активы, которые свободно
передаются. Любые законодательные препятствия к передаче активов
(например, запрет на уступку дебиторской задолженности) сужают круг
активов, которые могут использоваться для секьюритизации.

2..Законодательное обеспечение процедуры осуществления «действительной
продажи»: продажа и передача активов, подлежащих секьюритизации,
покупателю должны быть необратимыми.

3 Передача активов покупателю не должна быть дорогостоящей или
обременительной. В частности, необходимость уведомления должника при
переуступке прав требования или необходимость регистрации передачи
активов резко повышают издержки секьюритизации, делая данный механизм
малопривлекательным.

4 Покупатель должен иметь возможность эффективно осуществлять свои права
в отношении секьюритизированных активов в судебном порядке, в том числе
налагать взыскания на активы в случае «дефолта» заемщика.

5 Процедура секьюритизации должна обладать нейтралитетом с точки зрения
налогообложения: активы, передаваемые покупателю, не должны подлежать
дополнительному налогообложению (НДС, налог на прибыль), а также быть
необоснованно освобожденными от налогообложения.

Второй проблемой ипотечного жилищного кредитования является цена
ипотеки. В течение 2009 года стабильный рост цен на жилье наблюдался во
всех сегментах жилищного рынка, составив в среднем 20–25%. Можно
предложить следующие решения проблем, с которыми сталкивается ипотечное
кредитование.

Таким образом, ипотечное кредитование в Республике Казахстан хотя и
получило свое достойное развитие, но все равно необходимо
совершенствовать механизм кредитования населения и улучшать условия
получения ипотечного кредитования [10, с.21].

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

Проанализировав становление и развитие ипотечных отношений в Республике
Казахстан, можно сделать следующие выводы:

Как показывает международная практика, развитие ипотечного кредитования
приносит значительные выгоды государству. Прежде всего, оно способствует
решению жилищной проблемы, что немаловажно с точки зрения социальной
политики. При этом стимулируется собственная инициатива граждан. Кроме
того, для кредитования привлекаются внутренние инвестиции – сбережения
населения, деньги институциональных инвесторов.

В результате происходит косвенное финансирование реального сектора
экономики, а именно строительной и смежных с ней отраслей. Как следствие
практически без вмешательства государства решаются проблемы замены и
восстановления ветхого жилого фонда, развития инфраструктуры. Все это
способствует росту налогооблагаемой базы и увеличению поступлений в
бюджет в виде налогов и сборов. Мировой опыт свидетельствует о том, что
развитие ипотечного кредитования является существенным фактором развития
экономики страны в целом.

Основные предпосылки для развития ипотечного кредитования в Казахстане –
это наличие потенциально высокого спроса на жилье, миграционные
процессы, стабилизация экономики, изменение структуры банковских
операций.

Ипотечное кредитование – это реальная возможность приобретения
недвижимости для многих работающих казахстанцев, имеющих стабильный
доход. Особенно учитывая тот факт, что в последнее время во всех
ипотечных компаниях обязательный первоначальный взнос снижен с 30% до
10% – 15 % от стоимости жилья, срок кредитования увеличен с 3 до 20 лет,
а процентная ставка уменьшилась с 24 % (2003 г.) до 12% (2006г.).

К тому же, если в начале зарождения ипотечного движения заемщик не мог
получить купленную квартиру в собственность до момента полного расчета с
банком, то сегодня он является собственником приобретенной в кредит
недвижимости. Банки, ипотечные компании начали активно кредитовать не
только покупку жилой, но и коммерческой недвижимости, а также появилась
возможность получить кредит на их реконструкцию или ремонт.

Инициатором внедрения системы ипотечного кредитования в Казахстане
выступил НБ РК.

В ее основе лежит двухуровневая структура рынка, благодаря которой банки
аккумулируют на рынке ценных бумаг «долгие» целевые деньги,
предназначенные для ипотеки, и имеют возможность давать столь же
«долгие» и «мягкие» (под невысокий процент) жилищные кредиты. Первичный
уровень здесь – сами кредиты, а вторичный – специальные ипотечные ценные
бумаги (облигации, закладные), с помощью которых происходит подпитка
банков-кредиторов.

В Казахстане должна функционировать система ипотечного кредитования,
направленная прежде всего на удовлетворение потребностей простых людей.

Следует создать предпосылки для увеличения объемов кредитования на
приемлемых условиях, а именно: кредитовать в тенге без фиксации
валютного эквивалента, при невысоких ставках вознаграждения и на
длительный срок.

Как и предполагалось еще на стадии создания концепции системы ипотечного
жилищного кредитования, этот рынок становится в республике одним из
наиболее динамично развивающихся.

По прогнозам Казахстанской Ипотечной Компании, объем выданных населению
ипотечных кредитов на конец 2010-го года возрастет до – до 5,4 млрд.,
2005-го – до 8,6 млрд. тенге. Сегодня у рядового гражданина уже не
возникает вопросов о сути ипотечного жилищного кредитования, его больше
интересуют конкретные условия.

Другими словами, население становится и более информированным, и более
грамотным в финансовой области.

СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ

1 Закон Республики Казахстан от 31 августа 1995 г. N 2444 «О банках и
банковской деятельности в Республике Казахстан».

2 Закон Республики Казахстан «Об ипотеке недвижимого имущества» от 23
декабря 1995 года № 2723.

3 Адибеков М.Г. Ипотека. – А.: Санат, 2005. – 188 с.

4 Ахметжанова Г.К., Маханов Н.О. Основные направления развития
банковской системы Казахстана. – А., 2006. – 330 с.

5 Белых Л.П. Условия ипотечного кредитования. – М.: Банки, ЮНИТИ, 2006.
– 250 с.

6 Березина М.П. Ипотечное кредитование коммерческого банка. – М.:
Прогресс, 2005. – 196 с.

7 Балабанова И.Т. Банки и банковская деятельность. Учебник для вузов. –
М.: Наука, 2006. – 196 с.

8 Ергазина С.Л. Работа коммерческого банка по ипотечному кредитованию:
методические рекомендации. – А.: Білім, 2005. – 169 с.

9 Кожагапанов Е.Ю. Ипотечное кредитование. – А.: Санат, 2006. – 136 с.

10 Мишкин Ф. Экономическая теория денег, банковского дела и финансовых
рынков. – М.: Аспект пресс, 2006. – 155 с.

11 Молчанов А.В. Коммерческий банк. Теория и практика. – М.: Финансы и
статистика, 2006. – 230 с.

12 Пещанская И.В. Организация деятельности коммерческого банка:
ипотченое кредитование. – М.: Инфра-М., 2005. – 160 с.

13 Сейткасимов Г.К., Жамшиев Б.Э., Воронина М.У. Деньги, кредит, банки.
– Алматы, Баспа, 2006 . – 115 с.

14 Щербакова Г.Н. Ипотечное кредитование. – М., Экзамен, 2006. – 189 с.

15 Челноков В.А. Деньги, кредит, банки. Р-н-д: Феникс, 2003. – 163 с.

Нашли опечатку? Выделите и нажмите CTRL+Enter

Похожие документы
Обсуждение

Оставить комментарий

avatar
  Подписаться  
Уведомление о
Заказать реферат!
UkrReferat.com. Всі права захищені. 2000-2020