.

Организация процесса кредитования юридических лиц в Республике Беларусь

Язык: русский
Формат: дипломна
Тип документа: Word Doc
0 4281
Скачать документ

СОДЕРЖАНИЕ

Введение

1. Организационно-экономические основы кредитования

1.1 Роль кредитной политики во взаимоотношениях с юридическими лицами

1.2 Виды кредитования юридических лиц и организация кредитного процесса
в АСБ «Беларусбанк»

2. Анализ процесса кредитования в АСБ «Беларусбанк»

2.1 Договорные аспекты кредитных отношений в АСБ «Беларусбанк»

2.2 Анализ процесса оценки кредитоспособности и особенности контроля за
исполнением условий кредитного договора на примере ОАО «ЛМЗ Универсал»

2.3 Влияние организации кредитного процесса на качество кредитного
портфеля

3. Проблемы и перспективы развития рынка кредитов коммерческих банков на
современном этапе

Заключение

Список использованных источников

Приложение 1 Рейтинговая оценка клиента

Приложение 2 Структурный состав кредитов в национальной валюте

Приложение 3 Структурный состав кредитов в иностранной валюте

Приложение 4 Структура кредитного портфеля по видам валют

Приложение 5 Состав кредитного портфеля по характеру задолженности

ВВЕДЕНИЕ

Кредитная система является одной из важнейших и неотъемлемых частей
рыночной экономики. Развитие кредитного дела и товарного производства и
обращения исторически шло параллельно и тесно переплеталось. При этом,
кредитуя хозяйство, банки способствуют повышению эффективности
производства, росту производительности общественного труда.

В условиях развития в республике рыночных отношений, продвижения
экономических реформ и осуществления мер по выходу из кризиса вопросам
достижения стабильности, высокого уровня ликвидности и
платёжеспособности банков, снижению доли просроченных кредитов,
уменьшению кредитных рисков уделяется большое внимание, так как без
налаженной банковской системы невозможно оздоровление экономики страны в
целом.

У предприятий всех форм собственности всё чаще возникает потребность в
привлечении заёмных средств для осуществления своей деятельности и
извлечения прибыли. Наиболее распространённой формой привлечения средств
является получение банковского кредита.

Большое значение при этом должно придаваться организации
предварительного контроля над потенциальным заёмщиком, изучению не
только его финансового состояния, но и репутации фирмы и его руководства
в целом; оценке уровня кредитного риска на стадии принятия решения о
выдаче кредита, оценке кредитоспособности клиента и осуществлению
текущего контроля на протяжении всего периода кредитования.

Всё вышеизложенное является актуальным не только для каждого банка
Республики Беларусь, но и для банков практически каждой страны, что и
обусловило выбор темы дипломной работы.

Целью данной дипломной работы является изучение сущности кредитных
отношений коммерческих банков с юридическими лицами, определение
кредитоспособности клиентов по методике АСБ «Беларусбанк», выявление
перспектив развития кредитного рынка в Республике Беларусь.

Для достижения данной цели в работе предусматривалось решение следующих
задач:

– изучить роль кредитной политики во взаимоотношениях с юридическими
лицами;

– раскрыть виды кредитования юридических лиц;

– рассмотреть договорные аспекты кредитных отношений;

– осуществить анализ процесса кредитоспособности предприятия;

– оценить качество кредитного портфеля;

– сделать выводы и разработать предложения по совершенствованию процесса
кредитования.

Теоретическую и методологическую основу дипломного исследования
составили фундаментальные положения экономической теории,
законодательные акты Республики Беларусь, нормативные инструктивные
методологические и справочные материалы по вопросам кредитных отношений
банка. Вопросы данной дипломной работы были изучены в работах следующих
экономистов: Г.И. Кравцова, И.К. Козлова, С.И. Пупликов, В.И. Колесников
и многие другие.

В ходе подготовки дипломной работы использованы следующие методы
исследования: табличный, графический, абстрактно-логический, метод
сравнения и др.

При выполнении дипломной работы предполагается изучить законодательную
базу Республики Беларусь, которой руководствуются коммерческие банки при
организации процесса кредитования, а также специальную литературу из
отечественной и зарубежной печати.

Статистической базой исследования послужил практический материал филиала
633 АСБ «Беларусбанк».

1 ОРГАНИЗАЦИОННО-ЭКОНОМИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ КРЕДИТОВАНИЯ

1.1 Роль кредитной политики во взаимоотношениях с юридическими лицами

Банки являются неотъемлемыми участниками современной экономической
системы любого государства, их деятельность тесно связана с
потребностями воспроизводства. Находясь в центре экономической жизни,
обслуживая интересы производителей, банки опосредуют связи между
промышленностью и торговлей, сельским хозяйством и населением. [1, c.45]

Одним из основных показателей, характеризующих деятельность банка как
коммерческой организации, и одной из основных целей его деятельности
является получение прибыли. Главный источник доходов банка – это
активные банковские операции, направленные на предоставление денежных
средств клиентам.

Активные операции банка, как правило, группируются в следующие основные
статьи:

– касса и приравненные к ней денежные средства,

– средства в НБ РБ,

– средства в других банках,

– ценные бумаги,

– кредиты, выданные юридическим и физическим лицам,

– участие в хозяйственной деятельности юридических лиц,

– здания, сооружения и другие основные фонды,

– прочие активы.

Из всех вышеперечисленных статей такие, как касса и приравненные к ней
денежные средства, здания, сооружения и другие основные фонды, прочие
активы нельзя отнести к кредитным. Во всех остальных случаях между
коммерческим банком и различными субъектами возникают кредитные
отношения, при которых последние обязаны при наступлении установленных
сроков вернуть денежные средства с уплатой за их пользование процентов,
комиссионного вознаграждения и т.п. [2, c.157]

Как экономическая категория кредит представляет собой совокупность
определенных экономических отношений. С этих позиций кредит можно
охарактеризовать как отношения между кредитодателем и кредитополучателем
по поводу возвратного движения стоимости. [3, c.23]

Кредитодатель – это субъект кредитного отношения, предоставляющий
стоимость во временное пользование. Помимо банков, специализирующихся на
мобилизации временно свободных средств и предоставлении их во временное
пользование, в качестве кредиторов в настоящее время могут выступать
предприятия, акционерные общества, частные фирмы, страховые и
инвестиционные компании, пенсионные и инвестиционные фонды, физические
лица, государства и т.д. Целью предоставления кредита является главным
образом получение прибыли в виде ссудного процента по кредиту. В связи с
этим кредитодатель заинтересован в эффективном использовании кредитных
средств. Кроме того, производительное использование кредита гарантирует
возврат заимствованных ресурсов, которые являются либо собственностью
кредитодателя, либо привлеченными им средствами, подлежащими возврату
действительным собственникам.

Кредитополучатель – субъект кредитного отношения, получающий кредит.
Кредитополучателями могут быть юридические и физические лица,
испытывающие недостаток собственных средств – государственные
предприятия, акционерные общества, частные фирмы, банки, государство,
граждане и т.д.

Экономическая роль и место кредитополучателя в кредитной сделке
отличаются от роли и места кредитодателя. Прежде всего,
кредитополучатель не является собственником ссуженных ему средств, он
реализует лишь права временного владения ими. Как известно, современные
кредитодатели используют для кредитования по большей части привлеченные
ресурсы, т.е. средства, находящиеся в их временном пользовании. Вместе с
тем часть ресурсов для кредитования является их собственностью и, кроме
того, они обладают способностью в определенной мере создавать кредитные
ресурсы.

Кредитодатель и кредитополучатель различаются по месту их
функционирования в воспроизводственном процессе. Кредитодатель
аккумулирует и размещает в кредиты свободные ресурсы в сфере обмена;
заемщик использует, как правило, полученные средства, как в процессе
обращения, так и производства товаров.

Кредитополучатель обязан возвратить взятые в кредит средства, уплатив за
их использование ссудный процент. Для этого он должен организовать
воспроизводственный процесс таким образом, чтобы обеспечить эффективное
использование кредита и высвобождение необходимых для его возврата
средств в установленные кредитным договором сроки.

Объективная необходимость кредита для обеспечения непрерывности
производства кредитополучателя и сохранение кредитодателем прав
собственности на кредитные средства предопределяют экономическую
зависимость кредитополучателя от кредитодателя. На современном этапе
развития экономики эта зависимость носит устойчивый, постоянный характер
и определяет необходимость безусловного исполнения кредитополучателем
своих обязательств по возвращению кредита и уплате процента. В противном
случае он станет нежелательным партнером для кредитодателя и будет
испытывать значительные трудности в получении кредита. Указанная
зависимость не означает в то же время, что место кредитополучателя в
кредитной сделке менее значимо, чем место кредитодателя. Они выступают
как равноправные стороны кредитной сделки, от совпадения целей и
интересов которых в одинаковой мере зависит возникновение кредитного
отношения. [4, с.22]

Кредитные взаимоотношения между кредитодателем и кредитополучателем
(субъектами кредитования) при осуществлении кредитных операций с
клиентами возникают по поводу объектов кредитования: оборотных и
долгосрочных активов юридических лиц и потребительских целей, включая
инвестиции, физических лиц.

К кредитным операциям банков относятся:

– все виды кредитов юридическим и физическим лицам;

– лизинг;

– учет векселей;

– факторинг;

– межбанковские кредиты. [5, с.21]

Кредитные операции составляют основу активной деятельности коммерческих
банков, поскольку:

– во-первых, их успешное осуществление ведет к получению основных
доходов, способствует повышению надежности и устойчивости банков;

– во-вторых, банки призваны аккумулировать собственные и привлеченные
ресурсы для кредитования инвестиций в развитие экономики страны;

– в-третьих, эта деятельность при ее осуществлении приносит прибыль всем
ее участникам: кредитным организациям и заемщикам.

Непременными требованиями современной системы кредитования являются
целевой характер кредита, полнота и срочность возврата ссуд, их
обеспеченность. К общеэкономическим принципам кредитования относится
принцип дифференцированности, который предусматривает выработку
различных подходов банка к кредитованию, в зависимости от субъекта,
объекта, обеспечения ссуд.

В современных условиях особое значение приобретает принцип рационального
кредитования, требующий надежной оценки не только объекта, субъекта и
качества обеспечения, но и уровня маржи, доходности кредитных операций,
степени риска. Важным становится и соблюдение технологии кредитования,
правил выдачи и погашения ссуд, текущего наблюдения и анализа кредитных
операций. [6, c.167-168]

Коммерческий характер деятельности банков обуславливает особенности их
кредитной политики. Прежде всего, исходя их принципа прибыльности
деятельности банков, банковские кредиты являются платными. Банки как
торговые организации размещают свои ресурсы в кредитные операции. Именно
поэтому в нормальном (бескризисном, безинфляционном) хозяйстве для
банков доход от кредитной деятельности является основополагающим. [7,
c.110]

Особенность современной системы кредитования состоит в ее зависимости не
только от собственных и привлеченных ресурсов, но и от определенных
норм, которые устанавливает Национальный банк для коммерческих банков,
осуществляющих кредитование клиентов. Национальный банк Республики
Беларусь, к примеру, регламентирует норму отчислений в обязательный
резерв.

Кредитный портфель подвержен всем видам риска, сопутствующим финансовой
деятельности: риску ликвидности, риску процентных ставок, риску
невозврата кредитополучателем полученного кредита и процентов по нему –
кредитному риску. Кредитный риск особенно значим, так как непогашенный в
срок кредит – прямая предпосылка к необеспечению ликвидности банка, его
убыточности. Управление кредитным риском требует от специалистов
постоянного контроля за структурой кредитного портфеля, качественным
составом кредитов.

Методы управления кредитным риском определяются внутренней политикой
банка. Кредитная политика является одной из составных частей политики
любого коммерческого банка и должна тесно увязываться с действующей
ресурсной базой и процентной политикой.

Основная цель кредитной политики – создание качественного и прибыльного
кредитного портфеля, освоение наиболее безопасных и при этом доходных
сегментов кредитного рынка. В данном документе определены параметры
развития кредитного дела на текущий год по формам собственности
заемщиков, отраслевым признакам, целевым направлениям, названы
количественные ориентиры результатов кредитной деятельности банка.
Существенным новшеством является предусмотренное право определения
лимита кредитной задолженности для отдельных кредитополучателей.
Значительное место отведено вопросу управления кредитными рисками при
формировании активов. [8, с.6-7]

Приоритетными направлениями кредитования для АСБ «Беларусбанк» являются
сферы производственной деятельности, обеспечивающие реализацию
государственных программ, оказание кредитной поддержки реальному сектору
экономики страны, поэтому особое место в кредитной политике занимают
кредитные взаимоотношения с юридическими лицами.

Проведение в банке активных операций с юридическими лицами и
индивидуальными предпринимателями осуществляется по следующим
направлениям:

– кредитование юридических лиц и индивидуальных предпринимателей на
цели, связанные с созданием и движением оборотных (текущих) и
внеоборотных (долгосрочных) активов;

– предоставление инвестиционных кредитов;

– выдача банковских гарантий и поручительств;

– факторинговые операции;

– продажа векселей с отсрочкой оплаты;

– финансовая аренда (лизинг).

Значительный удельный вес занимают кредиты, предоставленные юридическим
лицам для целей, связанных с созданием и движением текущих и
долгосрочных активов. От своевременного получения доходов и возврата
средств, размещенных в кредитных операциях, зависят экономические
показатели деятельности банка, возможности инвестиций в развитие
материально-технической базы и социальной сферы, внедрение новых
банковских продуктов и технологий, участие в финансировании приоритетных
государственных программ экономического развития.

Определяющими факторами при принятии решений о кредитовании остаются
эффективность бизнеса клиента, рентабельность финансируемого проекта.
Процентные ставки по кредитам должны обеспечивать рентабельную работу
банка и соответствовать параметрам денежно-кредитной политики
Национального банка Республики Беларусь. [9, с. 8-9]

Развитие и укрепление банковской системы в 2006 году направлено на
повышение её устойчивости, расширение состава и повышение качества
банковских услуг, защиту интересов вкладчиков и кредиторов за счёт
расширения ресурсной базы банков, оптимизации структуры активов и
пассивов, повышения капитализации банков, снижения всех видов рисков,
улучшения качества управления.

Увеличение рублёвой денежной массы расширяет ресурсную базу банков, что
создаёт возможность увеличения кредитных вложений банков. Валовые
кредиты банков в белорусских рублях увеличились за январь – октябрь на
56,3 % (или на 1381,0 млрд. рублей). Прирост валовых кредитов банков в
белорусских рублях на 78,5 % связан с увеличением кредитов экономике, на
16,6% – кредитов Правительству Республики Беларусь и на 4,9% – кредитов
местным органам управления.

Валовые кредиты банков экономике в январе – октябре 2005 года
увеличились в белорусских рублях на 46,8 процента (или на 904,1 млрд.
рубле) и на 01.10.2005 составили 2,8 трлн. рублей, в иностранной валюте
– на 22,5 процента (или на 242,5 млн. долларов США) и на 01.10.2005
составили 1,3 млрд. долларов США. На конец октября 2005 года кредиты
банков между важнейшими отраслями экономики распределились следующим
образом: промышленность – 51,2%, сельское хозяйство – 14%, строительство
– 1,8%, торговля и общественное питание – 7,6%, жилищное и коммунальное
хозяйство – 0,5%, прочие отрасли – 25%. По мере расширения ресурсной
базы банки и далее будут наращивать своё участие в кредитовании
реального сектора экономики.

В 2005 году наблюдался рост инвестиционных кредитов, т.е. в январе –
сентябре инвестиционные кредиты банков в белорусских рублях и
иностранной валюте увеличились на 51% (или на 766 млрд. рублей) и на
01.10.2005 составили 2,3 трлн. рублей. Данная тенденция получила своё
закрепление и в октябре – декабре 2005 года.

Национальный банк проводил в 2005 году снижение ставки рефинансирования
и процентных ставок по операциям Национального банка, что обеспечило
снижение процентных ставок на финансовом рынке как в номинальном, так и
в реальном выражении. Ставка рефинансирования к концу 2005 года была
снижена до 12 процентов годовых.

Осуществляя регулирование базовой ставки рефинансирования и процентных
ставок по своим операциям, Национальный банк принимал во внимание
постепенное снижение темпов инфляции, состояние реального сектора
экономики и ситуацию на финансовом рынке. В целях повышения доступности
кредитов банков для предприятий номинальное значение процентных ставок
по кредитам в белорусских рублях снизилось с 17% годовых в декабре 2004
г. до 11% годовых в сентябре 2005 г.

Более существенному снижению процентных ставок по кредитам препятствуют
наличие в кредитном портфеле банков достаточно большой доли просроченных
и сомнительных кредитов и высокая стоимость обслуживания срочных
депозитов населения, обусловленная в значительной мере всё ещё высокой
инфляцией.

В 2006 году сохранится преемственность целей денежно-кредитной политики,
сложившихся в предыдущие годы, при этом особая роль будет принадлежать
процентной политике. К концу 2006 г. планируется плавное снижение уровня
базовой ставки рефинансирования до 9 – 8 процентов.

Расширение ресурсной базы банков позволит осуществить в 2006г.
кредитование экономики, в том числе инвестиционных проектов в объёме
около 1,5 трлн. рублей, и предоставление кредитов для осуществления
досудебного оздоровления, реализации планов санации юридических лиц и
индивидуальных предпринимателей.

По мере сокращения доли не приносящих дохода активов в кредитных
портфелях банков, снижения рисков заимствования, замедления инфляционных
процессов, снижения процентных ставок Национального банка и процентных
ставок на депозитном рынке будет происходить плавное снижение процентных
ставок по кредитам реальному сектору экономики и к концу 2006 года их
уровень прогнозируется в диапазоне 10-15 процентов годовых.

Снижение стоимости кредитов будет способствовать расширению спроса на
кредиты и увеличению их доступности для субъектов хозяйствования всех
форм собственности.

1.2 Виды кредитования юридических лиц и организация кредитного процесса
в АСБ «Беларусбанк»

Кредиты, предоставляемые коммерческими банками юридическим лицам, можно
классифицировать:

– по целевой направленности – на нужды производства, торгово-обменные
операции, инвестиции;

– по сфере функционирования – в сфере производства и обращения;

– по отраслевой принадлежности – промышленность, сельское хозяйство,
торговля, транспорт;

– в зависимости от объекта кредитования – на отдельную хозяйственную
сделку, на совокупность хозяйственных сделок;

– по срокам пользования – краткосрочные и долгосрочные;

– в зависимости от цели кредитования – кредит в текущую деятельность,
инвестиционный, лизинговый, факторинговый;

– по характеру задолженности – срочная, пролонгированная, просроченная,
сомнительная;

– по методам предоставления – единовременно или частями;

– по видам ссудных счетов – простые, специальные ссудные счета,
контокоррентный;

– по составу кредиторов – один банк или консорциум.[11, с.56]

Выдача кредита – это сложный и длительный процесс, в ходе которого в
зависимости от ситуации возникает множество вопросов не только в
центральном аппарате, но и на уровне филиалов. Для решения этих вопросов
Правлением АСБ «Беларусбанк» разработаны Полномочия учреждений АСБ
«Беларусбанк» при проведении активных операций с юридическими лицами и
индивидуальными предпринимателями.

Филиалы – областные управления, ОПЕРУ центрального аппарата, филиалы
города Минска, непосредственно подчинённые центральному аппарату,
осуществляют активные банковские операции на основании решений своих
кредитных комитетов, в пределах установленных им Правлением банка
лимитов задолженности по активным банковским операциям на одно
юридическое лицо (группу взаимосвязанных юридических лиц). При
определении размера лимита задолженности учитывается объём и качество
кредитного (в том числе факторингового, лизингового и вексельного)
портфеля, объём внебалансовых обязательств, предусматривающих исполнение
в денежной форме, объём и длительность проблемной задолженности.

При необходимости осуществления учреждениями банка активных операций в
размерах, превышающих утверждённый лимит задолженности, в вышестоящее
управление, структурное подразделение центрального аппарата по
направлениям деятельности направляется ходатайство и выписка из
протокола заседания кредитного комитета филиала для принятия решения
Кредитным комитетом (Правлением) банка в соответствии с полномочиями.
Ходатайство подписывается руководителем учреждения банка и должно
содержать подробное обоснование необходимости установления лимита
задолженности, индивидуального лимита задолженности (определяется на
определённый период для обслуживания юридических лиц, имеющих постоянные
связи с данным банком), период его действия, характеристику кредитной
истории, оценку финансового состояния юридического лица и прогноз его
изменения в период действия индивидуального лимита задолженности.

Решение о пролонгации задолженности по кредитам с соблюдением предельных
сроков кредитования, установленных Национальным банком Республики
Беларусь (за исключением кредитов на выплату заработной платы и выданных
за счёт средств иностранных кредитных линий, предоставленных
иностранными банками АСБ «Беларусбанк»), принимается кредитным комитетом
управления, ОПЕРУ, Кредитным комитетом банка – в отношении филиалов г.
Минска, в пределах установленных полномочий. При необходимости
пролонгации кредита сверх предельных сроков кредитования, но не более
чем на 6 месяцев, пакет документов направляется в кредитный департамент
для принятия решения Правлением банка после предварительного
рассмотрения на Кредитном комитете банка. Пролонгация кредита на иной
срок возможна в случаях, установленных законодательством Республики
Беларусь. При необходимости пролонгации кредитов, выданных за счёт
средств иностранных кредитных линий, предоставленных иностранными
банками АСБ «Беларусбанк», пакет документов направляется в департамент
международных проектов.

Решения об экономически оправданном изменении графиков погашения
кредитов в пределах сроков действия кредитных договоров, размеров и/или
сроков уплаты лизинговых платежей, либо выкупной стоимости объекта
лизинга в пределах срока действия договора лизинга принимают кредитные
комитеты управлений на основании обоснованных заключений и выписок из
решений кредитных комитетов филиалов в размерах, установленных
Положениями о Кредитном комитете. Решение об изменении размера ставок за
пользование кредитом, по операциям с векселями, лизинговых ставок,
дисконта по факторингу по действующим договорам, а также о неприменении
штрафных санкций к юридическим лицам за несоблюдение обязательств по
договорам на осуществление активных банковских операций (кроме штрафных
санкций за нецелевое использование кредита) принимает кредитный комитет
учреждения банка.

В договорах может быть предусмотрено право клиента с согласия банка
оплачивать белорусскими рублями обязательства, выраженные в иностранной
валюте. Филиалами по согласованию с управлениями, филиалами г. Минска,
ОПЕРУ по согласованию с Казначейством принимается решение о погашении
белорусскими рублями:

– основного долга и процентов по кредитам, выданным в иностранной
валюте;

– лизинговых платежей и выкупной стоимости объекта лизинга по сделкам,
проводимым в иностранной валюте;

– задолженности по предоставленной отсрочке оплаты векселя и по
вознаграждению банку за предоставленную отсрочку оплаты векселя,
номинированного в иностранной валюте. [12, с. 2-6]

Получение кредита означает для предприятий и организаций дополнительное
вложение денежных средств сверх имеющихся у них ресурсов. Таким образом,
при кредитовании предприятий между ними и банками складываются
партнерские отношения, поскольку только в таком случае может быть
достигнута общность интересов заемщика и банка.

Кредит не может быть использован на следующие цели:

– покрытие убытков;

– уплата взносов в уставные фонды юридических лиц;

– погашение ранее полученных кредитов, либо погашение кредита за другого
кредитополучателя;

– уплата налогов и иных платежей в бюджет и государственные внебюджетные
фонды, страховых платежей, оплата телеграфных и почтовых расходов;

– уплата процентов за пользование кредитом и вознаграждения;

– уплата пени, штрафов, неустоек;

– осуществление ломбардных операций.

Банк, предоставляя кредит, ориентируется на такие параметры кредита и на
такую сферу его вложения, которые создавали бы предпосылки
своевременного и полного исполнения обязательств по кредиту и
начисленным процентам.

Основным источником выполнения обязательств заемщика являются денежные
средства, получаемые при реализации кредитуемого мероприятия. Вместе с
тем возврат кредита и уплата процентов связаны со многими факторами,
зачастую не зависящими от заемщика. По этой причине для снижения риска
при кредитовании банки обязательно принимают обеспечение под
представляемый кредит.

Под формой обеспечения возвратности кредита понимают конкретный
дополнительный источник погашения имеющегося долга, юридическое
оформление права кредитора на его использование, организацию контроля
банка за достаточностью и приемлемостью данного источника.

Исполнение обязательств по кредитному договору может обеспечиваться
гарантийным депозитом денег, страхованием кредитодателем риска
невозврата кредита, переводом на кредитодателя правового титула (на
имущество и имущественные права), залогом недвижимого и движимого
имущества, поручительством, гарантией и иными способами,
предусмотренными законодательством РБ или договором.. [13, с.14]

В банковской практике наиболее распространенным является залог движимого
и недвижимого имущества как способ обеспечения исполнения обязательств
по кредитному договору.

Предназначение залога заключается в том, что по обеспеченному залогом
обязательству залогодержатель (банк) имеет право в случае неисполнения
должником этого обязательства получить удовлетворение из стоимости
заложенного имущества преимущественно перед другими кредиторами лица,
которому принадлежит это имущество (залогодателя – кредитополучателя),
за исключением случаев, предусмотренных законодательными актами.

При залоге имущества залогодателем может быть как сам кредитополучатель,
так и другое лицо, за исключением банка-кредитора.

Предметом залога может быть любое имущество (имущественный комплекс,
предприятие, здание, сооружение, оборудование, ценные бумаги, денежные
средства и другое имущество) не изъятое из гражданского оборота,
направление взыскания на которое и залог которого не запрещены
законодательством.

Наличие заложенного имущества и условия его хранения банк проверяет у
залогодателя до выдачи кредита и осуществляет контроль за его
сохранностью в течение всего периода кредитования.

Договор о залоге должен заключаться в письменной форме.

В договоре залога предусматривается: наименование, местонахождение
сторон; вид залога; существо обеспеченного залогом требования, его
размер; сроки исполнения обязательств; состав и стоимость заложенного
имущества; а также любые иные условия, относительно которых по заявлению
одной из сторон в договоре залога должно быть достигнуто соглашении.
[14, с.18]

Способом обеспечения исполнения кредитного обязательства может являться
поручительство.

Оценка данной формы обеспечения производится на основании изучения
правоспособности и платежеспособности поручителя.

Поручителем (гарантом) по обеспечению исполнения обязательств по
кредитному договору согласно Гражданского кодекса Республики Беларусь
могут выступать как юридические, так и физические лица.

Отношения по поручительству между поручителем и банком оформляются
договором поручительства.

Чаще всего в договорах поручительства речь идет об уплате поручителем
определенной денежной суммы за кредитополучателя в случае неисполнения
им своего обязательства. Письменная форма договора поручительства –
обязательна.

Поручитель, так же, как если бы обязательство исполнял
кредитополучатель, обязан уплатить и проценты, и возместить судебные
издержки по взысканию долга, и погасить другие убытки кредитора,
вызванные неисполнением или ненадлежащим исполнением обязательств
кредитополучателем, но если иное предусмотрено договором поручительства.

В целях обеспечения прав поручителя, исполнившего обязательство,
кредитор обязан вручить поручителю документы, удостоверяющие требование
к кредитополучателю, и передать права, обеспечивающие это требование.
Таким образом, на условиях правопреемства происходит переход прав от
кредитора к поручителю непосредственно в силу закона.

В случае пролонгации срока действия кредитного договора либо в случае
изменения этого обязательства, влекущего увеличение ответственности или
иные неблагоприятные последствия для поручителя, необходимо
предварительно получить согласие поручителя на изменение условий
обеспеченного поручительством кредитного обязательства.

Согласие поручителя на изменение срока действия договора поручительства
либо изменение обязательства, влекущего увеличение ответственности,
оформляется дополнительным соглашением к договору поручительства либо
путем заключения нового договора поручительства, в котором
предусматриваются условия об аннулировании ранее заключенного договора
поручительства.

После уплаты поручителем долга кредитополучателя к нему переходят все
права кредитора по кредитному договору в размере оплаченной суммы.

Поручительство прекращается по истечении указанного в договоре
поручительства срока. Если такой срок не установлен, то поручительство
будет сохраняться в течение года со дня наступления срока исполнения
основного обязательства, в течение которого кредитор вправе предъявить
иск к поручителю. [15, с.26-27]

Банковская гарантия обеспечения возврата кредита выдается в виде
договора гарантии, которым банк-гарант принимает на себя обязательство в
случае наступления обстоятельства, указанного в данном документе,
исполнить обязательства по кредитному договору в размере и в срок,
указанные в договоре гарантии в пользу банка-кредитора. Банк-гарант
несет ответственность только в соответствии с условиями,
предусмотренными в гарантийном обязательстве.

При рассмотрении вопроса о принятии в обеспечение кредитных обязательств
банковской гарантии в банк представляются:

– баланс банка-гаранта (резидента) и значения основных экономических
нормативов деятельности банка по состоянию на последнюю месячную дату,
заверенные руководителем и главным бухгалтером;

– проект договора гарантии банка.

В соответствии с Указом Президента РБ от 29.05.1996 № 209 гарантии
(поручительства), принятые в исполнение обязательств по кредитным
договорам должны быть обеспечены залогом имущества гаранта (поручителя).
[16, с.163]

Наиболее высокий рейтинг обеспечения имеют:

– гарантии или залог ценных бумаг Правительства Республики Беларусь,
Национального банка Республики Беларусь;

– залог депозитов, размещенных в банке, выдающем кредит;

– гарантии Правительств или залог государственных ценных бумаг
стран-членов Организации экономического сотрудничества и развития
(ОЭСР).

При невыполнении кредитополучателями предусмотренных договором кредита
обязанностей по обеспечению возврата суммы кредита, а также при утрате
обеспечения или ухудшении его условий по обстоятельствам, за которые
кредитополучатель не отвечает, кредитодатель вправе отказаться от
исполнения договора в части не представленных сумм и потребовать от
кредитополучателя досрочной уплаты долга. [13, с.16-18]

Исполнение обязательств по кредитному договору может обеспечиваться
гарантийным депозитом денег, страхованием кредитодателем риска
невозврата кредита, переводом на кредитодателя правового титула (на
имущество и имущественные права), залогом недвижимого и движимого
имущества, поручительством, гарантией и иными способами,
предусмотренными законодательством Республики Беларусь или договором.

На основании комплексного анализа финансово-хозяйственной деятельности
юридического лица, изучения его потребности в кредитных средствах,
возможности своевременного погашения кредита и уплаты начисленных
процентов, юридической правоспособности и проверки предлагаемого
обеспечения возврата кредита осуществляется подготовка кредитной службой
банка заключения о выдаче кредита.

Все документы, представленные заявителем для оформления кредита,
заключения формируются кредитным работником в кредитное досье.

Кредиты юридическим лицам могут предоставляться как в белорусских
рублях, так и в иностранной валюте. При этом допускается за счет
кредитных средств купля-продажа иностранной валюты или белорусских
рублей, а также конверсия иностранной валюты в иную иностранную валюту в
соответствии с законодательством Республики Беларусь с направлением их
на цели, предусмотренные кредитным договором.

Кредитный договор вступает в силу со дня подписания его сторонами и
действует до момента полного исполнения сторонами своих обязательств по
нему.

В последующем, все изменения условий кредитного договора оформляются
дополнительными соглашениями к кредитному договору.

Одновременно с кредитным договором подписывается договор залога, договор
поручительства (гарантии).

Кредит предоставляется в безналичном порядке в соответствии с условиями
кредитного договора на оплату акцептованных кредитополучателем платежных
требований продавца (поставщика) или платежных инструкций
кредитополучателя, оформленных в соответствии с законодательством
Республики Беларусь, за фактически отгруженные (полученные) товары или
выполненные работы (услуги), включая сумму налога на добавленную
стоимость по оплаченным ценностям и стоимость возвратной тары.

В отдельных случаях, при наличии договора об уступке требования или
переводе долга, заключенного между поставщиком (продавцом) и другим
юридическим лицом в соответствии с законодательством, возможно
осуществление платежа за счет кредита не непосредственно поставщику, а
другому лицу.

В экономически обоснованных случаях кредит может быть направлен на
текущий счет кредитополучателя (на выплату заработной платы, и др.),
зачислен в установленном законодательством порядке на текущие счета его
работников либо выдан наличными деньгами (на закупку у граждан
сельскохозяйственной и другой продукции, приобретение которой разрешено
за наличный расчет законодательством, выплату заработной платы и др.).

С разрешения руководителя учреждения банка или другого уполномоченного
лица в пределах установленного лимита задолженности за счет кредита
могут осуществляться расчеты в порядке авансовых и (или) предварительных
платежей, если в соответствии с заключенными договорами (контрактами)
предусматривается исполнение обязательств резидентами в течение не более
30 дней после их оплаты или иные сроки, предусмотренные договорами
(контрактами) или законодательством Республики Беларусь, а нерезидентами
– в сроки и на условиях, определенных законодательством Республики
Беларусь.

Предоставление кредита на цели, связанные с созданием и движением
оборотных активов может осуществляться:

– единовременно;

– путем кредитной линии (открытой и возобновляемой);

– с единого счета-контокоррента;

– со спецссудного счета.

Единовременная выдача кредита производится путем оплаты акцептованных
расчетных документов поставщика или документов кредитополучателя,
оформленных в установленном порядке и содержащих контрольную подпись
руководителя банка или лица уполномоченного им. Основанием для оплаты за
счет кредитных средств является кредитный договор и иные документы,
представленные в подтверждение кредитуемой сделки (договоры, контракты,
товарно-транспортные накладные, акты выполненных работ).

Кредитная линия – это юридически оформленное обязательство банка перед
кредитополучателем предоставлять ему кредиты в согласованном размере и
на определенные цели в течение установленного в договоре периода.

Возобновляемая кредитная линия представляет возможность, при погашении
части задолженности юридическому лицу выдавать кредит в пределах линии и
срока действия кредитного договора.

Выдача кредита в счет открытой кредитной линии производится строго в
соответствии с кредитным договором на оплату акцептованных расчетных
документов поставщика или документов кредитополучателя, оформленных в
установленном порядке и содержащих контрольную подпись руководителя
учреждения банка или лица уполномоченного им. Основанием для платежа
является кредитный договор и документы, представленные в подтверждение
кредитуемой сделки (договоры, контракты, товарно-транспортные накладные,
акты выполненных работ либо другие документы).

Операции по счету-контокорренту совершаются с соблюдением установленной
законодательством очередности платежей. Оплата подлежащих кредитованию
материальных ценностей и выполненных работ, включая транспортные услуги
и сумму налога на добавленную стоимость по кредитуемым ценностям, при
недостаточности или отсутствии денежных средств на счете-контокорренте
осуществляется в пределах допустимого дебетового сальдо на основании
расчетных документов, оформленных в соответствии с действующим
законодательством и содержащих разрешительную подпись руководителя банка
или другого уполномоченного им лица. [13, с.4-26]

Выдача кредита со специального ссудного счета осуществляется торговым и
снабженческо-сбытовым организациям с зачислением выручки на этот счет.

Со специального ссудного счета кредит предоставляется на оплату
платежных документов за товары, включая стоимость их транспортировки и
возвратной тары и сумму налога на добавленную стоимость. С этого счета
допускается перечисление средств на покупку иностранной валюты для
расчетов с нерезидентами за поставленные товары, а также для погашения
задолженности по кредиту в иностранной валюте в пределах выручки в
белорусских рублях, поступившей от реализации товаров, ранее оплаченных
за счет кредита в иностранной валюте.

По всем кредитам, выдаваемым с простого ссудного счета,
кредитополучателем предоставляется график, с конкретными сроками
погашения кредита исходя из графиков переработки (использования в
производстве) и реализации прокредитованных ценностей. [17, с.10-11]

Кредитный процесс считается завершенным при полном погашении
кредитополучателем суммы, указанной в кредитном договоре, процентов
(включая проценты за просроченную задолженность по основному долгу), а
также иных штрафных санкций, предусмотренных условиями кредитного
договора или истечении срока учета на внебалансовом счете списанной за
счет специального резерва на возможные потери по сомнительным долгам
безнадежной кредитной задолженности.[13]

Инвестиционный кредит – кредит, предоставляемый, как правило, на
долгосрочной основе, направляемый на строительство, реконструкцию,
техническое перевооружение объектов производственного и
социально-бытового назначения, приобретение техники, оборудования,
транспортных средств, научно-технической продукции и других объектов
собственности.

Инвестиционные кредиты, выдаваемые предприятиям, способствуют обновлению
активной части основных фондов, техническому перевооружению предприятий.
На отдельных предприятиях износ активной части основных фондов превышает
пороговое значение (60%), а внедрение нового оборудования позволяет
повысить конкурентоспособность выпускаемой продукции. [18, c.2-4]

Порядок кредитования инвестиционных проектов идентичен порядку
кредитования юридических лиц в текущую деятельность. Однако при
кредитовании инвестиционных проектов большее внимание уделяется
экономическому анализу, что позволяет оценить целесообразность
инвестирования средств в проект, его реальную окупаемость, возможность
предприятия своевременно погасить кредит и проценты по нему.

При анализе необходимо использовать технические характеристики
приобретаемого оборудования или будущего объекта: производительность,
потребность в сырье и материалах, электроэнергии, топливе, воде и др.
Особенно тщательно проводится анализ стоимости сырья для производства,
поскольку именно эта статья расходов является обычно основной
составляющей себестоимости будущей продукции. Целесообразно при этом
потребовать от клиента гарантии того, что у него имеется надежный
источник в поставках сырья. Такими гарантиями могут служить контракты,
предконтрактные соглашения на поставку сырья.

В результате проведения подробного анализа определяется степень влияния
негативных факторов на реализацию проекта, тем самым определяется
степень риска при осуществлении проекта, затем готовится заключение по
инвестиционному проекту – заключение о целесообразности выдачи
инвестиционного кредита.

На основании решения кредитного комитета заключается кредитный договор,
в котором отражается: объект кредитования, размер кредита, условия
выдачи, срок возврата и порядок погашения, процентная ставка за кредит
(как правило, плавающая) и порядок ее уплаты, формы обеспечения возврата
кредита, права банка по досрочному взысканию кредита в случае нецелевого
использования и повышению процентных ставок при несоблюдению других
условий договора. [19, c.36-39]

Факторинг – это операции по приобретению и уступке денежных требований,
передаче права на взыскание долгов. Банк (фактор) приобретает у
поставщиков (кредиторов) право на получение платежа с плательщиков
(должников) за фактически отгруженные товары (продукцию), выполненные
работы или оказанные услуги на основании договора (на определенный срок)
с поставщиками и плательщиками. Поставщику при этом гарантированна
немедленная оплата счетов за счет банковского кредита. Плательщику
создаются более благоприятные условия в расчетах с учетом его
финансового состояния. [20, c.15]

Целями факторингового обслуживания являются:

– своевременное инкассирование долгов для минимизации потерь от
просрочки платежа и предотвращения появления безнадежных долгов;

– предоставление кредита в форме предварительной оплаты (по желанию
поставщика);

– помощь предприятиям в управлении кредитом и ведение бухгалтерского
учета;

– создание условий для воспроизводственной деятельности хозяйствующих
субъектов и, соответственно, помощь в увеличении их оборота и прибыли.

Факторинговый кредит считается высокооплачиваемым. За услуги банка
поставщики и покупатели оплачивают комиссионные вознаграждения в виде
дисконта. Под дисконтом понимается разница между суммой денежного
обязательства плательщика и суммой, выплачиваемой банком поставщику.
Размер дисконта, способ его расчета и порядок уплаты определяются в
договоре факторинга.

Однако несмотря на высокий процент, предприятия идут на заключение
договоров факторинга вследствие того, что, во-первых, это позволяет
ускорить оборачиваемость оборотных средств, во-вторых, появляется
возможность получить дополнительную прибыль, которая покроет затраты на
оплату факторинга. [21, с.78-81]

Правовой основой взаимоотношений фактора с кредитором является договор
факторинга, заключенный в соответствии с законодательством Республики
Беларусь.

Перечень документов, подтверждающих платежеспособность, финансовое
состояние, способность возврата предоставляемых денежных сумм,
необходимых для проведения факторинга, фактором определяется
самостоятельно.

Должник вправе предъявить фактору к зачету свои денежные требования,
основанные на договоре с кредитором, которые уже имелись у должника ко
времени получения им уведомления об уступке денежного требования
фактору.

В случае невыполнения кредитором обязательств по своевременному возврату
денежных средств фактор принимает меры в соответствии с
законодательством Республики Беларусь и договором. [7, с.132-134]

При вексельном кредитовании, с точки зрения банка, вексель – ценная
бумага, представляющая собой письменное безусловное обязательство банка
уплатить определенную сумму денег лицу, указанному на векселе, либо
лицу, указанному посредством передаточной надписи, в установленный срок
или по предъявлении.

Векселедержатель – владелец векселя (юридическое лицо, индивидуальный
предприниматель), имеющий право на получение указанной в нем суммы
денежных средств.

Лизинговый кредит – это отношения между юридически самостоятельными
лицами по поводу передачи в аренду средства труда, а также
финансирования, приобретения движимого и недвижимого имущества на
определенный срок. Лизинг представляет собой форму имущественного
(товарного) кредита. Объектом лизинга могут выступать любое движимое
(машины, оборудование, транспортные средства, вычислительная и другая
техника, средства информатики) и недвижимое (здания, сооружения, система
телекоммуникаций и др.) имущество, относящееся к основным фондам и
являющееся предметом купли-продажи. [22, с.97]

Субъекты лизинга (финансовой аренды):

Лизингодатель (арендодатель) – учреждение банка (его филиал), передающее
по договору лизинга специально приобретенный для этого за счет
собственных или привлеченных средств объект лизинга.

Лизингополучатель (арендатор) – юридическое лицо или индивидуальный
предприниматель, получающий объект лизинга во временное владение и
пользование для предпринимательских целей по договору финансовой аренды
(лизинга).

Поставщик – юридическое лицо или индивидуальный предприниматель, у
которого приобретается имущество, предназначенное для предоставления в
лизинг.

Лизинг довольно специфичен в силу правовых, финансовых, коммерческих и
технических составляющих элементов. С одной стороны: для
лизингополучателя лизинг – вложение средств в основной капитал; между
лизингодателем и банком возникают определенные кредитные отношения,
связанные с финансированием приобретения объекта лизинга; отношения
возникают и между прямыми субъектами лизинговой сделки в виде передачи
имущества на условиях возвратности, срочности и платности – учитывая все
это, видно, что внешне лизинг схож с инвестициями. Поэтому, исходя из
финансовой стороны лизинговых отношений, его можно рассматривать как
одну из форм кредитования на приобретение машин и оборудования.

Одной из форм лизингового кредита является финансовый лизинг – лизинг с
полной окупаемостью, предусматривающий:

– наличие большого числа участников (страховая компания, банк, гарант)

– срок договора лизинга, как правило, совпадает с нормативным сроком
службы оборудования;

– возможен выкуп объекта по остаточной стоимости;

– полный набор операций по страхованию, содержанию, обслуживанию и
прочее, как правило, возлагается на лизингополучателя.

Преимущественно для Республики Беларусь, исходя из степени
распространенности, бесспорным лидером выступает финансовый лизинг, что
обусловлено, во-первых, более длительным периодом действия данного
договора, в связи, с чем значительно снижается степень риска быстрого
выхода из строя объекта лизинга, что наблюдается при оперативном
лизинге. Помимо этого финансовый лизинг менее затратный в отличие от
оперативного и несет в себе выгоды не только для лизингодателя, но и для
лизингополучателя в части: отнесения расходов лизингополучателя по
погашению стоимости объекта лизинга на нематериальные затраты, уменьшая
тем самым величину налога на прибыль; финансовый лизинг позволяет
формировать более низкую выкупную стоимость объекта по окончании
договора лизинга, а, следовательно, делает возможным его выкуп для
лизингополучателя на более выгодных условиях.

В целом, весь лизинговый процесс можно представить в виде 3-х основных
стадий:

– подготовительная;

– организационная;

– эксплуатационная.

Проведению лизинговых операций предшествует огромная организационная
работа банка. Несмотря на то, что заявка поступает непосредственно от
клиента, который вправе самостоятельно осуществлять выбор в пользу того
или иного лизингодателя, лизинговая компания (банк) обязаны постоянно
исследовать действующий рынок лизинговых услуг, проводить его анализ в
части выявления спроса на определенные виды объектов лизинговой сделки,
обладать возможностями проведения широкой и полномасштабной рекламной
кампании и т.д.

На первом этапе лизингодатель, как правило, проводит подготовительную
работу с потенциальным лизингополучателем.

Заключению лизингового договора предшествует предоставление
потенциальным клиентом банку – лизингодателю заявки на приобретение
имущества и последующее приобретение его в лизинг. В данной заявке
клиент указывает основные технические характеристики необходимого ему
имущества. Помимо этого клиент обязан предоставить в банк все документы,
необходимые для рассмотрения вопроса об осуществлении лизинговой сделки.
В случае повторного обращения клиента в банк, будут использованы
документы, предоставленные им первоначально, хранящиеся в досье клиента.

Весь пакет предоставленных документов рассматривается ответственным
исполнителем кредитного отдела в специально установленный срок. Если
принимается решение о проведении дополнительного анализа, банк вправе
истребовать у клиента дополнительную информацию, провести так называемые
“проверки на местах”, проверить состояние учета, достоверность
балансовых данных.

На основании всех предоставленных бухгалтерских документов клиента
ответственный исполнитель кредитного отдела проводит анализ
финансово-хозяйственной деятельности клиента: рассчитывает основные
показатели платежеспособности клиента, ликвидности его активов, то есть
показатели, характеризующие в целом положение предприятия и его
финансовое состояние.

Данная информация, а также полученные расчеты являются основой для
составления предварительного заключения о целесообразности
(нецелесообразности) осуществления лизинговой сделки. Целью данного
документа является определение возможностей клиента осуществить
лизинговые платежи и выкуп объекта лизинга в сроки и на условиях,
оговоренных в договоре лизинга, а также предоставление информации, на
основании которой можно сделать вывод: целесообразно или нет заключение
данной лизинговой сделки.

Предварительное решение подлежит обязательному визированию руководителем
банка. При положительном исходе документы направляются в кредитный
комитет, который продолжает работу по организации лизинговой сделки. В
противном случае – ответственный исполнитель обязан подготовить
мотивированный отказ, который также должен содержать визу руководителя
банка, и ознакомить с ним клиента.

Далее следует второй этап (организационный), сущность которого
заключается в составлении ряда договоров:

– договор купли-продажи объекта лизинга, который может быть как
двусторонним, так и трехсторонним, а также спецификация к нему;

– договор финансовой аренды (лизинга) и приложения к нему, а также
график лизинговых платежей;

– договор страхования кредитных рисков (страхователем может выступать
банк, учитывая расходы по страхованию к инвестиционных расходах, либо
лизингополучатель);

договор залога или гарантии.

Договор лизинга вступает в силу с момента фактической передачи
лизингодателем имущества лизингополучателю и действует в течение
установленного в договоре срока.

Заключающим этапом финансового лизинга (как наиболее распространенного в
банковской практике) является выкуп объекта лизинга. В этом случае в
пятидневный срок после уплаты арендатором последнего лизингового платежа
и перечисления выкупной стоимости объекта лизинга банку арендатор
приобретает его в собственность (выкупает). Передача объекта оформляется
актом приемки-передачи имущества в собственность арендатора,
подготавливается отделом и визируется отделом бухгалтерской отчетности и
юридическим.

Для покрытия расходов банка арендатор уплачивает ему лизинговые платежи
в соответствии с условиями договора лизинга и графиком лизинговых
платежей, в котором устанавливаются даты, суммы, периодичность уплаты с
разбивкой на суммы, вносимые на погашение основного долга и суммы,
которые составляют вознаграждение банку.

Лизинговые платежи складываются из суммы, возмещающей инвестиционные
расходы банку (основной долг): первоначальная или восстановительная
стоимость объекта, расходы банка на привлечение ресурсов для
приобретения объекта, затраты на привлечение гарантий, налоги и другие
обязательные платежи, затраты банка по капитальному ремонту объекта и
т.д., а также суммы вознаграждения или дохода банка – оплата всех видов
работ и услуг по договору лизинга, определяющаяся как разность между
суммой полученных лизинговых платежей и суммой инвестиционных расходов.

В пятидневный срок после уплаты арендатором последнего лизингового
платежа и перечисления выкупной стоимости объекта лизинга банку
арендатор по договору купли-продажи приобретает в собственность
(выкупает) у банка объект лизинга. Передача объекта лизинга оформляется
Актом приемки-передачи имущества в собственность арендатора,
подготавливаемым кредитным отделом и визируется службами бухгалтерского
учета и отчетности и юридической. [23, с.5-23]

После оформления выкупа объекта лизинга договор лизинга считается
исполненным.

Непосредственно кредитный процесс начинается со дня первой выдачи
кредита. Однако до этого момента и вслед за ним проходит целая полоса
значительной работы, выполняемой как банком – кредитором, так и клиентом
– заёмщиком.

2 АНАЛИЗ ПРОЦЕССА КРЕДИТОВАНИЯ В АСБ «БЕЛАРУСБАНК»

2.1 Договорные аспекты кредитных отношений в АСБ «Беларусбанк»

Среди традиционных видов деятельности коммерческих банков предоставление
кредитов было и продолжает оставаться главной операцией, обеспечивающей
доходность и стабильность их существования. Важность кредитных операций
определяется многими обстоятельствами, среди которых можно назвать
следующие:

– преобладание их в активах коммерческих банков, удельный вес может
составлять до 50 – 70%;

– полученные проценты по кредитным операциям – основной источник доходов
коммерческого банка;

– кредитные операции – наиболее рисковые и потому наиболее ответственные
для репутации банка и его устойчивости, поскольку в составе кредитных
ресурсов преобладают привлечённые, а не собственные средства;

– размер, состав и структура кредитных вложений по степени риска и
ликвидности является основой для расчёта главных оценочных показателей
банка – ликвидности и достаточности капитала.

Основанием для начала работы по рассмотрению вопроса о выдаче кредита
является представление заявителем в учреждение банка письменного
ходатайства на получение кредита, содержащего исходные данные о
запрашиваемой сумме кредита, целевом использовании, сумме и сроках
погашения, процентной ставке и предлагаемом обеспечении.

После рассмотрения руководителем учреждения банка ходатайство
направляется в кредитную службу учреждения банка для формирования пакета
документов на выдачу кредита.

При личной встрече кредитный работник знакомит заявителя с порядком,
условиями предоставления и перечнем документов, необходимых для
получения кредита.

Заявитель представляет в кредитную службу учреждения банка пакет
документов для получения кредита, основными из которых являются:

– заявка на кредит, содержащая сведения о юридическом лице, его
юридическом статусе, роде деятельности, руководстве, характере делового
партнерства с банком, а также сумме кредита, сроке кредитования, целевом
направлении, задолженности по ранее выданным кредитам и иным
обязательствам и другие;

расчет движения денежных средств;

– прогноз доходов и расходов;

– финансовая и бухгалтерская отчетность юридического лица (годовой
бухгалтерский баланс со всеми приложениями к нему, бухгалтерский баланс
на последнюю квартальную дату, отчет о прибылях и убытках);

– заключение о результатах аудиторской проверки (по предприятиям,
подлежащим обязательной аудиторской проверке в соответствии с
Постановлением Совета Министров Республики Беларусь от 04.05.2001 №
651);

– документы, подтверждающие реальность кредитуемой сделки, (оригиналы и
копии договоров (контрактов) или других документов);

документы по обеспечению исполнения кредитных обязательств;

– данные о поступлении и использовании валютных средств (при выдаче
кредита в иностранной валюте).

Соответствие копий документов, подтверждающих реальность кредитуемой
сделки, их оригиналам заверяется подписью работника кредитной службы с
указанием фамилии и должности лица, произведшего сверку и даты
проведения сверки. Оригиналы документов возвращаются кредитополучателю.

При рассмотрении вопроса о предоставлении кредита клиенту банка
используются учредительные документы, находящиеся в юридическом деле
юридического лица по оформлению счетов.

После принятия положительного решения о выдаче кредита
кредитополучателем дополнительно представляется заявление об оплате
платежных требований учреждения банка в порядке предварительного акцепта
в день поступления их в банк.

При формировании пакета документов для выдачи кредитов заявителям,
текущие счета которых открыты в других банках, к указанным выше
документам необходимо дополнительно представить:

– копии учредительных документов (устав, учредительный договор),
удостоверенные нотариально, или вышестоящей организацией, или органом,
производившим регистрацию юридического лица;

– копию документа о регистрации (перерегистрации) юридического лица,
удостоверенную нотариально или регистрирующим органом;

– карточку с образцами подписей должностных лиц, имеющих право
распоряжаться счетом, и оттиска печати владельца счета, удостоверенную
нотариально или вышестоящей организацией и оттиском ее печати;

– выписки по счетам, открытым в других банках, за последние три месяца.

В последующем, при неоднократном пользовании кредитами банка,
юридические лица представляют указанные выше документы только в случае
внесения в них изменений, в том числе и в соответствии с нормами
Гражданского кодекса Республики Беларусь.

Кредитные службы учреждений банка накапливают необходимую экономическую
и финансовую информацию о деятельности юридического лица, используя для
этих целей материалы, полученные непосредственно от заявителя, а также
из внешних источников (статистическая отчетность, справочная информация,
акты аудиторских проверок, материалы прессы, рекламных объявлений,
деловых партнеров и др.).

Кредитный работник проверяет полноту и достоверность полученных от
заявителя документов в соответствии с перечнем документов, необходимых
для предоставления кредита.

Копия заявки на кредит направляется в службу безопасности структурного
подразделения банка. Работники службы безопасности учреждения банка
устанавливают фактический и юридический адрес, проверяют репутацию
заявителя в деловом мире и другие вопросы касающиеся благонадежности и
платежеспособности юридического лица.

Проверка способности заявителя заимствовать денежные средства и права
подписывать кредитный договор и договор залога проводится юридической
службой банка.

Правоспособность заявителя как юридического лица и его полномочия
устанавливаются юридической службой банка на основании следующих
документов:

– учредительных документов со всеми изменениями и дополнениями, в
которых следует обратить внимание на правильное написание полного и
сокращенного наименования организации, ее юридического адреса, на
полномочия органов управления в части заключения кредитных договоров,
контрактов, распоряжения имуществом юридического лица;

– свидетельства о регистрации;

– положения об органе управления юридического лица, если кредитный и
другие, представленные к кредитованию договора, подписываются не
генеральным директором, а одним из директоров или заместителей;

– контракта, заключенного между нанимателем и руководителем юридического
лица либо доверенности, в соответствии с которой ответственному лицу
юридическое лицо предоставляется право на подписание договоров. Контракт
(доверенность) должны содержать информацию о дате подписания (выдачи) и
сроке действия.

Руководитель банка на основании представленных служебных записок: служб
безопасности и кредитной (совместно), и юридической службы принимает
решение о продолжении или отказе работы с заявителем. В случае принятия
руководителем положительного решения данные служебные записки
направляются в кредитную службу для последующего изучения
кредитоспособности заявителя.

Кредитная служба банка производит экономический анализ деятельности
заявителя, цель которого – оценка способности заявителя обеспечить
своевременный возврат кредита и уплату начисленных процентов за
пользование им.

Экономический анализ заявителя должен включать общую оценку финансового
состояния и его изменений за отчетный период, анализ финансовой
устойчивости, ликвидности баланса, деловой активности и
платежеспособности юридического лица.

Преимущества при решении вопроса о предоставлении кредита отдаются
юридическому лицу, доля оборотных средств, в покрытие оборотных активов
которого составляет не менее 30%.

Кредитование убыточных юридических лиц допускается при условии
разработки кредитополучателем или его вышестоящим органом и
представления банку «реальной программы» ликвидации убытков и выходу на
рентабельную работу. При этом учреждением банка должен быть установлен
постоянный контроль за ходом выполнения мероприятий и экономическим
результатом.

При анализе кредитуемого проекта в первую очередь анализируется
соответствие цели запрашиваемого кредита характеру уставной деятельности
юридического лица, изучается предыдущий опыт работы юридического лица с
аналогичными проектами, технологическая осуществимость проекта
(обеспеченность производственными мощностями, материальными и трудовыми
ресурсами), выявляются основные проблемы и риски, влияющие на реализацию
проекта, экономическая эффективность проекта, его договорно-правовое
обеспечение.

На основании представленных контрактов, договоров на реализацию
анализируется реальность указанных цен, прибыльность сделки, отсутствие
обстоятельств, которые могут оказать влияние на своевременный возврат
кредита.

Сроки возврата кредита устанавливаются с учетом периода окупаемости
проекта:

– для производственных предприятий – исходя из производственного цикла
переработки прокредитованных ценностей и реализации готовой продукции
(графика закупки, поступления, переработки товарно–материальных
ценностей и реализации готовой продукции);

– для предприятий торговли и снабженческо-сбытовых организаций – с
учетом оборачиваемости оборотных активов и поступления выручки от
реализации товаров потребления; для предприятий, занимающихся
деятельностью непроизводственного характера – исходя из договорных
сроков реализации продукции и поступления выручки (с учетом экономически
обоснованных сроков осуществления данной сделки).

Банк, предоставляя кредит, ориентируется на такие параметры кредита и на
такую сферу его вложения, которые создавали бы предпосылки
своевременного и полного исполнения обязательств по кредиту и
начисленным процентам.

На основании комплексного анализа финансово-хозяйственной деятельности
юридического лица, изучения его потребности в кредитных средствах,
возможности своевременного погашения кредита и уплаты начисленных
процентов, юридической правоспособности и проверки предлагаемого
обеспечения возврата кредита осуществляется подготовка кредитной службой
банка заключения о выдаче кредита.

При принятии положительного решения в заключении оговариваются
конкретные условия выдачи и погашения кредита:

– размер кредита;

– целевое назначение;

– срок пользования кредитом;

– порядок предоставления и погашения кредита;

– процентная ставка, периодичность уплаты процентов;

– форма и вид обеспечения возврата кредита.

В случае отрицательного решения в заключении должны быть четко
сформулированы причины отказа в предоставлении кредита.

Заключение о целесообразности выдачи кредита подписывается руководителем
кредитной службы, службами – безопасности и юридической. [13, с.4-8]

Все документы, представленные заявителем для оформления кредита,
заключения формируются кредитным работником в кредитное досье.

2.2 Анализ процесса оценки кредитоспособности и особенности контроля за
исполнением условий кредитного договора на примере ОАО «ЛМЗ Универсал»

Произведём анализ кредитоспособности на примере Открытого акционерного
общества «Литейно-механический завод (ЛМЗ) Универсал».

Открытое акционерное общество «ЛМЗ Универсал» является клиентом филиала
633 АСБ «Беларусбанк» и 13 ноября 2004 года обратилось в банк с заявкой
на открытие возобновляемой кредитной линии с целью оплаты
товарно-материальных ценностей, горюче-смазочных материалов, выполненных
работ и оказанных услуг в сумме 100000000 (сто миллионов) белорусских
рублей сроком на 12 месяцев под 31% годовых.

Открытое акционерное общество «ЛМЗ Универсал» создано в соответствии с
Законодательством Республики Беларусь об акционерных обществах. Как ОАО
«ЛМЗ Универсал» зарегистрировано Минским областным исполнительным
комитетом 4 августа 2000 года в Реестре общереспубликанской регистрации
за № 506.

Место нахождение и адрес: 223710, Минская область, г. Солигорск-2, ул.
Заводская,4.

Общество является юридическим лицом, имеет самостоятельный баланс,
круглую печать, штампы, бланки со своим наименованием, товарный знак,
открыт расчётный, валютный и другие счета в банке. Общество может в
установленном порядке создавать унитарные предприятия, филиалы и
представительства, быть учредителем других хозяйственных товариществ и
обществ. Управление в акционерном обществе согласно Устава осуществляют
общее собрание акционеров, наблюдательный совет, генеральный директор.
Контроль за деятельностью общества осуществляет ревизионная комиссия. В
состав акционерного общества входят:

ОАО «ЛМЗ Универсал» как головное предприятие и дочерние предприятия:

– УПП «Универсал-Лит»

– УПП «Универсал-Энергия»

– УПП «Универсал-Полимер»

– УПП «Янина»

– УП «Торговый дом Универсал»

Кроме того, ОАО «ЛМЗ Универсал» является учредителем ОДО
«Универсал-Авто» и ОДО «Универсал-Импульс». Доля собственности ОАО в
уставном капитале указанных организаций составляет соответственно 76 и
51%.

Основным предметом деятельности ОАО «ЛМЗ Универсал» являются:
производство машиностроительной продукции, запасных частей,
горношахтного оборудования, ремонт оборудования.

В отношении ранее полученных кредитов и возврата процентов по ним –
клиент дисциплинирован.

Для принятия решения о выдаче кредита необходимо произвести анализ
кредитоспособности и платежеспособности ОАО «ЛМЗ Универсал», а также
проверить форму обеспечения возврата кредита и процентов за пользование
им.

Основная цель банка при определении кредитоспособности юридического лица
– оценка способности заявителя обеспечить своевременный возврат кредита
и уплату начисленных процентов за пользование им.

Реальность прогнозных показателей движения денежных средств, доходов и
расходов анализируется на основании финансовой отчетности юридического
лица исходя из фактических величин за предыдущий год и текущий отчетный
период.

В зависимости от целевого назначения кредита, суммы и сроков пользования
им, производственных направлений деятельности юридического лица,
партнерских взаимоотношений между предприятием и банком, деловой
активности, заявителем может быть представлен в банк либо полный
бизнес-план, либо краткий бизнес-план, содержащий основные сведения
финансово-хозяйственной деятельности, прогноз дальнейшего развития
предприятия и реализации кредитуемого проекта.

Экономический анализ финансово-хозяйственной деятельности заявителя
должен включать общую оценку финансового состояния и его изменений за
отчетный период, анализ финансовой устойчивости, ликвидности баланса,
деловой активности и платежеспособности юридического лица. [24, с.107]

Цель анализа кредитоспособности – дать качественную оценку,
кредитополучателя, которая определяется банком до решения вопроса о
возможности и условиях кредитования; предвидеть способность и готовность
клиента вернуть кредитные средства в соответствии с условиями кредитного
договора, а также оценить обоснованность и целесообразность кредитных
вложений и дальнейших отношений в области кредитования между банком и
кредитополучателем (продолжение, прекращение, применение санкций).

Для оценки финансового состояния юридического лица используется
следующая схема анализа финансовой и бухгалтерской отчетности:

– изучение в динамике структуры баланса юридического лица;

– анализ показателей, характеризующих платежеспособность и
кредитоспособность юридического лица;

– анализ финансовых результатов.

При этом могут быть использованы следующие методы проведения финансового
анализа:

– горизонтальный временный анализ – сравнение каждой позиции отчетности
с предыдущим периодом;

– вертикальный (структурный) анализ – определение структуры итоговых
показателей с выявлением влияния каждой позиции отчетности на результат
в целом.

При необходимости, для выявления тенденций развития юридического лица
сравнение показателей каждой отчетной позиции может быть произведено за
ряд лет. [13, с.7-8]

Финансовый анализ ОАО «ЛМЗ Универсал» начинается с оценки структуры
актива и пассива баланса. На основании сравнительного анализа структуры
баланса производится общая оценка финансового состояния заявителя и его
изменения за анализируемые периоды. Для обеспечения сопоставимости
исследуемых данных анализ структуры баланса производится на основе
удельных показателей на начало и конец отчетного периода рассчитывается
в валюте баланса, которая принимается за 100%.

В ходе горизонтального анализа определяются абсолютные и относительные
изменения величин различных статей баланса за определенный период. При
вертикальном анализе определяется удельный вес указанных статей и
динамика их изменений.

Анализируя структуру актива и пассива ОАО «ЛМЗ Универсал» можно сделать
следующие выводы: за период с 01.01.2005г. по 01.10.2005г. валюта
баланса увеличилась на 817139 тыс. рублей. На это увеличение повлияли
следующие изменения:

– по активу: уменьшились внеоборотные активы на 6,1% или на 122850 тыс.
рублей. На уменьшение внеоборотных активов повлияло уменьшение основных
средств на 133114 тыс. рублей и увеличение незавершённых капитальных
вложений на 197 тыс. рублей. Данный фактор рассматривается как
отрицательный, так как незавершённые капитальные вложения не участвуют в
производственном обороте и увеличение их доли отрицательно сказывается
на результатах финансовой деятельности. Необходимо также отметить факт
увеличения нематериальных активов на 67 тыс. рублей, что характеризует
избранную предприятием стратегию как инновационную, так как оно
вкладывает средства в патенты и другую интеллектуальную собственность.
Наличие долгосрочных финансовых вложений (за анализируемый период их
размер не изменился, т.е. 1741 тыс. рублей) указывает на инвестиционную
направленность вложений предприятия. За анализируемый период оборотные
активы увеличились на 939989 тыс. рублей, что может свидетельствовать о
формировании более мобильной структуры активов. На увеличение оборотных
активов повлияло увеличение запасов на 568843 тыс. рублей (увеличение
удельного веса производственных запасов может свидетельствовать о
наращивании производственного потенциала предприятия; стремлении за счёт
вложений в производственные запасы защитить денежные активы предприятия
от обесценения под воздействием инфляции; нерациональности выбранной
хозяйственной стратегии, вследствие которой значительная часть текущих
активов иммобилизована в запасах, чья ликвидность может быть невысокой),
налогов по приобретенным ценностям на 79906 тыс. рублей, а также
увеличение денежных средств на 48324 тыс. рублей. Однако отрицательным
фактором явился рост дебиторской задолженности почти в 2 раза, т.е. на
242916 тыс. рублей. Высокие темпы дебиторской задолженности по расчётам
с покупателями и заказчиками (увеличилась на 187945 тыс. рублей), по
векселям к получению (данная строка в балансе появилась только на конец
года и составила 53753 тыс. рублей) могут означать, что данное
предприятие активно использует стратегию товарных ссуд для потребителей
своей продукции. Кредитуя их, предприятие фактически делится с ними
своею частью дохода. В то же время, когда платежи предприятию
задерживаются, оно вынуждено брать кредиты для обеспечения своей
хозяйственной деятельности, увеличивая собственную кредиторскую
задолженность.

– по пассиву: капитал и резервы за период с 01.01.2005 по 10. 10.2005
увеличились на 97622 тыс. рублей. В том числе уставный фонд увеличился
на 64,6% или на 5280000 тыс. рублей, а прочие фонды целевого назначения
уменьшились на 65,3% или на 5252753 тыс. рублей. Что касается
краткосрочных обязательств, то их удельный вес увеличился на 5,1% или на
719517 тыс. рублей в основном за счёт увеличения кредиторской
задолженности на 513852 тыс. рублей.

В качестве критериев для оценки платежеспособности и кредитоспособности
юридического лица могут использоваться коэффициенты, представляющие
собой относительные показатели финансового состояния юридического лица.
Сравнительная оценка финансовых показателей производится в динамике за
анализируемый период. В качестве нормативов могут быть использованы
среднеотраслевые значения показателей, а также теоретически обоснованные
величины, характеризующие оптимальные или критические, с точки зрения
устойчивости финансового состояния, значения коэффициентов. [25,
с.40-41]

Для анализа платежеспособности целесообразно рассмотреть динамику
изменения следующих основных показателей:

– платежеспособность;

– ликвидность;

– коэффициент независимости;

– коэффициент деловой активности.

Платежеспособность юридического лица означает способность юридического
лица своими денежными ресурсами своевременно погасить платежные
обязательства.

Показатель платежеспособности рассчитывается как отношение оборотных
активов к краткосрочным обязательствам. Значение показателя
платежеспособности ниже единицы означает, что оборотных активов
недостаточно для погашения обязательств и у юридического лица могут
возникнуть проблемы с погашением кредита в дальнейшем.

Однако следует иметь в виду, что неблагоприятным может оказаться не
только низкое, но и высокое значение платежеспособности, которое
свидетельствует о нерациональном формировании финансов на предприятии и
снижает в целом эффективность его деятельности.

В условиях экономического спада, снижения покупательского спроса на
многих предприятиях наблюдается рост до неоправданных размеров запасов
готовой продукции на складах, значительный рост просроченной дебиторской
задолженности за поставленную продукцию, уменьшение оборотного капитала
предприятий, что затрудняет определение реальной платежеспособности
предприятия и приводит к излишней выдаче кредитов, финансовой поддержке
фактических банкротов.

Поэтому при определении платежеспособности юридического лица следует
выяснить суммы просроченной дебиторской задолженности.

Значительное увеличение готовой продукции на складе наряду с
относительным снижением дебиторской задолженности свидетельствуют о
затоваренности, о том что производимая продукция не пользуется спросом и
не находит рынков сбыта. [26, с.6-7]

Коэффициент платежеспособности по ОАО «ЛМЗ Универсал» на 01.10.2005 года
по сравнению с 01.01.2005 года увеличился на 0,1% и составил 1,30, а по
состоянию на 01.11.2005 – 1,51, что выше нормативного значения, а
значит, предприятие является платежеспособным. Нормативное значение –
1,0.

Ликвидность характеризует способность предприятия рассчитаться по
срочным долгам.

Коэффициент текущей ликвидности – это составляющая платежеспособности и
определяется как соотношение оборотных активов минус расходы будущих
периодов к обязательствам минус доходы будущих периодов минус фонды
потребления минус резервы предстоящих расходов и платежей. Значение
данного коэффициента должно быть не меньше 1,7. Коэффициент текущей
ликвидности показывает, располагает ли кредитополучатель достаточными
средствами для погашения краткосрочных долговых обязательств.

При расчёте коэффициента текущей ликвидности по ОАО «ЛМЗ Универсал» за
период с 01.01.2005г. по 01.11.2005г. наблюдается отклонение от
нормативного значения, т.е. 1,28 и 1,5 соответственно, но незначительное
отклонение этого показателя не влияет на платёжеспособность и финансовую
устойчивость предприятия.

Частными показателями ликвидности являются промежуточная и абсолютная
ликвидности.

Промежуточная ликвидность – это соотношение наиболее ликвидных активов
(дебиторская задолженность, за исключением просроченных долгов, плюс
денежные средства) к краткосрочным обязательствам.

Абсолютная ликвидность определяется как соотношение денежных средств к
краткосрочным обязательствам юридического лица.

Оба показателя характеризуют способность юридического лица рассчитаться
наиболее ликвидными активами по обязательствам перед кредиторами.
Оптимальными значениями для данных показателей являются промежуточная
ликвидность – не менее 0,5 и абсолютная ликвидность – не менее 0,33.

Более высокие значения коэффициентов ликвидности по сравнению с
оптимальными значениями могут свидетельствовать о неэффективном
управлении капиталом

Коэффициент независимости – отражает степень финансовой независимости
юридического лица от заемных источников. Определяется этот показатель
как отношение собственного капитала (строка 390 баланса) к итогу баланса
нетто. Оптимальное значение – не менее 0,5, т.е. размер собственного
капитала должен превышать сумму обязательств. Увеличение доли
собственного капитала способствует усилению финансовой устойчивости
юридического лица, и наоборот – снижение может привести к финансовой
неустойчивости юридического лица и к его неплатежеспособности.

На основании данного показателя устанавливается доля собственных
источников в общей стоимости имущества юридического лица. В большинстве
стран считается, что если этот коэффициент выше 0,5, то риск
кредитодателя сведен к минимуму: продав половину имущества,
сформированную за счет собственных средств, предприятие сможет погасить
свои долговые обязательства, даже если вторая половина, в которую
вложены заемные средства, будет по каким-либо причинам обесценена. В
Республике Беларусь, в условиях падения покупательной способности денег
предприятия вполне обоснованно стремятся иметь высокий коэффициент
независимости (>0.7), так как банки значительно ужесточили условия
выдачи долгосрочных ссуд и повысили процентные ставки за пользование
ними, a краткосрочные заемные средства не могут быть использованы для
инвестиций в развитие производства.

Коэффициент финансовой независимости ОАО «ЛМЗ Универсал» имеет
устойчивое положение на протяжении длительного периода времени: на
01.01.2005г. – 0,77, на 01.10.2005г. – 0,72, на 01.11.2005г. – 0,76 (при
нормативном значении 0,5).

Деловая активность заявителя характеризуется коэффициентами,
позволяющими анализировать эффективность использования юридическим лицом
оборотных средств. Показателями оценки деловой активности являются:

– коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами;

– скорость оборачиваемости производственных запасов и затрат;

– скорость оборачиваемости активов;

– скорость оборачиваемости дебиторской задолженности.

Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами
определяется как соотношение собственных оборотных средств к текущим
активам юридического лица, т.е. собственный капитал плюс фонды
потребления плюс резервы предстоящих расходов и платежей минус
внеоборотные активы разделить на оборотные активы. Данный коэффициент
характеризует достаточность собственных оборотных средств для ведения
хозяйственной деятельности юридического лица или какую часть текущих
активов юридическое лицо покрывает собственными оборотными средствами.
Норматив данного коэффициента – не менее 0,3. В случае, когда у
предприятия появляются недостатки в ведении производственно-финансовой
деятельности, доля собственных оборотных средств в покрытии активов
снижается.

Значение данного коэффициента должно быть подкреплено планом мероприятий
и прогнозными расчетами доли чистой прибыли юридического лица,
направляемых на увеличение размера собственных оборотных средств.

Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами имеет
тенденцию к увеличению. И если по состоянию на 01.01.2005г. коэффициент
составлял 0,24, а по состоянию на 01.10.2005г. – 0,26, то к 01.11.2005г.
наблюдается выполнение нормативного значения по данному коэффициенту,
т.е. 0,33.

Скорость оборачиваемости производственных запасов юридического лица
позволяет проанализировать насколько эффективно предприятие использует
свои средства. Данный показатель отражает время совершения полного цикла
производства и обращения запасов.

Оборачиваемость запасов и затрат рассчитывается как соотношение средней
величины запасов за анализируемый период к себестоимости реализованной
продукции и характеризует скорость реализации запасов.

В целом, чем ниже показатель оборачиваемости запасов, тем меньше средств
связано в этой наименее ликвидной статье, тем более ликвидную структуру
имеют активы юридического лица и тем устойчивее его финансовое
положение. Значительное увеличение данного показателя свидетельствует о
нерациональной структуре, затоваривания предприятия запасами, что
отрицательно отражается на его деловой активности.

Аналогично рассчитывается оборачиваемость активов и дебиторской
задолженности.

Результативность деятельности юридического лица оценивается с помощью
абсолютных (прибыль) и относительных финансовых показателей
(рентабельность).

При анализе финансовых результатов деятельности могут быть использованы
следующие показатели прибыли: балансовая прибыль, прибыль от реализации
продукции и оказания услуг, прибыль от прочей реализации,
налогооблагаемая прибыль, чистая прибыль. Все показатели прибыли
рассматриваются в динамике.

Показатель рентабельности используется для оценки прибыльности
предприятия. При определении рентабельности часто используется отношение
балансовой прибыли к затраченным средствам, либо отношение балансовой
прибыли к объёму реализованной продукции. Данный показатель показывает
размер прибыли, полученной на рубль затраченных на производство средств,
либо на рубль реализованной продукции.

Рост рентабельности свидетельствует о финансовой устойчивости
юридического лица, об осуществлении контроля по сокращению затратной
части баланса, о поддержании результативной маркетинговой политики и
деловой активности .

При анализе прибыльности работы предприятия следует обратить внимание на
размер нераспределенной прибыли, который рассматривается как источник
формирования собственных оборотных средств и снижения краткосрочной
кредиторской задолженности. [25, с.36-37]

По результатам расчёта показателей кредитоспособности банк может
составить и вести картотеку кредитоспособности своих клиентов, т.е.
перечень заёмщиков с заключением о классе их кредитоспособности. Это
делается на основе рейтинга в баллах, рассчитанных на базе основных и
дополнительных показателей кредитоспособности. Основные показатели
должны быть одни и те же в течение длительного периода. Набор
дополнительных показателей может пересматриваться в зависимости от
сложившейся ситуации.

Класс кредитоспособности клиента по каждому показателю банк
устанавливает путём сопоставления фактического значения коэффициента с
его нормативным уровнем. [27, с. 101-102]

Определим класс кредитоспособности ОАО «ЛМЗ Универсал» по основным и
дополнительным показателям кредитоспособности (см. приложение 1).

В зависимости от полученных значений предприятие относится к одному из
четырёх классов платёжеспособности. При величине рейтинговой оценки: -от
50 до 75 баллов – 1 класс, – от 76 до 125 баллов – 2 класс,- от 126 до
175 баллов – 3 класс, – свыше 176 баллов – 4 класс. [28,с.1-5] По данным
таблицы ОАО «ЛМЗ Универсал» относится к первому классу, что говорит о
финансовой устойчивости предприятия и его высокой кредитоспособности.
Первоклассным клиентам банки могут открывать кредитную линию,
кредитовать по контокоррентному счёту, устанавливать более низкую
процентную ставку, чем для всех остальных кредитополучателей.

Порядок выполнения учреждениями банка процедур по оформлению залога
имущества, обращению взыскания и реализации заложенного имущества
регламентируется Положением о порядке оформления договоров о залоге,
обращения взыскания на заложенное имущество, находящегося в залоге, по
сделкам, обеспечивающим выполнение обязательств юридическими лицами,
утвержденным правлением АСБ «Беларусбанк» 11 сентября 1998 года
(протокол № 27). [13, с.17]

В обеспечение возврата кредита ОАО «ЛМЗ Универсал» предложило заключить
договор о залоге, предметом которого является имущество на сумму
193684791 белорусских рублей, чего достаточно для покрытия основного
долга по кредиту и начисленных процентов за пользование им. Его размер,
состояние и условия хранения проверены специалистами филиала с выходом
на место.

На основании комплексного анализа финансово-хозяйственной деятельности
юридического лица, изучения его потребности в кредитных средствах,
возможности своевременного погашения кредита и уплаты начисленных
процентов, юридической правоспособности и проверки предлагаемого
обеспечения кредита осуществляется подготовка кредитной службой банка
заключения о выдаче кредита.

В заключении подробно отражаются следующие вопросы:

– цель кредита, сумма и срок пользования кредитом, планируемая
процентная ставка, указанные заявителем в ходатайстве на получение
кредита;

– описание юридического статуса юридического лица, формы собственности,
ведомственной принадлежности, его правоспособности, полномочий;

– кредитная история юридического лица, опыт других кредиторов, связанных
с данным юридическим лицом;

– сравнительный анализ финансового состояния кредитополучателя;

– анализ эффективности кредитуемого мероприятия и оценка реальности
выполнения юридическим лицом обязательств по своевременному возврату
кредитных средств и уплате начисленных процентов; анализ прогнозных
показателей движения денежных средств, доходов и расходов;

– оценка предлагаемого обеспечения своевременного возврата кредита,
правоспособности и финансовой устойчивости поручителя (гаранта);
качественная и стоимостная характеристика имущества, предлагаемого в
залог; наличие документов, подтверждающих право собственности, право
хозяйственного ведения на предмет залога. [13, с.18-19]

На основании проанализированных данных ОАО «ЛМЗ Универсал» банк принял
решение о целесообразности выдачи кредита.

Кредитный комитет изучил предоставленные материалы и принял решение о
предоставлении кредита. Решение кредитного комитета оформлено протоколом
заседания кредитного комитета.

На основании данного протокола осуществляется заключение кредитного
договора между банком и ОАО «ЛМЗ Универсал».

Подготовленные к рассмотрению материалы о предоставлении кредита на
кредитном комитете учреждения банка должны соответствовать следующим
правилам;

– кредитные досье должны быть сформированы должным образом;

– иметь заключения всех заинтересованных служб банка: кредитной,
юридической, безопасности.

Перед предоставлением на подпись руководителю учреждения банка кредитный
договор, договор поручительства и договор залога визируются начальником
кредитной службы, юридической и службой безопасности.

Документы на выдачу кредита подписываются руководителями банка и
кредитополучателя или другими должностными лицами, наделенными
соответствующими полномочиями. Сторонами подписывается каждый лист
кредитного договора.

Юридическому лицу кредит предоставляется после заключения в письменной
форме кредитного договора и на условиях, предусмотренных в нем.

Кредитный договор действует с момента его заключения и до полного
исполнения кредитополучателем обязательств по возврату кредита и уплате
процентов за пользование им, а также полного исполнения сторонами иных
обязательств, вытекающих из кредитного договора. Условия кредитного
договора определяются для каждого клиента индивидуально и таким образом,
чтобы степень риска кредитной сделки были минимальной.

ОАО «ЛМЗ Универсал» кредит предоставлен путём безналичного перечисления
по мере предъявления платёжных инструкций и документов, подтверждающих
реальность кредитуемой сделки, его размер составляет 100000000 (сто
миллионов) белорусских рублей.

После выдачи кредита банком осуществляется сопровождение, финансовая
реструктуризация и пролонгация кредитов.

Сопровождение кредита – это планомерный и систематический процесс
контроля за реализацией кредитуемого проекта, своевременное выявление
изменений кредитоспособности кредитополучателя и обоснованное принятие
корректирующих действий, направленных на минимизацию потерь, связанных с
риском не возврата кредита и неуплаты начисленных процентов.

Контрольные функции банка в процессе кредитования, как правило,
предусматривают:

– Анализ финансово-хозяйственной деятельности кредитополучателя: при
наличии фактов задержки в уплате процентов, частичном погашении кредита
независимо от установленных сроков кредитования, систематизация отчетных
данных бухгалтерского учета и их анализ производятся в Паспорте основных
показателей финансово-хозяйственной деятельности и оценки
кредитоспособности кредитополучателя (ежемесячно, ежеквартально).
Ведение паспорта позволит оперативно выявить негативные тенденции в
деятельности кредитополучателя, способные оказать влияние на
своевременный возврат кредита и уплату начисленных процентов по нему, а
также принять своевременные меры упреждающего характера по обеспечению
возврата кредита (проведение совместных совещаний с руководителями
юридического лица, разработка мероприятий по стабилизации финансового
состояния кредитополучателя и возврату долгов банку, и др.). В случае
необходимости изучение финансового состояния осуществляется
непосредственно с выходом на предприятие.

Контроль за своевременным осуществлением кредитополучателем платежей по
погашению основного долга и уплате начисленных процентов.

– Контроль за целевым использованием кредита и наличием материального
обеспечения кредитной задолженности.

Проверка целевого использования должна быть произведена в объемах и
сроки, предусмотренные кредитным договором. При единовременной выдаче
кредита и при кредитовании с открытой кредитной линии проверка должна
быть произведена не позднее 30 банковских дней с даты предоставления
кредита; при использовании возобновляемой кредитной линии и при
кредитовании по спецссудному счету – не реже одного раза в квартал.

Проверка производится с выходом на место путем сверки данных платежных
документов кредитополучателя, представленных договоров (контрактов),
товарно-транспортных накладных и иных документов, подтверждающих
поступление товарно-материальных ценностей, актов выполненных работ с
данными первичного бухгалтерского, складского учета и фактического
наличия прокредитованных товарно-материальных ценностей, выполнения
работ.

Результаты проверки оформляются актом, который подписывается
представителем учреждения банка, руководителем главным бухгалтером
кредитополучателя и рассматривается руководителем учреждения банка либо
его заместителем, курирующим кредитную службу, в течение трех рабочих
дней. В нем должны быть условия хранения товарно-материальных ценностей,
(выполнения работ), оплаченных за счет кредита, в том числе и в порядке
предварительной оплаты (авансом).

По ходатайству заемщика, при наличии реального обеспечения кредита и
объективных причин, вызвавших его несвоевременный возврат, учреждение
банка имеет право в виде исключения пролонгировать непогашенную сумму
долга. [13, с.30-39]

Возвращаясь к исследуемой теме следует отметить, что ОАО «ЛМЗ Универсал»
является дисциплинированным клиентом и погашение основного долга и
процентов по нему производит своевременно, более того, по состоянию на
01.02.2006 г. финансовое состояние предприятия можно назвать достаточно
стабильным, результатом чего является досрочное погашение кредита.

Работник кредитной службы учреждения банка:

– доукомплектовывает кредитное досье кредитополучателя подлинниками
кредитных договоров, договоров залога, поручительств;

– готовит заключение о закрытии дела, содержащее сведения о дате и
суммах полного исполнения всех обязательств по кредитному договору,
включая штрафные санкции, порядке погашения долгов о снятии запрета на
отчуждение имущества. Заключение о закрытии кредитного дела
подписывается руководителем учреждения банка, кредитной службы и
визируется службами безопасности и юридической;

– оформленное в установленном порядке кредитное досье хранится в
кредитной службе учреждения банка в соответствии с номенклатурой дел.

2.3 Влияние организации кредитного процесса на качество кредитного
портфеля

Изучение качества кредитных вложений позволяет оценить обоснованность
принятой банком кредитной политики и степень её реализации исходя из
фактического состояния кредитного портфеля.

Анализ и оценка деятельности банка произведём в двух направлениях.
Первое направление – количественная характеристика, второе –
качественная оценка кредитного портфеля банка.

Произведём оценку качества кредитного портфеля на примере филиала 633
АСБ «Беларусбанк».

Первое направление анализа предполагает определение состава и структуры
кредитных вложений банка по получателям, типам заёмщиков, их отраслевой
принадлежности, субъектам, видам и объектам кредитования, срокам кредита
и характеру задолженности.

Согласно на 01.01.2006 года удельный вес кредитов юридическим лицам
значительно превосходит удельный вес кредитов физическим лицам (72,5% и
27,5% соответственно). За 2005 год удельный вес кредитов физическим
лицам увеличился на 15,6%,а удельный вес кредитов юридическим лицам
увеличился на целых 84,4%. Такое изменение объемов кредитов клиентов
филиала связано с расширением предлагаемых услуг и улучшением условий
кредитования.

Рассмотрим подробнее структуру кредитных вложений банка в отношении
юридических лиц по видам валют в динамике.

По данным табл. П.2.1 (см. приложение 2) за 2005 год кредиты юридическим
лицам в национальной валюте по филиалу выросли на 23991 млн. рублей.
Данные результаты были достигнуты в основном за счёт увеличения
инвестиционных кредитов на 17239 млн. рублей и кредитов в текущую
деятельность на 6271 млн. рублей, в том числе за счёт увеличения
факторинговых операций на 6099 млн. рублей.

По данным таблицы П.3.1 (см. приложение 3) наблюдается рост кредитов
юридическим лицам в иностранной валюте на 15965 тыс. тыс. долларов США.
Увеличение произошло за счёт роста кредитов в текущую деятельность на
11307 тыс. долларов США, в том числе за счёт появления факторинговых
операций на сумму 2372 тыс. долларов США, и роста инвестиционных
кредитов на 4658 тыс. долларов США

По состоянию на 1 января 2006 года структура кредитного портфеля в
разрезе валют выглядит следующим образом (см. приложение 4):

Согласно данным приложения 4 наибольший удельный вес в общей структуре
кредитных вложений филиала по видам валют занимают кредиты в долларах
США, их удельный вес составляет 62,9 %, кредиты в национальной валюте
составляют 35,6%, это треть кредитного портфеля банка, следующее место
по удельному весу занимают кредиты в евро – 1,3% и российских рублях –
0,2%. Небольшая доля кредитования в евро и российских рублях объясняется
отсутствием спроса у кредитозаемщиков на кредитование в данных видах
валют

За период с 01.01.2005 по 01.01.2006 года наблюдается тенденция снижения
процентных ставок по кредитам: в национальной валюте с 45 – 50% до
30-33%, в иностранной валюте с 14-16% до 9-12%

Для полной характеристики кредитования юридических лиц представляется
целесообразным рассмотрение структуры кредитного портфеля банка по
клиентам.

По состоянию на 01.01.2006г. крупнейшими клиентами, пользующиеся
кредитной поддержкой филиала, являются:

РУП ПО «Беларуськалий» – 32,5% кредитного портфеля

РУП «Белвнешторгинвест» – 11,8%

ОАО «Шахтоспецстрой» – 7,4%

ЗАО «ТД «Декорум» – 6,3%

Среди привлечённых в филиал за 2005 год клиентов и активно пользующихся
кредитами и иными услугами можно выделить ИП «БелстройВетурия», ЗАО
«Аркилизинг», ЗАО «Алтолан», ИП «Вэллтраст», ОДО «Ксанаксис», ИП
«Лисичкин А.П.».

Классификация кредитных вложений по характеру задолженности отражает
соблюдение сроков кредитования и выделяет срочную, пролонгированную,
просроченную, сомнительную задолженность.

К срочной относится та задолженность, срок погашения которой, в
соответствии с кредитным договором, ещё не наступил.

Пролонгированная задолженность возникает при наличии уважительных
причин, не позволяющих заёмщику своевременно погасить кредит.

При недостаточности средств у заёмщика для полного выполнения
обязательств перед банком весь непогашенный кредит относится на счёт
просроченной задолженности.

Задолженность, просроченная свыше 90 дней, должна отражаться на счёте
сомнительной задолженности. Также к сомнительной задолженности относятся
недостаточно обеспеченные и необеспеченные кредиты, длительность
просроченной задолженности которых менее 90 дней.

По материалам анализа характера задолженности (см. приложение 5) можно
дать качественную оценку кредитного портфеля (второе направление
анализа), определить наиболее рисковые для данного банка вложения. Для
качественной оценки этой группы активов недостаточно сделать только
расчёт структуры кредитного портфеля и её изменений, необходимо
использовать различные показатели, в том числе и коэффициенты. [29,
с.91-97]

Наиболее распространённый показатель по оценке кредитного портфеля –
показатель качества кредита, или коэффициент проблемных кредитов. Он
рассчитывается как отношение суммы проблемных кредитов к размеру всей
кредитной задолженности. Объём проблемных кредитов банка определяет
общая сумма просроченной, пролонгированной и сомнительной задолженности.
На 01.01.2005г. коэффициент проблемных кредитов по филиалу составил
24,52%, а по состоянию на 01.01.2006г. – 15,09%. При значении
рассматриваемого коэффициента выше 5% можно утверждать о наличии у банка
сложностей со своевременным погашением задолженности. Однако в течение
года данный коэффициент значительно снизился. Это связано с уменьшением
размера сомнительной задолженности на 790021,19 тыс. рублей и
увеличением валового кредитного портфеля на 41717881,72 тыс. рублей.

Коэффициент степени защиты от риска представляет собой отношение суммы
созданного резерва на покрытие возможных убытков к кредитам, не
приносящим дохода. По международным стандартам желательно не иметь
подобных операций. К кредитам, не приносящим дохода, относятся
просроченные, пролонгированные или срочные кредиты, по которым не
платятся проценты в силу финансовых трудностей, а также беспроцентные
кредиты. На 01.01.2005г. значение коэффициента составило 8,9%, а по
состоянию на 01.01.2006г. –1,9%. Увеличение знаменателя свидетельствует
об отрицательной тенденции (за год знаменатель увеличился на 64471343,03
тыс. рублей).

3 ПРОБЛЕМЫ И ПЕРСПЕКТИВЫ РАЗВИТИЯ РЫНКА КРЕДИТОВ КОММЕРЧЕСКИХ БАНКОВ НА
СОВРЕМЕННОМ ЭТАПЕ

В Основных положениях Программы социально-экономического развития
Республики Беларусь на 2006 – 2010 годы предусматривается обеспечение
прироста валового внутреннего продукта к 2010 году по отношению к 2005
на 46-55%, при этом продукции промышленности – на 43-51%, сельского
хозяйства – на 34-45%, потребительских товаров – на 50-57%, объема
реализации платных услуг населению – на 54-61%. С целью выполнения
прогнозных показателей в республике должны быть максимально
задействованы все материальные и финансовые ресурсы.

Важная роль в этом процессе принадлежит денежно-кредитной политике,
являющейся составной частью экономической политики государства и
направленной на реализацию основных задач, ежегодно определяемых
прогнозом социально-экономического развития и бюджетом Республики
Беларусь.

Одним из важнейших условий обеспечения динамичного
социально-экономического развития страны, поддержки политики
экономического роста, создания условий для роста реальной заработной
платы является использование такого инструмента денежно-кредитной
политики, как кредитование банками юридических лиц и индивидуальных
предпринимателей. [34, с.7]

Одной из особенностей переходной экономики Республики Беларусь является
наличие крупных предприятий, находящихся в собственности государства или
преобразованных в акционерные общества, контрольный пакет акций которых
принадлежит государству. Место расположения предприятий не имеет
привязки к рынкам сбыта и сырья. Сырьё и электроэнергия прибывают из
стран СНГ. Основная часть продукции данных предприятий реализуется также
в страны СНГ. В последние годы имеет место тенденция роста цен на
сырьевые ресурсы и их снижения на готовый продукт. Крупные предприятия
республики, не имеющие возможности даже частично произвести обновление
технологического оборудования и сформировать оборотный капитал за счёт
акционеров, вынуждены привлекать дорогостоящие финансовые ресурсы
коммерческих структур через бартерные и давальческие схемы, из-за чего
становятся низкорентабельными или убыточными.

В данной ситуации возрастает роль банковского кредитования.
Рентабельность предприятий может быть повышена путём полного замещения
банковскими кредитами просроченной кредиторской задолженности
предприятий за предоставленные сырьё и материалы. Учитывая, что речь
идёт о больших суммах, банки предпочитают заниматься «точечным
кредитованием», что не решает проблем предприятий.

Законодательная база не позволяет банкам направить выручку от реализации
залога на погашение проблемной кредитной задолженности, минуя расчётный
счёт должника. Просроченная задолженность по банковским кредитам
взыскивается с расчётного счёта должника по второй группе очерёдности. В
то же время кредиторы, поставившие предприятию сырьё или оказавшие любую
другую услугу, могут взыскать с предприятия сумму задолженности в
первоочередном порядке, направив денежные средства в погашение своей
задолженности перед бюджетом. На практике все предприятия, имеющие
просроченную кредиторскую задолженность за поставленное сырьё и
материалы, имеют к расчётному счёту картотеку первой группы очерёдности.

Банковский сектор республики в настоящее время представлен 3128 банками,
из которых только 8 имеют достаточный собственный капитал, ресурсную
базу и могут принять на себя риски по финансированию крупных проектов.
Максимальный размер риска на одного клиента (группу взаимосвязанных
клиентов) в группе ведущих банков составляет: АСБ «Беларусбанк» – 62,5
млн. USD; ОАО «Белагропромбанк» – 46,5 млн. USD; ОАО «Приорбанк» – 18,5
млн. USD; ОАО «Белпромстройбанк» – 8,2 млн.USD; ОАО «Белвнешэкономбанк»
– 6,5 млн.USD. Доля кредитов крупным предприятиям в кредитных портфелях
данных банков составляет более 50%. Вместо консорциального кредитования
имеет место кредитование предприятия несколькими банками под конкретные
контракты при условии направления выручки от контракта на счёт, открытый
в банке-кредиторе. Таким образом, крупные предприятия имеют несколько
ссудных счетов в различных банках. Данный подход только увеличивает
риски банков и не обеспечивает полной потребности предприятия в
кредитных ресурсах. [35, с.44-45]

Одним из выходов из сложившейся ситуации может стать долгосрочное
консорциальное кредитование, которое в полной мере позволит
удовлетворить потребность предприятия в финансировании и выработать
систему анализа кредитных рисков.

Для привлечения кредитных ресурсов предприятием составляется
бизнес-план, включающий в себя анализ рынков сырья и сбыта продукции,
описание конкурентов и их производственных возможностей, характеристику
производственных мощностей предприятия, расчёт потребности и источников
формирования внеоборотных и оборотных активов с учётом их стоимости,
расчёт рентабельности предприятия в целом и по каждому выпускаемому
изделию, расчёт использования прибыли, прогноз движения денежных
средств, прогноз бухгалтерского баланса на каждую отчётную дату в
течение всего периода кредитования.

Срок кредитования и график погашения задолженности целесообразно
устанавливать исходя из возможности формирования собственного капитала с
учётом длительности использования основного технологического
оборудования.

Для снижения риска непогашения кредита необходимо организовать систему
кредитного мониторинга, основанную на постоянном (ежемесячном,
ежеквартальном) сравнении реальных параметров с заложенными в прогнозных
балансах предприятия. В перечень контролируемых параметров необходимо
включить прибыль и её использование, размер собственного капитала, суммы
дебиторской и кредиторской задолженности, наличие готовой продукции и
производственных запасов.

В случае отклонения предприятия от запланированных параметров банками
рассматривается вопрос о принудительном взыскании задолженности. Данное
право банков фиксируется в кредитном договоре.

Учитывая ограниченные возможности банков по реализации заложенного
имущества, основную долю риска непогашения кредита должен взять на себя
собственник предприятия. Размер риска, принимаемого на себя
собственником, зависит от состояния рынка банковских услуг. Источниками
погашения проблемной задолженности могут являться запланированные в
бюджете средства на исполнение гарантий, выданных банкам; организованный
для данных целей страховой фонд; средства, вырученные от продажи
имущества кредитополучателя. Особое внимание следует уделить страхованию
рисков непогашения кредита. В настоящее время данный вид обеспечения
практически не применяется, так как страховые взносы, являющиеся
источником формирования страхового фонда, увеличивают затраты на
реализацию кредитуемого проекта. Для уменьшения страховых взносов
предприятий, находящихся в собственности государства, целесообразно
частичное формирование страхового фонда за счёт бюджетных средств.
Развитие страхования риска непогашения кредита позволит снизить сумму
гарантий, предоставленных банкам Правительством и местными органами
управления Республики Беларусь, а также положительно повлияет на
развитие процесса банковского кредитования. [36, c. 81-86]

Ещё одной проблемой является то, что предприятия очень часто стремятся
получить кредит тогда, когда у них резко ухудшается положение. А когда
бизнес идет нормально, предприятие, наоборот, предпочитает
ограничиваться собственными средствами, тем самым, сдерживая свой рост.
Многие банки столкнулись с этим на собственном опыте и поэтому подходят
к кредитованию таких предприятий с большой осторожностью. [37, с.10]

В кредитовании коммерческими банками Республики Беларусь юридических лиц
в последнее время появилась одна отличительная особенность – практика
выдачи кредитов на погашение задолженности предприятий по заработной
плате, вызванная необходимостью оказания предприятиям финансовой
поддержки и недопущения социальной напряженности в обществе.

Поскольку в целом по стране задолженность по заработной плате в
последние годы остается стабильно высокой и около 80% от суммы
невыплаченной предприятиями-клиентами банков зарплаты предполагается
получить за счет банковского кредита, удовлетворить такой объем
кредитных заявок при существующей динамике роста кредитных ресурсов
банковская система не в состоянии. Практика перманентного покрытия
расходов предприятий на зарплату с помощью банковского кредита себя не
оправдывает, т.к., с одной стороны, не способствует эффективному ведению
хозяйствования на предприятиях, ведет к «проеданию» ими оборотных
средств, с другой стороны, такие кредиты носят вынужденный для банка
характер, что противоречит принципам кредитования. [38, c.32-33]

Успешная работа банков в условиях рыночной экономики, как правило,
опирается на правильную и эффективную организацию их кредитных отношений
с клиентами, поскольку именно кредитные операции служат основным
источником доходов банков. Анализ данных за последние 5 лет по
республике показывает устойчивую тенденцию повышения доли кредитов
реальному сектору экономики в активах коммерческих банков, которая
составляла на 01.01.2006 г. 61,4%. [35, с.56-57]

Вместе с тем изменяющиеся потребности экономических субъектов и динамика
хозяйственных процессов в стране стимулируют развитие и усложнение
механизма кредитования, его постоянное совершенствование.

К числу наиболее важных факторов, оказывающих влияние на характер
кредитных отношений, следует отнести:

1) Достаточно жестокую денежно-кредитную политику, проводимую
Национальным банком;

2) Недостатки в области стратегического планирования развития
отечественной экономики, и, прежде всего в сфере инвестиций и финансов;

3) Нестабильную нормативно-правовую базу, регулирующую кредитные
операции банков;

4) Наличие излишней регламентации процесса банковского кредитования и
большого количества административных ограничений, влияющих на кредитную
политику банков и их доходы;

5) Необходимость поддержания банками положительных реальных ставок на
кредитно-депозитном рынке в условиях сохраняющейся высокой инфляции в
стране;

6) Высокий удельный вес кредитов, предоставляемых банками в иностранной
валюте, и связанные с этим дополнительные риски и затраты;

7) Недостаток внутренних источников для долгосрочных инвестиций в
отечественную экономику и многое другое.

Основной предпосылкой и необходимым условием для дальнейшего
совершенствования системы банковского кредитования и повышения её
эффективности является коренное преобразование ведущих отраслей
национальной экономики, реформирование и переоснащение её реального
сектора с целью обеспечения выпуска новой, конкурентоспособной продукции
и увеличения рентабельности производства. Необходима выработка правого
механизма финансовой реструктуризации убыточных производств, а в случае
её нецелесообразности – механизма банкротства и ликвидации.

В этих условиях совершенствование системы банковского кредитования
напрямую зависит от степени вовлечения в кредитные отношения различных
предпринимательских структур, субъектов мелкого и среднего бизнеса, что
объективно потребует от банков внедрения гибких банковских технологий с
иной организацией аналитического процесса и финансового менеджмента,
расширения спектра банковских услуг кредитного характера, таких, как
финансовый лизинг, учёт коммерческих векселей, факторинг.

Заслуживает также внимания проблема совершенствования банковского
законодательства и тщательной проработки принимаемых Национальным банком
Республики Беларусь нормативных актов.

Следует также учесть, что в сложившихся условиях первостепенного
внимания заслуживает проблема рационального и эффективного размещения
ограниченных кредитных ресурсов, которая может быть решена только при
условии неукоснительного соблюдения основополагающих принципов
банковского кредитования. Практика работы белорусских банков за
последние годы показывает наличие в кредитном порфеле значительного
количества просроченных и сомнительных кредитов, снижение удельного веса
которых в 2006 году до 5-7% хотя и обнадёживает, но не внушает
уверенности в закреплении надолго такой тенденции. [35, с.56-57]

Основным документом, регулирующим кредитование в республике Беларусь
является Инструкция о порядке предоставления (размещения) банками
денежных средств в форме кредита и их возврата, утверждённая
постановлением правления Национального банка от 30.03.2003 г. №226.
30.06.2005 в данную инструкцию были внесены изменения, касающиеся, в
основном, кредитования и погашения кредитов индивидуальных
предпринимателей, без открытия расчетных счетов.

В целом, изучение действующей практики кредитования и отношений
коммерческих банков с кредитополучателями позволяет определить ряд
проблем, связанных с порядком проведения и методикой проверки
материального обеспечения кредита, кредитоспособности кредитополучателей
и возвратом кредита. Основные проблемы заключаются в следующем:

– анализ кредитоспособности заёмщика, который должен предшествовать
заключению кредитных договоров, нередко на практике подменяется
определением на основе балансовых данных наличия материальных ценностей
у клиентов, так как существует мнение, что наличие у потенциального
заёмщика товарно-материальных ценностей в размере, равном (или большем),
чем запрашиваемый кредит, снижает риск невозврата банку заёмных средств;

– расчёты наличия товарно-материальных ценностей и произведённых затрат
на стадии оформления кредита производятся, как правило, по всем кредитам
(нередко даже по долгосрочным кредитам на инвестиционные цели!)
независимо от избранной формы обеспечения возвратности кредита. В то же
время последующий контроль за наличием материального обеспечения, в том
числе и по кредитам, выданным под залог ценностей, в процессе
использования кредита осуществляется далеко не всегда [32, с.25].

Подобные проблемы зачастую являются предпосылками несвоевременного
возврата кредита.

Мировой опыт свидетельствует, что полноценное развитие банковской
инфраструктуры служит важнейшим фактором роста национальной экономики.
Именно посредством банковских систем аккумулируются крупнейшие
инвестиционные ресурсы, а государства заинтересованы в их использовании
на нужды национальной экономики.

Вместе с тем банковская система выступает глобальным финансовым
институтом, неизбежно требующим интеграции национальных рынков в мировую
финансовую систему. Наиболее часто такая интеграция реализуется путем
открытия на территории другого государства банковских подразделений
(дочерних банков или их филиалов). В то же время чрезмерное облегчение
доступа иностранных банков на национальный рынок может привести к
перетоку накопленных ресурсов на международные финансовые рынки,
подавлению деятельности отечественных банков, снижению их
конкурентоспособности и т.д.

В настоящее время кредитные потоки в Республике Беларусь характеризуются
увеличением доли краткосрочных кредитов в кредитных портфелях банков в
ущерб долгосрочным, так как это оказалось более прибыльным и менее
рискованным мероприятием для кредитных учреждений страны.

Без обновления технологий и внедрения в производство достижений
научно-технического процесса (в основном на основе долгосрочного
кредита) невозможно дальнейшее выживание предприятий, развитие экономики
страны и выход ее из кризисной ситуации.

Для сбалансированного и устойчивого развития экономики необходимо
достижение эффективности на трех уровнях: уровне предприятия, кредитного
учреждения, государства.

В Республике Беларусь наблюдается несбалансированное развитие
экономической системы, слабость ее кредитно-финансовой системы, развитие
которой отнесено на второй план после развития реального сектора. Это
связано с тем, что реальная и кредитная сферы республики получили
относительную самостоятельность от государства, но в то же время
государство продолжает контролировать оба сектора.

Административное влияние в экономике вылилось в неэффективность как
реального, так и кредитного сектора. Это проявляется в том, что
государство, желая активизировать процессы в экономике, жестко
воздействует на направление и стоимость кредитных потоков. Но эта
политика дешевых денег для неэффективного реального сектора не дает
должного эффекта, в результате чего кредитные потоки превращаются в
скрытое финансирование и субсидирование неэффективного реального
сектора, что влияет на эффективность кредитного.

Таким образом, в данный момент мы имеем экономическую систему, в которой
государство контролирует как реальный сектор, так и кредитный. Реальный
сектор не однороден по своей структуре, но в общем можно сказать, что он
не является эффективным.

На данный момент развития экономики Республики Беларусь банки являются
основным источником кредита для предприятий. Если учесть опыт развитых и
развивающих стран в построении кредитно-финансовой системы, то можно
сделать вывод, что для стабильной работы и развития банков и предприятий
необходимо усиление функции участия кредитора, т.е. банка в управлении
предприятием. Это должно быть выражено в реализации соответствующей
модели поведения банка и предприятия.

Анализ зарубежной практики показывает, что можно различать две модели
взаимоотношений банка и предприятия, которые можно условно назвать «на
вытянутой руке» и «непосредственное вмешательство» [24, с.35].

Первая представляет собой модель, в которой реализуется управление по
целям. Согласно ей, банки не вмешиваются в стратегические решения,
принимаемые на предприятии, до тех пор, пока предприятия платят в
соответствии с обязательствами. Банку нет необходимости проводить
мониторинг предприятия, потому что выданные кредиты вернутся в случае
неудачи кредитополучателя в виде залога. Такая модель поведения в
большей степени подходит для стабильной экономики.

Наиболее приемлемым является развитие банковской системы Республики
Беларусь в направлении модели, ориентированной на контроль, часто
называемой «управлением при непосредственном вмешательстве». Суть этой
модели заключается в том, что предприятия могут сотрудничать с банком в
процессе управления и принятия ключевых управленческих решений, так как
у предприятий нет других источников финансирования на данный момент.

Так, в соответствии с Указом Президента Республики Беларусь от
10.03.2000г. №124 банки получили право направлять своих представителей в
качестве наблюдателей за хозяйственной деятельностью юридических лиц, не
обеспечивающих своевременный возврат кредитов в иностранной валюте;
осуществлять контроль за движением средств в иностранной валюте и
белорусских рублях по всем счетам юридических лиц; взыскивать в
бесспорном порядке с текущих счетов кредитополучателей и поручителей
средства в иностранной валюте в счет погашения просроченных кредитов в
иностранной валюте. Чтобы вследствие реализации такой модели банковскую
сферу республики не поразил финансовый кризис «плохих» кредитов,
построение ее связано с выполнением ряда условий. Выполнение этих
условий очень важно для построения эффективной системы. Рассмотрим
ключевые из них.

Во-первых, несомненной проблемой для банков остается отсутствие
оперативной, достоверной и полной отчетности о реальном состоянии
потенциального кредитополучателя.

Во-вторых, крайне необходимо соответствующее законодательное обеспечение
и работающие на практике процедуры возврата долга. Без эффективной
системы возврата долга кредитополучатели теряют дисциплину, поток
кредита ограничивается, и кредиторы вынуждены для того, чтобы выживать,
покрывать свои убытки за счет удорожания кредита остальным
кредитополучателям, что негативно отражается на состоянии предприятий, а
в конечном итоге — банков.

Так как основным собственником является государство, то процедуры
возврата долга (реализация залога и санация предприятий) не получили
должного развития. Все это не стимулирует кредитный сектор направлять
свои средства на длительный срок в реальный сектор.

Проблемой так же является и процесс возврата просроченных кредитов через
суд, так как это может занимать месяцы и годы. Основной причиной такого
положения вещей является несовершенство законодательства, дающее очень
много поводов для проволочек в судебном разбирательстве, а также позиция
судов. Как правило, суд склонен принимать сторону ответчика, который в
силу «объективных» причин не может вовремя расплатиться с
банком-кредитором.

Таким образом, для успешной реализации этой модели необходимо развитие
информационного пространства, в котором работают кредиторы и
кредитополучатели; соответствующее законодательное обеспечение и
работающие на практике процедуры возврата долга, основным элементом
которой должна стать добровольная или принудительная санация
предприятий.

Несомненно, что весомым источником кредита являются и свободные средства
предприятий. К сожалению, на увеличении свободных средств предприятий не
самым благоприятным образом сказывается то, что убытки предприятий
увеличиваются, а так же предприятия прячут часть валютной выручки в
иностранных банках за пределами Республики Беларусь, тем самым,
увеличивая ресурсную базу других стран. Другим немаловажным фактором
является инфляции, которая вынуждает предприятия как можно быстрее
переводить имеющуюся у них стоимость из денежной формы в натуральную,
тем самым, увеличивая запасы сырья и материалов.

Формирование клиентской базы для любого банка является важнейшей
задачей, которую невозможно решить просто за счет рекламы. Более того, с
крупнейшими предприятиями всех отраслей деятельности и всех форм
собственности порой проводится активная работа по переводу счетов.
Однако у банка — держателя счета есть свои плюсы. Во-первых, это наличие
у большинства клиентов силы привычки, то есть нежелание менять
обслуживающего операциониста, и другие субъективные причины. Во-вторых,
банк — держатель счета при существовании заинтересованности в клиенте
имеет возможность улучшить условия его обслуживания, что может оказаться
решающим фактором в принятии клиентом решения.

Качество кредитного портфеля банка прямо пропорционально зависит от
размера проблемной задолженности. Поэтому для повышения качества
кредитного портфеля банк должен работать с проблемными кредитами: не
только с существующими, но и проводить работу по предотвращению их
возникновения.

Из числа наиболее часто встречающихся недостатков в банковской
деятельности Республики Беларусь, свидетельствующих о серьезных
проблемах в отношении управления кредитными операциями, можно выделить
следующие: отсутствие в банке документа, излагающего кредитную политику
банка; недостаточный анализ кредитуемой сделки; поверхностный финансовый
анализ; завышенная стоимость залога; отсутствие контроля за
использованием кредита; недостаток контроля за документальным
оформлением кредитов; неполная кредитная документация; неумение
проводить эффективный контроль и аудит кредитного процесса.

Таким образом, для отечественных банков в настоящее время вопросы
управления кредитными операциями весьма актуальны, в связи с чем
необходимо уделять внимание следующим направлениям:

– анализ кредитного рынка, разработка мероприятий по привлечению и
отбору наиболее выгодных для банка кредитных заявок;

– анализ финансового состояния кредитополучателей;

– анализ обеспечения возвратности кредитов;

– обязательности соблюдения принципов кредитования (срочности, целевой
направленности, обеспеченности);

– периодические проверки выданного кредита на предмет его возвратности:
мониторинг состояния кредитополучателя, целевых рынков; экономической
ситуации и т. д.;

– анализ структуры кредитного портфеля, разработка и выполнение мер по
реструктуризации кредитного портфеля;

– выявление проблемных кредитов и проведение мероприятий по ликвидации
задолженности.

заключение

Кредитование юридических лиц является важным моментом в работе банка,
данный вид размещения ресурсов один из самых прибыльных для банка, но в
то же время и наиболее рискованный. Поэтому особенно важно правильно
организовать процесс кредитования в банке, чтобы еще на стадии
рассмотрения заявки клиента исключить возможность выдачи кредита,
который имеет высокий риск невозврата.

При решении о выдаче кредита банком проводится тщательный анализ всей
деятельности предприятия, которое должно предоставить банку полный
комплект необходимых для анализа документов.

Проведенный в работе анализ по оценке возможности выдачи кредита
предприятию ОАО ЛМЗ «Универсал» показал, что по предприятию имеется
отклонение от нормативного значения по показателю ликвидности , по
состоянию на 01.11.2005 он составил 1,4 при нормативном значении 1,7
однако, учитывая выполнение остальных показателей платежеспособности,
финансовой устойчивости, а также репутацию данного предприятия в
республике, а также после проведения рейтинговой оценки данного
предприятия принято решение о возможности выдачи кредита в размере
100000000 белорусских рублей.

Анализ кредитного портфеля филиала 633 АСБ «Беларусбанк» выявил
следующее:

– филиал занимается в основном кредитованием юридических лиц и
индивидуальных предпринимателей, доля которых, в общей сумме выданных
кредитов составила 72,5% , по физическим лицам 27,5%. За 2005 год
кредиты юридическим лицам возросли на 84,4%, а по физическим лицам – на
15,6%, что свидетельствует о продолжении наметившейся в банке тенденции
по увеличению кредитования юридических лиц;

– наибольшее количество кредитов выдано филиалом в долларах США, они
составляют 62,9%, в белорусских рублях выдано 35,6% от общей суммы
кредитной задолженности, низкий удельный вес выдачи кредитов в
российских рублях и евро объясняется отсутствием спроса на кредитование
в данных видах валют у клиентов банка;

– одним наиболее положительных моментов является улучшение в 2005 году
структуры кредитного портфеля. В результате оперативной работы по
снижению проблемной задолженности по филиалу, по сравнению с началом
года ее размер снизился на 9,43% и составил 15,09% от общего кредитного
портфеля, хотя данный показатель является еще достаточно высоким и
филиалу усилить работу с возвратом проблемных кредитов.

Таким образом, можно определить основные задачи филиала № 633 АСБ
«Беларусбанк» на 2006 год:

1) Формирование качественного и доходного кредитного портфеля в
соответствии с принципами и нормами кредитной политики и стратегии
развития АСБ «Беларусбанк», снижение проблемной задолженности в общей
структуре кредитного портфеля до 7%

2) Привлечение на обслуживание и предложение банковских услуг новым
клиентам, показатели которых соответствуют нормативам выдачи кредитов в
АСБ «Беларусбанк»

3) Внедрение новых банковских инструментов – аккредитивные формы
расчётов, факторинг, банковские гарантии, микрокредитование – с целью
управления ликвидностью банка.

4) Комплексное изучение потребностей и возможностей клиентов с целью
предложения им таких услуг, которые позволят банку минимизировать
кредитные риски, а заёмщику сократить затраты, формируя стабильный и
рентабельный бизнес.

Следует отметить, что первостепенное влияние на качество кредитного
портфеля оказывает общее состояние экономики государства в целом.
Большинство потенциальных заемщиков АСБ «Беларусбанк» имеют неустойчивое
финансовое положение, обусловленное общим спадом производства в
республике, взаимными неплатежами, критической нехваткой оборотных
средств.

Для решения данных проблем и повышения эффективности организации
процесса кредитования в целом, необходимо разработать в республике более
действенную и стабильную законодательную и нормативную базу, которая не
подвержена такому большому количеству изменений за короткий период,
зачастую требования к кредитованию юридических лиц меняются за период
кредитования несколько раз. Банку же необходимо тщательнее относиться к
организации процесса кредитования, чтобы снизить до минимума возможность
невозврата кредита еще в процессе рассмотрения документов на его выдачу.

СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ

1. Банковский кодекс Республики Беларусь от 25 октября 2000 г. N 441-З
// Национальный реестр правовых актов Республики Беларусь 31.10 2000.- N
2/219

2. Указ Президента Республики Беларусь от 10 сентября 2005 г. N 438
Основные направления денежно-кредитной политики Республики Беларусь на
2006 год // Национальный реестр правовых актов Республики Беларусь 13.
09.2005. N 1/5845

3. Постановление Правления Национального банка Республики Беларусь 24
мая 2001 г. № 116 Правила размещения банками Республики Беларусь
денежных средств в форме кредита // Национальный реестр правовых актов
Республики Беларусь 31.05.2001 г. N 4/318

4. Постановление правления Национального банка Республики Беларусь от 30
декабря 2003 г. N 226 Об утверждении инструкции о порядке предоставления
(размещения банками денежных средств в форме кредита и их возврата в
ред. постановлений Нацбанка от 23.03.2004 N 36, от 28.06.2004 N 103, от
28.07.2004 N 117, от 30.06.2005 N 95 // Национальный реестр правовых
актов Республики Беларусь 23 января 2004 г. N 8/10459

5. Протокол заседания Правления АСБ «Беларусбанк» 26 мая 2005 г. №
19.14.Порядок кредитования юридических лиц и индивидуальных
предпринимателей с изменениями и дополнениями по состоянию на
26.05.2005.

6. Протокол заседания Правления АСБ «Беларусбанк» от 17.01.2004 года.
Полномочия учреждений АСБ «Беларусбанк» при проведении активных
банковских операций с юридическими лицами и индивидуальными
предпринимателями.

7. Протокол заседания Правления АСБ «Беларусбанк» 26 мая 1999. № 19.16.
Указания по кредитованию инвестиционных проектов в системе АСБ
«Беларусбанк» с изменениями и дополнениями по состоянию на 26.05.2005 г.

8. Протокол заседания Правления АСБ «Беларусбанк» от 26.11.1998г. №
36.17 с изменениями и дополнениями на 14. 07.2003

9. . Положение о порядке приобретения, разработки и сопровождения
программного обеспечения в системе АСБ «Беларусбанк».

10. Протокол заседания Правления АСБ «Беларусбанк» от 12.12.2005 г. №49.
Кредитная политика АСБ «Беларусбанк» на 2006 год.

11. Протокол заседания Правления АСБ «Беларусбанк» от 26.12.2005г. №
51.10. Рекомендации по рейтинговой оценке предприятий.

12. Анализ деятельности банков. Учеб. Пособие. Под общ. ред. И.К.
Козловой. – Мн.: Выш. шк., 2003. – 240с.

13. Балабанов И.Т. Банки и банковское дело: Учеб. Пособие. – СПб.:
Питер, 2001. – 256 с.

14. Банковское дело. Под редакцией Г.Н. Белоглазовой, Л.П. Кроливецкой.
– СПб.: Питер, 2002. – 384 с.

15. Банковские операции. Учеб. Пособие. Под общ. ред. С.И. Пупликова, –
Мн.: Выш. шк., 2003. – 351с.

16. «Беларусбанк» переходит на централизованную IT-систему. Новик В. //
Вестник Ассоциации белорусских банков. – 2004г. – №13. – С.20-26.

17. Белый А. Средний класс: станет ли он опорой государству? //
Свободная экономическая зона. 2005.- №3-4. – С.9-11.

18. Белых Л.П. Устойчивость коммерческих банков. Как банкам избежать
банкротства. – М.: Банки и биржи, ЮНИТИ, 1996. – 192 с.

19. Гуринович Т. Актуальные проблемы практики краткосрочного
кредитования промышленных предприятий // Вестник Ассоциации белорусских
банков. –2005. – № 8. – С.32-33.

20. Егоров А. Методические рекомендации по организации проведения
лизинговых сделок в коммерческом банке // Вестник Ассоциации белорусских
банков. – 2003. – № 4. – С.5-23.

21. Жуков С.Ф. Деньги. Кредит. Банки. – М.: Бек, 1999. – 445 с.

22. Игнатьев Л. Договор поручительства: исторические, практические,
сравнительно-правовые аспекты // Вестник Ассоциации белорусских банков.
– 2000. – №31. – С.26-28.

23. Колб К.М. Диагностика финансового состояния предприятия // Директор.
– 2002. – № 11. С.35-42

24. Коцко С.О некоторых аспектах работы банка по взысканию просроченной
задолженности по предоставленным кредитам // Вестник АСБ «Беларусбанк».
Ежеквартальный информационный бюллетень. – 2001. – № 4. – С.30.

25. Кредитование предприятий в условиях переходной экономики Республики
Беларусь. И. Камалов. Проблемы реализации кредитной политики
коммерческих банков на современном этапе. Т. Гуринович. // Вестник
Ассоциации белорусских банков. – 2004. – №1-2. – С.22-26.

26. Кредитная либерализация. Д. Калимов, Р. Томкович. // Национальная
Экономическая газета, – 2004. – № 10 – С.6.

27. Лустова Л. Кредитование юридических лиц: реалии и перспективы //
Вестник АСБ «Беларусбанк». Ежеквартальный информационный бюллетень.
–2005. – № 2. – С.6-7.

28. Лебедев В.Н. Факторинговый кредит // Экономика. Финансы. Управление.
– 2005. – № 10. – С.78-83.

29. Марков О.М. Коммерческие банки и их операции: Учеб. пособие. – М.:
Гелиос, 1999. – 239 с.

30. Москвин В.А. Кредитование инвестиционных проектов. – М.: Финансы и
статистика, 2001. – 240с.

31. Мудунов А.С., Алиев М.А. Проблемы кредитования и финансирования
малого предпринимательства на современном этапе // Финансы и кредит. –
2004. – № 15. – С.81-86

32. Наварко Г. Кредитование реального сектора экономики // Банковский
вестник. – 2004. – №6. – С.17-19

33. Овейко С. Банковская гарантия: комментарий к главе 20 Банковского
кодекса Республики Беларусь // Белорусский банковский бюллетень. – 2002.
– № 8. – С.163.

34. Ольшанский А.И. Банковское кредитование: российский и зарубежный
опыт. – М.: Русская деловая литература, 2003. – 352 с.

35. Организация деятельности коммерческих банков: Учеб. / Г.И. Кравцова,
Н.К. Василенко, И.К. Козлова и др.; Под общ. ред. Г.И. Кравцовой. – Мн:
БГЭУ, 2001. – 512 с.

36. О проектах развития банковских технологий в АСБ «Беларусбанк». В.
Калашников. // Вестник Ассоциации белорусских банков. – 2005г. – №17. –
С.15-19.

37. .Петрова И. Залог как форма обеспечения кредита // Банковский
вестник. – 2004. – №4. –С.18-19.

38. Пузиков В.В. Некоторые аспекты предотвращения невозврата кредита //
Вестник Ассоциации белорусских банков. – 1999. – №23. – С.5-10.

39. Степанова Г.Н. Кредитные операции // Вестник АСБ «Беларусбанк».
Ежеквартальный информационный бюллетень. – 2005. – № 4. – С.21.

40. .Усоскин В.М. Современный коммерческий банк: управление и операции.
– М.: Эко, 1998. – 320 с.

41. Ясинский Ю.М. Основы банковского дела: Учеб. Пособие. – Мн.: Тисей,
1998. – 448 с

Приложение 1

Рейтинговая оценка клиента

Таблица П.1.1 Рейтинговая оценка ОАО ЛМЗ «Универсал»

Название показателя01.11.2005Уровень критерияКол-во балловОсновные
показатели.Коэффициент

Независимости0,76>0,510Коэффициент тек.ликвидности1,5От 1,7 до
1,040Коэффициент

Обеспеченности

СОС0,33>0,320Дополнительные показатели.Прибыльность–0Соотношение темпа
роста балансовой прибыли с темпами роста реализации и темпами роста
активов186,47>

101,04Тр>Тк5Формирование портфеля заказов–0Размер дебиторской
задолженности–0Доля неденежных расчётов в объёме реализованной
продукции–0Итого75

Приложение 2

Структурный состав кредитов в национальной валюте

Таблица П.2.1 Структурный состав кредитов филиала 633 АСБ «Беларусбанк»
за 2005 год в национальной валюте.

Показатели01.01.2005

млн. руб.Уд. вес,

%01.01.2006

млн. руб.Уд. вес,

%Отклонение

млн. руб.123456Кредиты юр. лицам,

всего800110031992100239911. в тек. Деятельность272434,0899528,162711.1
векселя1752,22250,7501.2 факторинг2543,2635319,960992.Инвестиционные

кредиты515764,52239670,0172393. Лизинг1201,56011,9481Приложение 3

Структурный состав кредитов год в иностранной валюте

Таблица П.3.1 Структурный состав кредитов за 2005 год в иностранной
валюте.

Показатели01.01.2005

тыс. долларов СШАУд. вес,

%01.01.2006

тыс. долларов СШАУд. вес,

%Отклонение,

тыс. долларов СШАКредиты юр. лицам,

Всего1090810026873100159651. в тек.
деятельность962688,22093377,9113071.1 векселя—–1.2
факторинг–23728,823722.инвестиционные128211,8594013,346583. лизинг—–

Приложение 4

Структура кредитного портфеля по видам валют
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