3
ДИПЛОМНАЯ РАБОТА
по дисциплине «Финансы»
по теме: «Кредитные операции банков (на примере Ростовского филиала
ОАО «Альфа-банк»)»
Содержание
Введение 4
1. Теоретические основы кредитных операций 6
1.1 Роль банков в кредитной системе 6
1.2 Кредитный процесс и его стадии 12
1.3 Виды кредитных операций банков 21
2. Анализ кредитной деятельности филиала «Ростовский» ОАО «Альфа–банк»
35
2.1 Основные результаты деятельности филиала «Ростовский»
ОАО «Альфа–банк» 35
2.2 Характеристика различных видов кредитов, выдаваемых филиалом
«ростовский» ОАО «Альфа–банк» 40
2.3 Механизм предоставления кредитов в филиале «Ростовский»
ОАО «Альфа–банк» 54
3. Кредитная политика банка и пути повышения ее эффективности 61
Заключение 73
Список используемой литературы 76
Введение
Актуальность данной дипломной работы обусловлена появлением новых видов
финансовых учреждений (с переходом от плановой к рыночной экономике).
Создание устойчивой, гибкой и эффективной банковской инфраструктуры –
одна из важнейших (и в тоже время самых сложных) задач экономической
реформы в России.
Задачи исследования. В соответствии с поставленной целью рассмотрим
следующие задачи:
· Раскрыть роль банков в кредитной системе.
· Проанализировать кредитный процесс и его стадии.
· Рассмотреть виды кредитных операций банков.
· Выявить основные результаты деятельности филиала «Ростовский»
ОАО «Альфа–Банка».
· Охарактеризовать различные виды кредитов, выдаваемых филиалом
«Ростовский» ОАО «Альфа–Банка».
· Рассмотреть механизм предоставления кредитов.
· Раскрыть понятие кредитного риска и факторы, определяющие его.
· Выявить пути повышения эффективности кредитной политики банка.
Объектом исследования является деятельность по предоставлению кредитов в
филиале «Ростовский» ОАО «Альфа–Банка».
Предметом исследования является механизм предоставления кредитов
коммерческими банками.
Методы исследования. Для решения поставленных в работе задач
использовались следующие методы исследования: статистический,
логического анализа, графического предоставления данных в виде таблиц и
диаграмм.
В качестве теоретической базы использовались труды российских ученых:
Колесникова В.И., Лаврушина В.И., Семенюта О.Г. и других.
Практическая значимость: на основе проведенного анализа были выявлены
следующие пути повышения эффективности банковского кредитования:
· Снижение минимальной суммы кредитования юридическим лицам,
использование упрощенной формы кредитования для привлечения предприятий
малого и среднего бизнеса, предоставление кредитов физическим лицам
(потребительское кредитование, выпуск новых разновидностей кредитных
карт). Создание в регионе системы «Альфа–Банк Экспресс» для решения
поставленных выше задач.
· При оценке кредитного риска анализ не только достаточности обеспечения
кредита, но и стабильности финансовых потоков заемщика.
· Увеличение максимальной суммы кредитования, по которой решение
принимается сотрудниками филиала «Ростовский», а не центрального офиса
ОАО «Альфа–Банк», с $ 1000000 до $ 3000000.
Структура дипломной работы. В составе работы нами выделено три основных
раздела. В первой части работы рассматривается кредитная система РФ,
роль и место банков в ней, даются основные понятия и категории,
связанные с кредитованием; последовательно рассматриваются стадии
кредитного процесса и различные виды банковских кредитов. Во второй
части подробно анализируются результаты работы филиала «Ростовский»
ОАО «Альфа–Банк» и рассматривается его кредитная деятельность. В третьей
части изучаются методы снижения кредитного риска при выдаче кредитов и
анализируются пути улучшения деятельности филиала «Ростовский»
ОАО «Альфа–Банк». В заключении сделаны общие выводы по теме работы.
1. Теоретические основы кредитных операций
1.1. Роль банков в кредитной системе
Кредитная система в РФ состоит из трёх уровней: первый представлен
Центральным Банком, второй – коммерческими, сберегательными, ипотечными,
специализированными банками: а третий – специализированными
небанковскими кредитно-финансовыми институтами.
Банки, имеющие право выпуска кредитных денег в форме наличных банкнот и
в форме записей на счетах и служащие важнейшим ресурсом для совершения
кредитных операций, называются эмиссионными. Банковское дело. Под
редакцией Лаврушина В.И.– М.: Финансы и статистика, 2001. Стр. 27.
Основная функция Центрального Банка состоит в эмиссии кредитных денег –
банкнот и регулировании денежного обращения. Центральный Банк
сосредотачивает на своих текущих (корреспондентских) счетах денежные
резервы коммерческих банков, осуществляет операции по пополнению
денежной наличности коммерческих банков, предоставляет кредиты этим
банкам.
Центральный Банк является банкиром государства. Он, выполняет важную
роль по эмиссионно-кассовому исполнению государственного бюджета, а
также обслуживает государственный кредит – размещая облигации
государственных займов, государственные краткосрочные облигации,
казначейские обязательства на денежном рынке.
Особое положение Центрального Банка определяет особенности его активных
и пассивных операций.
Особенность пассивных операций Центрального Банка состоит в том, что
источником образования его ресурсов служат преимущественно не
собственные капиталы и привлеченные вклады, а эмиссия банкнот.
Кроме того, Центральный Банк аккумулирует депозиты коммерческих банков и
государства. Часть средств коммерческие банки обязаны хранить в виде
кассовой наличности (кассовых резервов), для того чтобы бесперебойно
удовлетворять все требования вкладчиков о выдаче наличных денег.
Корреспондентский счет коммерческого банка в Центральном Банке, а на
практике в его территориальном подразделении равнозначен по своей
ликвидности денежной наличности. При посредстве корреспондентского счета
в территориальном подразделении Центрального Банка коммерческие банки
осуществляют между собой расчеты. Как правило, коммерческие банки имеют
определенный остаток на своем корреспондентском счете в Центральном
Банке, который становится сосредоточением денежных резервов коммерческих
банков.
В соответствии со сложившейся практикой Центральный Банк не уплачивает
коммерческим банкам процентов по их депозитам, однако бесплатно
осуществляет для коммерческих банков расчетные операции на всей
территории страны.
Наряду с банковскими вкладами большую роль в пассивах эмиссионных банков
занимают вклады государства.
Однако в тех случаях, когда Центральный Банк выдает кредиты коммерческим
банкам, они являются, как правило, высоко обеспеченными и по ним
коммерческие банки уплачивают значительные проценты. Эта процентная
ставка называется учетной ставкой Центрального Банка.
В России в ряде случаев территориальные подразделения Центрального Банка
предоставляют коммерческим банкам необеспеченные кредиты для
кредитования их текущих потребностей по выполнению обязательств перед
клиентами.
В области активных операций Центральный Банк отличается от коммерческих
банков по характеру заемщиков и формам кредитования.
Главными заемщиками Центрального Банка выступают коммерческие банки и
государство, а заемщиками коммерческих банков – различные экономические
агенты, непосредственно ведущие хозяйственную деятельность.
Специфической областью деятельности Центрального Банка является
кредитование коммерческих банков. Такие ссуды принимают следующие формы:
переучет и перезалог векселей; перезалог ценных бумаг; целевые ссуды
центрального банка на инвестиционные цели, т.е. целевые инвестиционные
кредиты, предоставляемые Центральным Банком определенным предприятиям
через коммерческие банки.
Помимо коммерческих банков заемщиком у Центрального Банка является
государство. При этом необходимо различать взаимоотношения государства и
центрального банка при устойчивом и неустойчивом состоянии
государственных финансов.
При устойчивом состоянии государственных финансов кредитование
Центральным Банком ограничивается кредитованием краткосрочных
потребностей государства для финансирования кассового дефицита
государственного бюджета, при котором он вскоре покрывается из обычных
доходов государства. Кассовый дефицит – это временный дефицит на
протяжении нескольких месяцев, когда государственные доходы не покрывают
текущие государственные расходы. Кредитование такого дефицита не
представляет угрозы для денежного обращения, поскольку ссуда, выданная в
данном квартале, как правило, погашается в следующем же квартале.
В тех случаях, когда дефицит государственного бюджета приобретает
систематический характер, и правительство постоянно пользуется кредитами
Центрального Банка для покрытия дефицита государственного бюджета, ссуды
государству становятся фактором инфляции.
В соответствии с определением, которое дает Федеральный закон «О банках
и банковской деятельности»: «Банк – кредитная организация, которая имеет
исключительное право осуществлять в совокупности следующие банковские
операции: привлечение во вклады денежных средств физических и
юридических лиц, размещение указанных средств от своего имени и за свой
счет на условиях возвратности, платности, срочности, открытие и ведение
банковских счетов физических и юридических лиц». Закон РФ «О банках и
банковской деятельности». Стр. 1.
Ведущее место среди банков занимают коммерческие банки. Это
универсальный тип банков, занимающийся кредитованием промышленных и
торговых фирм за счет денежных средств, полученных в виде депозитов
(вкладов). Его фонды образуются, главным образом, за счет депозитов до
востребования, срочных и сберегательных вкладов, займов у других банков
и у центрального эмиссионного банка.
Особенность сберегательных банков или сберегательных ассоциаций состоит
в том, что сферой их деятельности являются, с одной стороны, срочные,
чековые и сберегательные счета, а с другой стороны, они занимаются
долгосрочным кредитованием. Банки специального назначения связаны, как
правило, или со сферой деятельности, или отраслью производства. В
качестве примера можно назвать внешнеторговые или ипотечные банки.
Кроме банков в кредитную систему входят небанковские кредитно-финансовые
учреждения. Их специфика связана с механизмом формирования пассивов. Они
напрямую не связаны с вкладчиками. Фонды страховых компаний, например,
формируются за счет страховых полисов, пенсионных фондов – за счет
пенсионных отчислений. Инвестиционные (финансовые) компании формируют
свои капиталы за счет продажи собственных акций и облигаций коммерческим
банкам и другим кредитно-финансовым институтам, а также частным лицам.
Вырученные средства они вкладывают, в свою очередь, в акции
промышленных, торговых и транспортных компаний. Вместе с тем эти
институты объединяет то, что они занимаются долгосрочным кредитованием.
Банки, будучи особыми финансовыми институтами, являются организационными
центрами рынка ссудных капиталов, т.е. совокупности взаимоотношений, где
объектом сделки выступает денежный капитал и формируется спрос и
предложение на него. Вместе с тем, движение денежных потоков через рынки
ссудных капиталов есть не что иное, как одна из форм существования
финансов. Различают два вида движения финансов: прямые финансы (они
осуществляются в виде денежных потоков между предпринимателями или
нефинансовыми корпорациями) и не прямые финансы, движение которых
происходит через банковскую систему. Именно через банк и осуществляется
движение косвенного потока финансов.
Существует два вида рынков ссудных капиталов: первичный и вторичный. На
первичном рынке происходит размещение финансовых требований, например,
открытие счетов в банке, создание долговых обязательств; а вторичный
рынок ссудного капитала образует финансовые требования, срок платежа по
которым еще не наступил. Этот рынок не увеличивает объем кредитных
требований, не меняет персоналии должников. Он лишь перераспределяет
финансовые инструменты от одного кредитора к другому.
В свою очередь рынок ссудных капиталов не является однородным. В нем
различают денежный рынок и рынок капиталов. Денежный рынок связан с
краткосрочными банковскими операциями сроком до одного года. Рынок
капиталов обслуживает среднесрочные и долгосрочные операции банков. Он
делится на ипотечный рынок (операции с закладными листами) и финансовый
рынок (операции с ценными бумагами). Особенностью финансового рынка
является то, что субъектами его являются не только банки, но и фондовая
биржа, а объектом операций выступают не только ценные бумаги частных
предпринимателей, но и государственных институтов.
Денежный рынок и рынок капиталов являются вторичными рынками ссудных
капиталов. Каждый из этих рынков имеет собственный инструментарий, т.е.
конкретные финансовые ценности, обращающиеся на них. Они различаются по
статусу (акция или облигация), по типу собственности (частная или
государственная), по сроку действия, степени ликвидности и характеру
риска (банкротный или рыночный).
В [25] выделяются следующие проблемы создания устойчивой кредитной
системы в РФ.
Во-первых: теоретическая – определение понятий устойчивости,
стабильности и надежности кредитной системы.
Под стабильностью кредитной системы РФ следует понимать стабилизацию
денежного обращения в условиях экономического спада. «Надежность»
является характеристикой прочности с позиций взаимоотношений между
банками и клиентами. В качестве критериев устойчивости вводятся
следующие:
· равномерность экономического развития;
· устойчивость денежной сферы (устойчивость национальной денежной
единицы, отсутствие крупных неплатежей, платежеспособность хозяйствующих
субъектов);
· устойчивость законодательной, политической и нравственной среды.
Во-вторых: организационная – связана со структурными вопросами
взаимодействия элементов кредитной системы и проведением мероприятий по
формированию ее устойчивости. Автор выделяет здесь следующие основные
проблемы: принятие Центральным Банком важных экономических решений без
их обсуждения с представителями коммерческих банков; недоверие
коммерческих банков друг к другу; отсутствие развитого рынка
межбанковских кредитов.
В-третьих: правовая – требует принятия таких регулирующих законов,
подзаконных и нормативных актов, которые разграничивали бы с одной
стороны ответственность элементов кредитной системы при принятии
решений, а, с другой, обеспечивали бы открытость информации и
прозрачность системы реализации таких решений. По мнению автора,
необходимо принятие поправок к Законам: «О Центральном Банке (Банке
России)» и «О банках и банковской системе», поскольку в Законах
существуют неясности по следующим положениям: независимость Центрального
Банка; роль государственной собственности в банковской системе; место
иностранного капитала на российском рынке, правовое обеспечение
иностранных инвестиций. Несмотря на существование в Законе «О банках и
банковской системе» главы 3: «Обеспечение стабильности банковской
системы, защита прав и интересов вкладчиков и кредиторов кредитных
организаций»; необходимо принятие Закона: «О гарантировании вкладов
граждан в коммерческих банках». Кроме этого в РФ не отлажена система
банковского надзора: не урегулированы вопросы частоты проверок
Центральным Банком коммерческих банков; в отделениях Центрального Банка
нет информации о финансовом положении банков, кроме отчетов о прибыли и
убытках.
В-четвертых: морально-этическая – связана с субъективным восприятием
кредитной системы как потребителей, так и участников ее
функционирования. Здесь можно выделить следующие основные проблемы:
· отсутствие доверия граждан к банкам;
· потребительское отношение к банкам руководителей производства.
1.2 Кредитный процесс и его стадии
Операции, экономическое содержание которых состоит в размещении
собственных и привлеченных средств «на условиях возвратности, платности,
срочности», именуются активными операциями. Операции коммерческих
банков. Учебник.– М.: 2000. Стр. 33.
Кредитные операции – это один из видов активных операций. Сущность
кредитных операций состоит в предоставлении банком клиенту денежных
средств на перечисленных выше условиях и, возможно, на условиях
обеспеченности.
Кредитные операции составляют существенную часть активных операций,
осуществляемых российскими банками. Для многих банков они являются самым
важным источником дохода. Существует тенденция к увеличению доли
кредитных операций в совокупности активных операций, осуществляемых
коммерческими банками. По мере совершенствования законодательства и
увеличения делового опыта коммерческих банков все разнообразней
становятся предоставляемые ими виды кредитных услуг.
Отношения между кредитором и заемщиком по поводу получения кредита
определяются содержанием кредитного договора, который относится к одному
из видов двусторонней сделки. «По кредитному договору банк или иная
кредитная организация (кредитор) обязуются предоставить денежные
средства (кредит) заемщику в размере и на условиях, предусмотренных
договором, а заемщик обязуется возвратить полученную денежную сумму и
уплатить проценты на нее». Гражданский кодекс РФ. Ст. 819, п. 1.
Как видно из определения кредитного договора, ГК РФ выделяет две
основные категории средств, являющихся предметом кредитного договора –
кредит и проценты.
Продолжим классификацию денежных средств, приводимых в движение
кредитной операцией. При этом будем использовать следующие понятия.
Кредит – это сумма денежных средств, выраженная в некоторой валюте,
предоставленная на срок кредитором заемщику. В более узком смысле для
определения собственно суммы кредита и характера ее изменения во времени
используется понятие основного долга. Операции коммерческих банков.
Учебник.– М.: 2000. Стр. 33.
Обеспечение – это совокупность обязательств заемщика или третьего лица
(гаранта, залогодателя) перед кредитором, служащих для того, чтобы
понизить вероятность невозврата денежных сумм, предоставленных в кредит
заемщику. Эти обязательства имеют денежную оценку, срок предоставления и
начинают реализовываться с момента невозврата заемщиком суммы кредита.
Чем большую часть задолженности по основному долгу, процентам,
комиссиям, штрафным санкциям и издержкам может покрыть реализация
обеспечения и чем меньше срок, необходимый для реализации прав на
обеспечение, тем более качественным является это обеспечение. Там же,
стр. 34.
Резерв – это денежные средства, резервируемые кредитором для компенсации
возможных потерь, вызванных вероятным непогашением кредита. Резерв
формируется в сумме, определяемой умножением суммы задолженности по
данному кредиту на вероятностный коэффициент риска. Этот коэффициент
соответствует группе риска, к которой кредит отнесен при выполнении
процедуры реклассификации ссудной задолженности. Операции коммерческих
банков. Учебник.– М.: 2000. Стр. 34.
Реклассификация производится самим банком или специализированной
организацией. Формирование и урегулирование резерва регламентируется
Инструкцией Центробанка РФ №62а. Инструкция предусматривает методику
оценки риска невозврата кредита на основании формализованных критериев.
При выполнении реклассификации может быть использована методика оценки,
предложенная Инструкцией или специальная. Однако группа риска,
присвоенная кредиту при реклассификации, должна быть не ниже значения,
полученного по методике Инструкции №62а в предположении, что ссуда
является полностью обеспеченной.
Обеспечение кредита и резерв имеют различные источники формирования:
обеспечение формируется заемщиком или третьим лицом, а резерв
формируется банком. При этом обеспечение и резерв имеют одно и то же
предназначение – дать возможность банку функционировать устойчиво в
случае непогашения или несвоевременного погашения взятых в долг денежных
средств. Размер обеспечения и размер резерва непосредственно зависят от
суммы кредита, поэтому эти категории средств могут быть названы
соответственно обеспечивающим (гарантийным, залоговым) покрытием и
резервным покрытием кредита.
Проценты – это сумма денежных средств, которые заемщик обязуется
уплатить кредитору за пользование кредитом. Эта сумма, как правило,
определяется в соответствии с суммой кредита и сроком пользования этим
кредитом. Там же, стр. 34.
Комиссии – это плата, которую клиент вносит за выполнение банком
каких-либо операций. Комиссионные платежи могут также выплачиваться
банком посреднику. Там же, стр. 34.
Штрафные санкции – это плата, которую клиент вносит за нарушение им
каких-либо обязательств.
Премии – это суммы денежных средств, которые банк может выплачивать
заемщику в некоторых случаях за надлежащее исполнение условий договора
или другие действия, выгодные банку. По используемым методикам
вычисления премии аналогичны комиссиям или штрафным санкциям. Операции
коммерческих банков. Учебник.– М.: 2000. Стр. 35.
Проценты, комиссии и штрафные санкции представляют собой виды дохода
банка. При этом проценты и комиссии представляют собой категории
доходов, соответствующие содержанию операции, то есть получаемые при
нормальном исполнении условий договора. Штрафные санкции – это категория
доходов, появление которых обусловлено нарушением обязательств
заемщиком, то есть получение этих доходов не планируется при нормальном
исполнении условий договора. Взыскание штрафных санкций имеет целью в
первую очередь компенсацию нанесенного ущерба, а не получение прибыли.
Хотя в переводе с латинского «кредитовать» означает «доверять», тем не
менее процесс кредитования в современных российских условиях является
одной из рисковых активных операций, способных при неразумном подходе
привести к потере ликвидности и банкротству.
Процесс кредитования является сложной процедурой, состоящей из
нескольких взаимодополняемых стадий, пренебрежение каждой из которых
чревато серьёзными ошибками и просчётами.
Первая стадия кредитного процесса – программирование, заключается в
оценке макроэкономической ситуации в стране в целом, региона работы
потенциальных заёмщиков в частности, анализа отраслевой динамики
выбранных направлений кредитования, проверке готовности персонала
банка-кредитора к работе с различными категориями ссудополучателей,
принятие ряда внутрибанковских нормативных документов.
Исходя из проведённых исследований, руководство банка (обычно правление
банка) принимает меморандум кредитной политики на конкретный период
(обычно на год). В этом документе излагаются:
1) Основные направления кредитной работы банка на предстоящий период,
конкретные показатели кредитной деятельности (нормативы и лимиты),
обеспечивающие необходимый уровень рентабельности и защищённости от
кредитных рисков, например, соотношения кредитов и депозитов,
соотношения собственного капитала и активов, клиентские активы и т.д.
2) Следующим внутрибанковским нормативным документом по кредитной работе
является Положение о порядке выдачи кредитов, где отражается:
· организация кредитного процесса;
· перечень требуемых документов от заёмщика и стандарты подготовки
проектов кредитных договоров;
· правила проведения оценки обеспечения.
Только после принятия этих документов, регламентирующих кредитный
процесс, можно говорить о внутренней готовности банка к второй основной
стадии кредитования.
Вторая стадия – предоставление банковской ссуды.
В соответствии с разработанными и принятыми у каждого банка
направлениями отбора сотрудники (инспекторы) кредитного подразделения
осуществляют приём заявок на получение ссуды. В зависимости от видов
кредитования к заявке на кредит идёт получение и подбор необходимой
документации.
Для получения кредита заемщики, как правило, предоставляют в банк
следующие документы:
· учредительный договор;
· бухгалтерскую и статистическую отчетность;
· бизнес-план, ТЭО и подтверждающие его документы;
· устав и карточку с образцами подписей (если кредитор обслуживается в
ином банке);
· свидетельство о регистрации предприятия;
· кредитную заявку;
· другие документы по усмотрению банка.
При положительном решении о выдаче кредита представляются следующие
документы:
· заявление на выдачу кредита по форме №875;
· документ из налогового органа о постановке на учет.
Банк подготавливает кредитный договор, который подписывается
руководителями и главными бухгалтерами банка и заемщика (или
уполномоченными ими лицами).
Все документы, предоставленные клиентом-заемщиком, в том числе ответы на
запросы банка и документы, подтверждающие перечисление средств по
кредиту, помещаются в досье клиента. В досье помещаются также кредитный
договор и сопутствующие ему договоры.
Досье хранится не менее 5 лет с момента погашения кредита, после чего
передается в архив.
Здесь сотрудник кредитного подразделения обязан провести экономический
анализ представленной документации, сделать выводы о рыночной
возможности и привлекательности проведения кредитуемой операции. При
проведении такой работы от сотрудника кредитного подразделения требуются
навыки и умения экономиста, специалиста по маркетингу, знания
макроэкономики, отраслевых и региональных тенденций развития народного
хозяйства. Во избежание ошибок, допущенных в анализе сторон и элементов
деятельности ссудополучателя практика подсказывает использование
максимально формализованного документа, заполнение (ответы на вопросы)
которого позволяет составить полную картину кредитуемой сделки.
На основе проведённого анализа требуется выбрать наиболее оптимальный
метод кредитования, вид ссудного счёта, срок кредитования, провести
переговоры о величине и виде ссудной ставки, о способе погашения ссуды.
Отдельным вопросом в современной российской банковской практике проходит
решение проблемы обеспечения. Гипертрофированное этого вопроса
объясняется отсутствием практически действующего механизма обращения
судебного взыскания на недобросовестного заёмщика. Пока в России
кредитор не будет видеть реальной возможности взыскать свои средства
через арбитраж, до тех пор одним из показателей профессионализма
кредитных работников будет являться наличие навыков работы с
обеспечением. Кризис ликвидности и банкротство многих российских банков
впрямую зависело от рисковой кредитной политики руководства банков и
неумение работать с обеспечением сотрудников кредитных подразделений.
Основными видами обеспечения обязательств являются:
· залог;
· банковская гарантия;
· поручительство.
Необходимо подчеркнуть, что ссуда должна выдаваться на осуществление
определённой хозяйственной операции, а не в обмен на обеспечение как
таковое. Обеспечение – это последняя линия обороны для банка и решение
предоставить кредит всегда должно базироваться на достоинствах самого
финансируемого проекта, а не на привлекательности обеспечения. Если сама
основа кредитной сделки связана с повышенным риском, было бы большой
ошибкой выдать кредит под хорошее обеспечение, использовав его как
источник погашения долга. Поэтому вопрос обеспечения должен решаться уже
после того, как кредитная сделка сочтена приемлемой для банка.
Именно второе место вопроса с обеспечением после экономического анализа
отличает банковское кредитование от ссудных операций небанковских
кредитных учреждений, например, от ломбардов. Правда, в существующей
российской банковской практике надо отметить, что вопрос обеспечения
выходит зачастую на первое место. Это происходит, вероятно, из-за
повышенной рискованности кредитуемых банками операций, наличия большого
количества рисков в околобанковском рыночном пространстве, отсутствием
качественных, высоко надежных с длительной кредитной историей заёмщиков.
Желательно для банка наличие тесных контактов с наиболее
профессиональными участниками рынка, товары которого принимаются банком
в качестве обеспечения. Профессионалы окажут содействие в проведении
качественной экспертизы товара, возможно, предоставят информацию о
заёмщике и его рыночной позиции в тот или иной период, составят
оптимальную схему возможной реализации в случае невозврата.
Важнейшей завершающей процедурой стадии предоставления кредита является
подготовка и заключение кредитного договора.
Третья стадия кредитного процесса – контроль за использованием кредита.
Использование ссуды означает направление выделенных банком средств на
совершение платежей по обязательствам хозяйственно-финансовой
деятельности. Важнейшее условие использования ссуд – эффективность
кредитного мероприятия, позволяющая обеспечить поступление денежной
выручки и прибыли для погашения долга банку и уплаты процентных денег.
Главная цель этой стадии кредитного процесса – обеспечение регулярной
выплаты процентов по долгу и погашение ссуды.
Разумеется, по каждой ссуде существует риск непогашения из-за
непредвиденного развития событий. Банк может проводить политику выдачи
кредитов только абсолютно надёжным заёмщикам, но тогда он упустит много
прибыльных возможностей. В то же время, если возникнут трудности с
погашением кредита, это обойдётся банку очень дорого. Поэтому разумная
кредитная политика направлена на обеспечение баланса между осторожностью
и максимальным использованием всех потенциальных возможностей доходного
размещения ресурсов.
Трудности с погашением ссуд чаще всего возникают не случайно и не сразу.
Это процесс, который развивается в течение определённого времени.
Опытный работник банка может ещё на ранней стадии заметить признаки
зарождающегося процесса финансовых трудностей, испытываемых клиентом, и
принять меры к исправлению ситуации и защите интересов банка. Эти меры
следует принять как можно раньше, прежде чем ситуация выйдет из-под
контроля и потери станут необратимыми. При этом следует учесть, что
убытки банка не ограничиваются лишь неуплатой долга и процентов. Ущерб,
наносимый банку, значительно больше, и он может быть связан с другими
обстоятельствами, которые тоже приходится учитывать:
· подрывается репутация банка, так как большое число просроченных и
непогашенных кредитов приведёт к падению доверия вкладчиков, инвесторов
и т.д.;
· увеличатся административные расходы, поскольку проблемные ссуды
требуют особого внимания кредитного персонала и непроизводительного
расходования рабочего времени;
· повысится угроза ухода квалифицированных кадров из-за снижения
возможностей их стимулирования в условиях падения прибыльности операций;
· средства будут заморожены в непродуктивных активах;
· возникает опасность встречного иска должника к банку, который может
доказать, что требование банка об отзыве ссуды привели его на грань
банкротства.
1.3 Виды кредитных операций банков
Банковский кредит обладает определенными особенностями, отличными от
иных видов кредита:
· Во-первых, эти правоотношения характеризуются специальным субъектным
составом: кредитором в данном случае выступает банк или иная кредитная
организация, которая регулярно, профессионально на основании специально
выданного Центральным банком РФ разрешения (лицензии) осуществляет
подобного рода операции для извлечения прибыли как основной цели своей
деятельности.
· Во-вторых, если по договору займа либо в результате предоставления
товарного или коммерческого кредита предметом договора могут служить не
только денежные средства, но и иные вещи, определенные родовыми
признаками, то предметом договора банковского кредита могут быть только
денежные средства.
· В-третьих, особенностью договора банковского кредита является его
возмездный характер, т.е. уплата клиентом процентов за пользование
денежными средствами кредитной организации в течение определенного срока
– в отличие от обычною договора займа, предполагающего как возмездный,
так называемый безвозмездный характер правоотношений сторон.
· В-четвертых, обеспеченность кредита. В качестве обеспечения
своевременного возврата кредита банки принимают залог, поручительство,
гарантию другого банка, а также обязательства в иных формах, допустимых
банковской практикой.
· В-пятых, отличие от договора займа кредитный договор, как правило,
содержит требование целевого использования заемных средств с указанием
конкретных целей.
· В-шестых, кредитный договор заключается обязательно и письменной
форме. Обязательность такого оформления определена действующим
законодательством (ст. 820 ГК РФ), при этом несоблюдение письменной
формы влечет за собой недействительность кредитного договора, который
иначе называют договором банковской ссуды. Правила предоставления
кредита, порядок, этаны и условия заключения кредитных договоров
коммерческие банки разрабатывают самостоятельно с учетом рекомендаций и
указаний ЦБ РФ.
· В-седьмых, в соответствии с действующим законодательством денежные
средства по договору кредита (договору банковской ссуды) могут быть
предоставлены заемщику только в безналичной форме. Астахов В. П.
Кредитные операции.– Ростов-на-Дону: Феникс, 2002. Стр. 98.
Банковские кредиты классифицируются по ряду базовых признаков:
1) Сроки погашения.
Краткосрочные ссуды, предоставляются, как правило, на восполнение
временного недостатка собственных оборотных средств у заемщика.
Совокупность подобных операций образует автономный сегмент рынка ссудных
капиталов – денежный рынок. Средний срок погашения по этому виду кредита
обычно не превышает шести месяцев. Наиболее активно применяются
краткосрочные ссуды на фондовом рынке, в торговле и сфере услуг, в
режиме межбанковского кредитования.
В современных отечественных условиях краткосрочные кредиты, получившие
однозначно доминирующий характер на рынке ссудных капиталов,
характеризуется следующими отличительными признаками:
· более короткими сроками, обычно не превышающими одного месяца;
· ставкой процента, обратно пропорциональной сроку возврата ссуды;
· обслуживанием в основном сферы обращения, так как недоступны из-за цен
для структур производственного характера.
Среднесрочные ссуды, предоставляются на срок до одного года (в
отечественных условиях – до трех-шести месяцев) на цели как
производственного, так и чисто коммерческого характера. Наибольшее
распространение получили в аграрном секторе, а также при кредитовании
инновационных процессов со средними объемами требуемых инвестиций.
Долгосрочные ссуды, предоставляются, как правило, в инвестиционных
целях. Как и среднесрочные ссуды, они обслуживают движение основных
средств, отличаясь большими объемами передаваемых кредитных ресурсов.
Применяются при кредитовании реконструкции, технического перевооружения,
нового строительства на предприятиях всех сфер деятельности. Особое
развитие получили в капитальном строительстве, топливно-энергетическом
комплексе, сырьевых отраслях экономики. Средний срок их погашения обычно
от трех до пяти лет, но может достигать 25 и более лет, особенно при
получении соответствующих финансовых гарантий со стороны государства.
2) Способ погашения.
Здесь выделяют два способа. В первую очередь, ссуды, погашаемые
единовременным взносом (платежом) со стороны заемщика. Это –
традиционная форма возврата краткосрочных ссуд, весьма функциональная с
позиции юридического оформления, так как не требует использования
механизма исчисления дифференцированного процента.
Существуют также ссуды, погашаемые в рассрочку в течение всего срока
действия кредитного договора. Конкретные условия (порядок) возврата
определяются договором, в том числе– в части антиинфляционной защиты
интересов кредитора. Всегда используются при долгосрочных ссудах и, как
правило, при среднесрочных.
3) Способ взимания ссудного процента.
· Ссуды, процент по которым выплачивается в момент ее общего погашения.
Традиционная для рыночной экономики форма оплаты краткосрочных ссуд,
имеющая наиболее функциональный с позиции простоты расчета характер.
· Ссуды, процент по которым выплачивается равномерными взносами заемщика
в течение всего срока действия кредитного договора. Традиционная форма
оплаты средне- и долгосрочных ссуд, имеющая достаточно
дифференцированный характер в зависимости от договоренности сторон
(например, по долгосрочным ссудам выплата процента может начинаться как
по завершении первого года пользования кредитом, так и спустя более
продолжительный срок).
· Ссуды, процент по которым удерживается банком в момент
непосредственной выдачи их заемщику. Для развитой рыночной экономики эта
форма абсолютно нехарактерна и используется лишь ростовщическим
капиталом. Из-за нестабильности экономической ситуации активно
применялась в период 1993–1995 гг. многими российскими коммерческими
банками, особенно по сверхкраткосрочным (до пяти рабочих дней) ссудам.
4) Наличие обеспечения.
· Доверительные (бланковые) ссуды, единственной формой обеспечения
возврата которых является непосредственно кредитный договор. В
ограниченном объеме применяются некоторыми зарубежными банками в
процессе кредитования постоянных клиентов, пользующихся их полным
доверием (подкрепленным возможностью непосредственно контролировать
текущее состояние расчетного счета заемщика). При средне- и долгосрочном
кредитовании могут использоваться лишь в порядке исключения с
обязательным страхованием выданной ссуды, обычно – за счет заемщика. В
отечественной практике применяются коммерческими банками лишь при
кредитовании собственных учреждений.
· Обеспеченные ссуды являются основной разновидностью современного
банковского кредита, выражая один из его базовых принципов. В роли
обеспечения может выступить любое имущество, принадлежащее заемщику на
правах собственности: недвижимость; ценные бумаги; продукция; депозиты,
размещенные в банке, выдающем кредит. В роли обеспечения могут выступить
также права и требования по контрактам и договорам заемщика. Такое
обеспечение называется факторингом. При нарушении заемщиком своих
обязательств это имущество переходит в собственность банка, который в
процессе его реализации возмещает понесенные убытки. Размер выдаваемой
ссуды, как правило, меньше среднерыночной стоимости предложенного
обеспечения и определяется соглашением сторон. В отечественных условиях
основная проблема при оформлении обеспеченных кредитов – процедура
оценки стоимости имущества из-за незавершенности процесса формирования
ипотечного и фондового рынков.
· Ссуды под финансовые гарантии третьих лиц, реальным выражением которых
служит юридически оформленное обязательство со стороны гаранта
возместить фактически нанесенный банку ущерб при нарушении
непосредственным заемщиком условий кредитного договора. В роли
финансового гаранта могут выступать юридические лица, пользующиеся
достаточным доверием со стороны кредитора, а также органы
государственной власти любого уровня. В условиях развитой рыночной
экономики получили широкое распространение прежде всего в сфере
долгосрочного кредитования, в отечественной практике до настоящего
времени имеют ограниченное применение из-за недостаточного доверия со
стороны кредитных организаций не только к юридическим лицам, но и к
государственным органам, особенно муниципального к регионального
уровней.
5) Целевое назначение.
· Ссуды общего характера, используемые заемщиком по своему усмотрению
для удовлетворения любых потребностей в финансовых ресурсах. В
современных условиях имеют ограниченное применение в сфере
краткосрочного кредитования, при средне- и долгосрочном кредитовании
практически не используется.
· Целевые ссуды, предполагающие необходимость для заемщика использовать
выделенные банком ресурсы исключительно для решения задач, определенных
условиями кредитного договора. (Например, расчета за приобретаемые
товары, выплаты заработной платы персоналу, капитального развития и
т.п.) Нарушение указанных обязательств, влечет за собою применение к
заемщику установленных договором санкций в форме досрочного отзыва
кредита или увеличения процентной ставки, начисления штрафных процентов.
6) Категории потенциальных заемщиков.
· Аграрные ссуды – одна из наиболее распространенных разновидностей
кредитных операций, определивших появление специализированных кредитных
организаций – агробанков. Характерной их особенностью является четко
выраженный сезонный характер, обусловленный спецификой
сельскохозяйственного производства. В настоящее время в России эти
кредитные операции осуществляются в основном по линии государственного
кредита из-за крайне тяжелого финансового состояния большинства
заемщиков – традиционных для плановой экономики аграрных структур,
практически не адаптируемых к требованиям рыночной экономики.
· Коммерческие ссуды, предоставляемые субъектам хозяйствования,
функционирующим в сфере торговли и услуг. В основном они имеют срочный
характер, удовлетворяя потребности в заемных ресурсах в части, не
покрываемой коммерческим кредитом. Составляют основной объем кредитных
операций российских банков. В последнее время важнейшим видом
коммерческих ссуд становится предоставление потребительского кредита. На
сегодняшний день потребительским кредитованием занимаются все крупнейшие
банки РФ.
Привлекать клиентов банкам помогают торговые сети – сейчас практически
все крупные торговцы бытовой техникой проводят специальные акции,
связанные с потребительским кредитованием. Самая популярная – «кредит со
ставкой 0%»: в договорах банки указывают определенную процентную ставку,
но эти проценты и все комиссии за покупателя платит магазин. (По сути
это та же продажа со скидкой.)
«На смену распродажам пришли совместные маркетинговые акции с
банками», – говорит директор по маркетингу компании «М. Видео» Михаил
Кучмент: «Скидки и подарки уже не являются конкурентным преимуществом.
Актуальны программы лояльности и потребительское кредитование».
«Торговцы осознали, что кредитование в местах продаж – действенный
способ увеличения оборотов. Поэтому наличие в торговой сети кредитной
услуги – это своего рода правило хорошего тона и для потребителя, и для
торговцев», – таково мнение представителей банка «Русский стандарт»,
который по оценкам экспертов является лидером по предоставлению
потребительских кредитов в РФ. Березанская Е. Настоящий кредитный бум
начнется через год.//Ведомости 24.11.03. Стр. 22.
· Ссуды посредникам на фондовой бирже, предоставляемые банками
брокерским, маклерским и дилерским фирмам, осуществляющим операции по
купле-продаже ценных бумаг. Характерная особенность этих ссуд в
зарубежной и российской практике– изначальная ориентированность на
обслуживание не инвестиционных, а игровых (спекулятивных) операций на
фондовом рынке.
· Ипотечные ссуды владельцам недвижимости, предоставляемые как обычными,
так и специализированными ипотечными банками. В современной зарубежной
практике получили столь широкое распространение, что в некоторых
источниках, например в [7], выделяются в качестве самостоятельной формы
кредита.
· Межбанковские ссуды – одна из наиболее распространенных форм
хозяйственного взаимодействия кредитных организаций. Текущие ставки по
межбанковским кредитам являются важнейшим фактором, определяющим учетную
политику конкретного коммерческого банка по остальным видам выдаваемых
им ссуд. Конкретная величина этой ставки прямо зависит от центрального
банка, являющегося активным участником и прямым координатором рынка
межбанковских кредитов.
7) Сколько раз кредит выдается.
· Одноразовое перечисление заемных средств на расчетный счет заемщика.
· Кредитная линия – перечисление заемных средств на расчетный счет
заемщика частями (траншами) по мере возникновения необходимости,
8) Синдицированный кредит.
Синдикация (англ. syndication) – кредитование банковским пулом одного
заемщика.
Сегодня на российском рынке представлены следующие типы синдицированных
кредитов.
По видам кредита:
· используемый единовременно;
· кредитная линия.
Как следует из приведенного перечня, виды кредита соответствуют тем,
которые предоставляются при обычном кредитовании на традиционных
условиях их оформления и взыскания.
По принципам формирования банковского пула:
· частное размещение: банки-участники определены заранее и являются, как
правило, партнерами или традиционными кредиторами заемщика. Такой
синдицированный кредит называется частным или клубным. В РФ в основном
используется данная разновидность синдицированного кредита.
· публичное размещение: участником может быть любой банк, согласный с
условиями кредита.
Можно также выделить следующие виды кредитов:
· Контокоррентный кредит – кредит по специальному контокоррентному
(текущему) счету. Контокоррентный счет представляет собой сочетание
текущего и ссудного счетов, он открывается по специальному поручению
клиента. На контокоррентном счете отражаются все операции банка с
клиентом.
В форме контокоррентного кредита может быть предоставлен определенный
(оговоренный в кредитном соглашении) лимит денежных средств, который
определяется средствами заемщика, масштабами его деятельности,
прочностью связей с банком, основными характеристиками
кредитоспособности. Контокоррентный кредит может предоставляться с
обеспечением или без него (бланковый кредит предоставляется только
первоклассным заемщикам).
Раз в квартал или в полугодие банк проводит расчеты, при этом
подсчитывается весь приход и весь расход средств клиента и определяется
фактическая сумма кредита по контокоррентному счету.
Похожая ситуация может иметь место и на текущих счетах клиента банка,
она называется овердрафт. Овердрафт – это одна из форм краткосрочного
банковского кредитования. Впервые появилась в Англии. Банк предоставляет
своему клиенту право расплачиваться чеками сверх остатка на текущем
счете. Подобное право предоставляется наиболее надежным клиентам. При
этом заключается дополнительный договор, в котором фиксируется
предельный срок покрытия образовавшегося долга, а также процент
отчислений банку за предоставление овердрафта.
В настоящее время ситуация овердрафта часто возникает при чековых формах
расчетов, использовании кредитных карточек.
Онкольный кредит (англ. on call – по требованию) представляет собой
разновидность контокоррентного кредита и выдается обычно под залог
товарно-материальных ценностей или ценных бумаг. В пределах
обеспеченного кредита банк оплачивает счета клиента, получая право
погашения кредита по первому своему требованию за счет средств,
поступивших на счет клиента, а при их недостаточности – путем реализации
залога. Процентная ставка по онкольному кредиту ниже, чем по обычным
банковским кредитам. В настоящее время встречается редко.
· Кредитование под вексель. Вексель (нем. Wechsel – перемена, размен)
письменное долговое обязательство, оформляемое по нормам особого
(вексельного) законодательства, выдаваемое заемщиком кредитору. Вексель
– универсальный платежный, расчетный и кредитный документ, пригодный для
оплаты товаров и услуг, предоставления краткосрочных кредитов, получения
ранее выданных кредитов.
Простой вексель (соло) – свидетельство, содержащее письменное
безусловное обязательство векселедателя уплатить определенную сумму
денег предъявителю векселя или лицу, указанному в векселе, через
установленный срок или по предъявлении.
Переводной вексель (тратта) представляет собой документ, содержащий
письменное безусловное указание векселедателя лицу, на которое выставлен
вексель (плательщику), уплатить определенную сумму денег держателю
векселя или лицу, указанному в векселе, через установленный срок или по
требованию. Плательщиком по простому векселю является векселедатель, по
переводному – другое лицо, берущее на себя обязательство оплатить
вексель в срок и являющееся вексельным должником.
Выдавая вексель, векселедатель становится обязанным перед
векселедержателем. По переводному векселю обязанным является плательщик,
поэтому переводной вексель прежде всего предъявляется плательщику для
акцепта (лат. acceptus – принятый), т.е. согласия на оплату. Посредством
акцепта плательщик принимает на себя обязательство оплатить переводной
вексель. Акцепт оформляется надписью на векселе («Акцептован», «Обязуюсь
заплатить» или другим равнозначным словом или фразой) и подписью
плательщика. Так он становится акцептантом – главным вексельным
должником. По простому векселю векселедатель обязан так же, как и
акцептант по переводному.
Векселедержатель по истечении установленного срока может предъявить
вексель к оплате или, не дожидаясь установленного срока, может передать
его другому лицу с помощью специальной передаточной надписи–
индоссамента (лат. indorsum – спина) на обороте векселя или на
специально прикрепленном листе – аллонже (фр. allonge – надставка), но
уже для оплаты своего долга, или он может вексель продать. Продажа
векселя до наступления срока погашения называется учетом векселя; имеет
целью немедленное получение денег.
Платеж по векселю (в пределах всей вексельной суммы или только ее части)
может быть гарантирован третьим лицом или одним из лиц, подписавших
вексель. Такое вексельное поручительство называется аваль (фр. aval –
поручительство по векселю); оформляется гарантийной надписью и подписью
авалиста – лица, совершающего аваль. Аваль может быть произведен и
посредством выдачи специального документа. За поручительство авалисты
берут плату.
1) Кредит под залог векселя.
Подобная операция уже упоминалась при рассмотрении характера обеспечения
кредита – вексель упоминался как способ обеспечения кредита.
Под залог векселя банк может предоставить разовый кредит. Размер кредита
составляет 60–90% номинальной суммы векселя. Срок кредита определяется
сроком погашения векселя. При осуществлении подобной операции банк
тщательно анализирует вексель: правильность юридического оформления,
экономическую надежность векселедержателя, а также содержание сделки,
лежащей в основе выписки векселя. На векселе банк ставит надпись «Валюта
в залог», «Валюта в обеспечение», хранит вексель до истечения срока в
установленном порядке.
Кредит под залог векселя может носить постоянный характер. Такой кредит
осуществляется по специальному ссудному счету в пределах лимита
кредитования, устанавливаемого отдельно для каждого клиента. Погашение
кредита осуществляется либо перечислением средств с расчетного счета
клиента на ссудный, либо за счет платежей по заложенным векселям.
Специальный ссудный счет открывается только солидным клиентам, имеющим
большое количество надежных векселей, срок погашения по которым еще не
наступил. Наиболее эффективен во взаимоотношениях банка с торговыми и
снабженческо-посредническими предприятиями.
2) Дисконтный кредит.
Банки часто и охотно учитывают векселя. Это одна из самых старых и
традиционных банковских операций. Осуществляется через индоссамент
(передаточную надпись на векселе). Держатель векселя в момент учета
получает вексельную сумму за вычетом учетного процента, или дисконта.
Поскольку держатель векселя получает деньги, не дожидаясь срока
погашения, то фактически он получает от банка кредит.
3) Акцептный кредит.
Банк часто бывает акцептантом, т.е. плательщиком по переводному векселю.
Акцептный кредит, в отличие от дисконтного, не принимает характера
кредита, а является лишь гарантией, предоставленной банком. Акцептуя
вексель, банк гарантирует осуществление платежа точно в установленные
сроки. Векселедатель вносит вексельную сумму в банк до наступления срока
платежа по векселю (обычно за 1–2 дня), а также уплачивает комиссию за
акцепт (обычно 0,5% от суммы).
4) Авальный кредит.
Банки и другие кредитные организации часто выступают авалистами
(поручителями по векселю). За выдачу вексельного поручительства банк
взимает плату, так называемый надписательный процент. В случае авального
кредита, так же как и при акцептном кредите, речь идет не о собственно
кредите, а лишь о гарантиях, предоставляемых банком по выплате
вексельной суммы или ее части.
Заметим, что три последние формы кредита (особенно акцептный и авальный)
носят характер косвенного кредитования, непосредственно не имеют дела с
предоставлением дополнительных средств во временное пользование
заемщику.
5) Форфетирование.
(Произошло от фр. a forfait – целиком) – покупка банком у производителя
(кредитора) коммерческих векселей, акцептованных покупателем (должником
или плательщиком), срок по которым еще не наступил, исключающая
возможность регресса (обращения требования о взыскании долга) на
предыдущих должников. Вексель передается банку (фейтору). Владелец
векселя (производитель) получает сразу сумму долга за вычетом учетной
ставки форфетирования, которая обычно выше, чем по другим формам
кредитования. Величина ставки зависит от категории должника, сроков
кредита, валюты (естественно, предпочтение отдается векселям, выписанным
в устойчивых валютах). При наступлении срока платежа вексель
предъявляется должнику от имени форфейтора.
Внешне операция форфетирования схожа с операцией учета векселя, но
отличается объемом прав и обязанностей форфейтора и покупателя векселя.
Форфейтор не имеет права регресса к продавцу векселя, в то время как
владелец векселя имеет право требовать выплаты по векселю у всех лиц,
обозначенных на векселе.
Чаще всего форфетирование используется во внешней торговле. Векселя
приобретаются на крупные суммы и на длительный срок (от 6 месяцев до 5
лет). Форфетирование обычно применяется как разовая операция, связанная
с куплей-продажей отдельного векселя.
2. Анализ кредитной деятельности филиала «Ростовский» ОАО «Альфа–банк»
2.1 Основные результаты деятельности филиала «Ростовский»
ОАО «Альфа–Банк»
ОАО «Альфа–Банк» (в дальнейшем, Альфа–Банк) – крупнейший частный банк
России, успешно работающий с 1990 года. В настоящее время Альфа–Банк
является высокотехнологичным универсальным банком, предоставляющим
полный комплекс услуг корпоративным и частным клиентам. Банк входит в
число самых надежных и диверсифицированных финансовых структур России.
Альфа–Банк входит в пятерку крупнейших финансовых структур России по
величине активов и собственного капитала. По данным аудированной
финансовой отчетности (МСФО) за 2002 год, активы группы «Альфа–Банк»,
куда входят ОАО «Альфа–Банк», дочерние банки и финансовые компании,
составили $4,12 млрд., чистая прибыль – $105 млн., собственный капитал –
$431 млн., кредитный портфель – $2,4 млрд.
В Альфа–Банке обслуживается более 50 тысяч корпоративных клиентов и
около 500 тысяч физических лиц.
Важнейшая составная часть стратегии развития банка – применение западных
технологий, адаптированных к российским условиям. Значительный вклад в
успехи банка вносят иностранные специалисты с их богатым опытом работы в
западных компаниях и на международных рынках.
В 2003 году Альфа–Банк представил новый стандарт работы с частными
клиентами и компаниями малого бизнеса – «Альфа–Банк Экспресс». В проекте
«Альфа–Банк Экспресс» сосредоточены все самые значимые достижения
мировой практики предоставления финансовых услуг розничным клиентам.
Уникальность «Альфа–Банк Экспресс» заключается в том, чтобы продавать не
отдельные банковские продукты, а целый комплекс современных продуктов и
услуг, максимально ориентированных на желания, потребности и задачи
клиента. Подробнее эта система будет рассмотрена в п. 3.3.
Коммерческие банковские продукты, предлагаемые корпоративным и частным
клиентам, – приоритетное для Альфа–Банка направление бизнеса.
Расчетно-кассовое обслуживание, соответствующее самым высоким
стандартам, требует внедрения современных информационных технологий, и
Альфа–Банк создает новую информационную систему, призванную
удовлетворить запросы взыскательного клиента.
К числу приоритетных направлений деятельности банка относятся выпуск и
обслуживание пластиковых карт и электронный бизнес. По основным
показателям деятельности на российском рынке пластиковых карт Альфа–Банк
входит в тройку ведущих российских банков. В настоящее время эмиссия
карт международных платежных систем превышает 400 тысяч карт. По
оборотам безналичного эквайринга Альфа–Банк занимает 14% российского
рынка. Банк обслуживает карты через собственный процессинговый центр. В
2000 году Альфа–Банк начал активно внедрять проекты на основе
интернет-технологий.
Одним из наиболее серьезных последствий кризиса 1998 г. стало закрытие
внешних рынков для отечественных банков. Альфа–Банк всегда полностью
выполнял все свои обязательства, более того, стал первым российским
банком, рассчитавшимся по докризисным долгам. В 2003 году Альфа–Банк
подписал соглашение о получении торгового синдицированного кредита в
размере 50 млн. долларов США. Соглашение является самой крупной сделкой
по финансированию частного российского банка без необходимости
предоставления обеспечения после финансового кризиса 1998 года.
Альфа–Банк – один из немногих отечественных банков, проводящих
международную аудиторскую проверку с 1993 года (PriceWaterhouseCoopers).
В 2003 году Альфа–Банк был признан «Лучшим банком России» журналом
Global Finance.
В 2001–2003 годах международное издание Global Finance назвало
Альфа–Банк «Лучшим банком в России в сфере торгового финансирования».
При оценке номинантов по данной категории в качестве критериев
учитывались такие параметры, как объем транзакций, конкурентоспособная
ценовая политика и внедрение новых технологий. Высшей оценки удостоился
подход Альфа–Банка к работе в сложных условиях современного рынка.
В 2003 году Global Finance впервые назвал Альфа–Банк «Лучшим
консультантом на рынке слияний и поглощений».
В 2002 и 2003 годах JP Morgan Chase Bank вручил Альфа–Банку награду
Quality Recognition Award. Альфа–Банк был признан «одним из лучших»
банков по качеству осуществляемых платежей в долларах США. Лучшие банки
определяются среди 6000 банков-корреспондентов JP Morgan Chase Bank по
всему миру.
В июле 2002 года Альфа–Банк вошел в рейтинг журнала The Banker «1000
лучших банков мира». Авторитетный международный журнал The Banker
издательской группы Financial Times по результатам последних рейтинговых
публикаций впервые включил Альфа–Банк в рейтинг «1000 лучших банков
мира». В рейтинге Альфа–Банк занял 777 место.
В июле 2002 года журнал Euromoney объявил Альфа–Банк «Лучшим банком 2002
года» и «Лучшим банком России» в 2002 году.
В апреле 2002 года Альфа–Банк стал лауреатом конкурса НАУФОР «Элита
фондового рынка». Альфа–Банк стал победителем в номинации «Кредитная
организация» и лауреатом в двух номинациях «Трейдинг» и «Компания рынка
облигаций».
В феврале 2002 года Альфа–Банк признан банком с наилучшей репутацией
среди финансовых организаций в рейтинге репутаций российских компаний
журнала «Эксперт». В рейтинге представлены сто российских компаний из
разных отраслей экономики, чья репутация получила наивысшую оценку
специалистов. Альфа–Банк занял 22 место в общем рейтинге репутации
компаний и разделил первое место в списке финансовых институтов с
Газпромбанком и Сбербанком. По узнаваемости Альфа–Банк в числе банков
уступает лишь Сбербанку, занимая в общем рейтинге известности 13 место.
В январе 2002 года Альфа–Банк возглавил пресс-рейтинг
«Благотворительность банков в зеркале прессы». Альфа–Банк занял первое
место в пресс-рейтинге, осуществленном Национальным институтом
исследования репутаций для газеты «Известия», по степени упоминаемости в
связи с благотворительными и спонсорскими акциями в центральной и
региональной прессе. Альфа–Банк занял первое место с рейтингом 1942,
оставив далеко позади стоящий на второй позиции «Сбербанк».
Долгосрочные текущие рейтинги Альфа–Банка – Fitch (B+), Moody’s (B1) и
Standard & Poor’s (B).
Альфа–Банк был признан «Лучшим банком России» журналом Central European
(Euromoney) в 1997–2000 годах, а также журналом Global Finance в
1999–2002 годах.
В 2000 году Euromoney назвал Альфа–Банк «Банком, наиболее заслуживающим
доверия», в этом же году журнал The Banker признал Альфа–Банк «Банком
года» в России.
Ежегодная «Награда за лучшие достижения» (Award for Excellence)
присуждается влиятельным британским журналом Euromoney лучшим банкам
мира. В 2000 году в число лучших журнал включил Альфа–Банк.
В докризисный период банк также достаивался подобных званий. Помимо
наград Central European (Euromoney) (апрель 1997 года и апрель 1998
года), в декабре 1996 года Альфа–Банк был назван «одним из наиболее
перспективных и организованных банковских институтов России» (Merrill
Lynch).
Стремясь присутствовать на всех основных российских рынках, Альфа–Банк
создал разветвленную филиальную сеть, представляющую собой важнейший
канал распространения услуг и продуктов. В Москве и других регионах
России открыто более 100 отделений и филиалов банка, в том числе
дочерние банки в Башкортостане и Татарстане, также дочерние банки
работают в Казахстане, Украине и Нидерландах, представительства банка
действуют в Великобритании и США.
Кредитование – самый важный продукт, предлагаемый банком корпоративным
клиентам. Кредитная деятельность Альфа–Банка включает торговое
кредитование, кредитование оборотного капитала и капитальных вложений,
торговое и проектное финансирование. Среди клиентов банка есть крупные
предприятия, однако основные заемщики – предприятия среднего бизнеса, а
диверсифицированность кредитного портфеля в условиях России – гарантия
устойчивости.
Филиал «Ростовский» один из самых молодых филиалов Альфа–Банка. Свою
работу он начал 25 июля 2000 года. Уже в первые дни банк выдал несколько
кредитов крупным государственным и коммерческим предприятиям
агропромышленного комплекса Ростовской области на общую сумму в 5 млн.
долларов США и 40 млн. рублей. В настоящее время более 300 предприятий,
организаций и фирм открыли свои счета в Ростовском филиале и стали его
клиентами.
7 сентября 2000 года прошло официальное открытие и презентация
Ростовского филиала, в рамках которого были подписаны Генеральные
соглашения о сотрудничестве между Администрациями области,
Ростова-на-Дону и ОАО «Альфа–Банк». Альфа–Банк является единственным
банком в Ростовской области, с которым руководство местных администраций
подписали долговременные соглашения.
Ростовский филиал расположен в здании, площадью 1200 кв. м., которое
было приобретено Альфа–Банком в собственность и полностью
отреставрировано. Это здание, известное в прошлом столетии как «Доходный
дом», было построено в 1870 году и является памятником архитектуры ХIХ
века. Проводившие реставрацию специалисты по старинным фотографиям
полностью восстановили его первоначальный облик, внутреннюю лепку
потолков и стен, возвели разрушенную во время Великой Отечественной
войны центральную башню, увенчанную позолоченным куполом. Фасад здания
подсвечивается в темное время суток и считается одним из красивейших
зданий Ростова-на-Дону.
Показатели работы Ростовского филиала Альфа–Банка приведены ниже:
Таблица 2.1. Итоги деятельности филиала «Ростовский» ОАО «Альфа–Банк» по
состоянию на 01.10.03
Активы, тыс. руб. 1492410Изменение по сравнению с 01.01.03,
%.44,6Кредиты, тыс. руб.411622Изменение по сравнению с 01.01.03,
%.13,3Депозиты, тыс. руб.412982Вклады населения, тыс.
руб.412601Изменение по сравнению с 01.01.03, %.30,3Прибыль, тыс.
руб.10098Изменение по сравнению с 01.01.03, %.-61,0
2.2 Характеристика различных видов кредитов, выдаваемых филиалом
«Ростовский» ОАО «Альфа–Банк»
По итогам 2002 года филиал «Ростовский» ОАО «Альфа–Банк» (в дальнейшем –
Банк) вошел в десятку лучших банков Ростовской области по суммам
выданных кредитов.
Таблица 2.2. Суммы кредитов, выданные банками Ростовской области в 2002
году
Место по итогам 2002 г. (место по итогам 2001 г.).Название банка.Сумма,
тыс. руб.1 (1)Сбербанк РФ, Ростовский филиал.100587322
(2)Центр-инвест.20314943 (3)Внешторгбанк, Ростовский филиал.10753954
(5)Донинвест.5204235 (–)Метракомбанк.4965566 (–)Южный торговый
банк.4716617 (7)Ростопромстройбанк.4626728 (8)Донхлеббанк.4409669
(10)Газпромбанк, Ростовский филиал.36562510 (–)Альфа–Банк, Ростовский
филиал.363169
По состоянию на 01.10.03 данные выглядят так:
Таблица 2.3. Суммы кредитов, выданные банками Ростовской области, в
период с 01.01.03 по 01.10.03
Место по итогам 01.01–10.01 2003 (место по итогам 2002 г.)Название
банка.Сумма, тыс. руб.Изменения, по
сравнению
с 2002 г., %1 (1)Сбербанк РФ, Ростовский филиал26003622158,52
(2)Центр-инвест.363890079,13 (3)Внешторгбанк, Ростовский
филиал.11432746,34 (5)Метракомбанк.83347967,95
(7)Ростпромстройбанк.78846270,46 (6)Южный торговый банк.73622056,17
(5)Донинвест.57235010,08 (9)Газпромбанк, Ростовский филиал.56980255,89
(–)Банк Москвы, Ростовский филиал.498559–10 (10)Альфа–Банк, Ростовский
филиал41162213,3
Из таблиц 3.2 и 3.3 видна тенденция к увеличению кредитного портфеля
банков Ростовской области.
Приоритетным направлением для Банка в сфере кредитования является
предоставление кредитов в реальном секторе экономики, предприятий
агропромышленного комплекса, транспорта, энергетики, металлургии и
машиностроения. Банк отдает предпочтение кредитам во всех отраслях
экономики со сроком реализации до трех лет при наличии достаточного
обеспечения. Налажена работа с ценными бумагами и выпуск пластиковых
карт. В настоящий момент в Банке кредитуется более 200 предприятий, в
том числе 7 банков Ростовской области (межбанковские кредиты). Отрасли
промышленности, в которых кредитует Банк, отображены на диаграмме:
Диаграмма 2.1. Структура кредитного портфеля Банка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Наряду с традиционными кредитными продуктами (кредитами, кредитными
линиями и овердрафтами) все большую долю в кредитном портфеле Банка
занимают сложноструктурированные сделки – проектное финансирование,
лизинговые операции, организация экспортно-импортного финансирования,
выдача гарантий экспортерам и импортерам, предоставление кредитных
ресурсов с использованием документарных аккредитивов.
Банк активно осуществляет долгосрочное кредитование клиентов для
приобретения и модернизации основных фондов как за счет собственных
средств, так и за счет привлеченных ресурсов от западных финансовых
институтов, в том числе под гарантии экспортных страховых агентств.
Заемщикам в Российской Федерации Банк предоставляет кредиты без
ограничения на сумму от 200000 долларов США.
Срок кредитования зависит от целей кредита и кредитоспособности
заемщика.
Конкретные процентные ставки, под которые предоставляются кредитные
продукты Банка, зависят от множества факторов: от вида кредитного
продукта, срока и валюты кредитования, порядка уплаты процентов, а также
от финансового состояния самого заемщика.
Кредитные продукты предоставляются на сроки:
· от 1 до 3 месяцев (краткосрочные);
· от 3 до 12 месяцев (среднесрочные);
· свыше 1 года (долгосрочные).
Клиентам предлагаются любые формы предоставления заемных средств:
· кредит в рублях и валюте – одноразовое перечисление заемных средств на
расчетный счет заемщика,
· кредитная линия в рублях и валюте – перечисление заемных средств на
расчетный счет заемщика частями (траншами) по мере возникновения
необходимости,
· кредитование банковского счета (овердрафт) в рублях – оплата платежных
документов заемщика при отсутствии или недостаточности денежных средств
на расчетном счете,
· кредитование векселями Банка (вексельные кредиты) – предоставление
заемщику векселей Банка на сумму кредита по кредитному договору.
Для сокращения расходов клиента на обслуживание кредитной сделки Банк
при рассмотрении кредитных заявок оказывает необходимые консультации по
оптимизации параметров сделки.
При установлении сроков пользования кредитными средствами Банк
ориентируется на особенности производственного цикла, условия,
предусмотренные контрактами и договорами, оборачиваемость активов,
обороты по счетам клиента.
В качестве обеспечения возвратности заемных средств Банком принимается в
залог любое имущество, принадлежащее заемщику (третьим лицам) по праву
собственности, в том числе:
· недвижимость и оборудование;
· сырье, полуфабрикаты и готовая продукция;
· права требования по контрактам / договорам (факторинг);
· векселя, имеющие рыночную котировку, в том числе векселя
ОАО «Альфа–Банк»;
· корпоративные и государственные ценные бумаги;
· депозиты, размещенные в Банке;
· стабильные обороты инкассации (кредит под объемы инкассации);
· стабильные обороты по счетам (овердрафт);
· гарантии сторонних банков, в том числе авали на векселях;
· поручительства (обеспеченные и необеспеченные) третьих лиц.
Банком широко используется предоставление банковских гарантий (в рублях
и валюте) по выполнению платежных обязательств по контрактам и
договорам, оказанию услуг, возврату авансовых платежей и кредитов,
надлежащего исполнения поставок, качества или соответствия техническим
требованиям, а также гарантий в пользу таможенных органов по акцизным и
таможенным платежам.
В случае необходимости гарантии могут быть подтверждены в первоклассных
западных банках.
По импортным контрактам Банк осуществляет операции по открытию и
выставлению аккредитивов, предоставляя как гарантии платежа исполняющему
Банку, так и кредиты / кредитные линии для денежного покрытия
аккредитива без отсрочки и с отсрочкой платежа до 180 дней.
Клиенты Банка могут воспользоваться услугами Банка по покупке и
авалированию векселей, эмитированных в российских рублях.
Для совершения сделки по приобретению векселей используются Договоры
купли-продажи, Соглашения об отступном или Договоры мены на векселя
ОАО «Альфа–Банк», а также предоставление кредитов / кредитных линий под
залог этих векселей.
Аваль (гарантия платежа по векселю) предоставляется путем проставления
отметки об авалировании на основании Договора об авалировании.
Банк осуществляет финансирование клиентов-импортеров для исполнения
своих платежных обязательств по международным контрактам в форме:
1) Денежного кредитования (в долларах США) на оплату импортных
контрактов.
Базовые условия денежного кредитования:
· срок – до 180 дней;
· минимальная сумма – 100 000 долларов США;
· ставка – от 15% годовых;
· обеспечение: залог товарно-материальных ценностей, поручительства
клиентов Банка.
2) Документарных операций:
· аккредитивов (с отсрочкой платежа, с постфинансированием, резервный
(stand-by), компенсационный (back-to-back), выставляемых в пользу
зарубежных поставщиков для оплаты импортных торговых контрактов. При
необходимости возможно подтверждение первоклассными иностранными
банками.
· гарантий по контрактам клиентов-импортеров (при необходимости –
подтвержденных первоклассными иностранными банками) в пользу зарубежных
поставщиков, а также в пользу таможенных органов.
Базовые условия предоставления гарантий и аккредитивов:
· срок – до 180 дней;
· минимальная сумма – 100 000 долларов США;
· ставка – от 5% годовых;
· обеспечение: залог товарно-материальных ценностей, поручительства
клиентов Банка.
Базовые требования к заемщику:
· Компания с опытом ведения бизнеса в отрасли не менее 3 лет.
· Компания на последний отчетный период не имеет убытков.
· Отсутствие просроченной задолженности перед бюджетными и внебюджетными
обязательными фондами.
· Среднемесячный оборот компании – не менее суммы кредита.
· Если компания входит в состав холдинга, как правило, необходимо
поручительство компании, обладающей активами холдинга.
· Определены основные параметры торгового контракта на импорт продукции.
Банк осуществляет финансирование клиентов-экспортеров на исполнение
экспортных контрактов, заключенных с первоклассными иностранными
покупателями в форме:
1) Денежного кредитования (в долларах США) на исполнение экспортных
контрактов.
Базовые условия денежного кредитования:
· срок – до 180 дней;
· минимальная сумма – 100 000 долларов США;
· ставка – от 14% годовых;
· открытие паспорта сделки по экспортному контракту в Банке;
· обеспечение: залог товарно-материальных ценностей, поручительства
клиентов Банка.
2) Гарантий исполнения обязательств по экспортным контрактам в пользу
иностранных покупателей.
Виды гарантий по экспортному контракту:
· гарантия возврата аванса;
· гарантия исполнения контрактных обязательств (performance bond);
· гарантия на участие в тендере.
Условия выставления гарантий:
· срок – до 180 дней;
· минимальная сумма – 100 000 долларов США;
· ставка – от 5% годовых;
· обеспечение: залог товарно-материальных ценностей, поручительства
клиентов Банка.
Базовые требования к заемщику:
· Компания с опытом ведения бизнеса в отрасли не менее 3 лет.
· Компания на последний отчетный период не имеет убытков.
· Отсутствие просроченной задолженности перед бюджетными и внебюджетными
обязательными фондами.
· Среднемесячный оборот компании – не менее суммы кредита.
· Если компания входит в состав холдинга, как правило необходимо
поручительство компании, обладающей активами холдинга.
· Определены основные параметры экспортного контракта.
Банк осуществляет финансирование проектов по приобретению и модернизации
основных фондов предприятий для расширения действующих и создания новых
производств, в том числе за счет ресурсов, привлекаемых от иностранных
финансовых институтов по линии национальных экспортно-кредитных
(страховых) агентств.
Целевое использование кредитов в данном случае может быть следующим:
· Оплата российского и импортного оборудования.
· Строительство объектов производственного, административного и
торгового назначения.
· Приобретение объектов недвижимости производственного,
административного и торгового назначения.
· Рефинансирование (возмещение) средств, вложенных в капитальные
затраты.
· Приобретение акций, долей хозяйствующих субъектов Российской
Федерации.
Основные условия финансирования:
· Сумма финансирования: от 500 000 долларов США.
· Срок финансирования: от 1 года до 5 лет.
· Порядок уплаты основного долга: допускается отсрочка по погашению
основного долга на период не более 1 года в зависимости от периода
строительства и / или срока поставки оборудования.
Обеспечение: залог основных средств (оборудование, недвижимость),
гарантии первоклассных банков-нерезидентов, гарантии коммерческих
банков-резидентов, векселя ОАО «Альфа–Банк», залог ценных бумаг
компаний-резидентов РФ (акции, облигации), гарантии Правительства
Российской Федерации (договоры о предоставлении государственных гарантий
РФ).
Существуют следующие виды проектного финансирования:
· Кратко– и среднесрочные кредиты от 3 до 12 месяцев (на капитальные
вложения), в том числе для целей формирования покрытия по аккредитивам.
· Долгосрочные кредиты на срок свыше 12 месяцев (на капитальные
вложения), в том числе для целей формирования покрытия по аккредитивам.
· Невозобновляемые кредитные линии для финансирования капитальных
вложений, в том числе для целей формирования покрытия по аккредитивам.
Используя указанные продукты, клиент получает возможность привлечь
ресурсы для осуществления капитальных затрат без отвлечения собственных
средств и уменьшения собственных оборотных средств. В случае привлечения
ресурсов от иностранных финансово-кредитных институтов клиент
дополнительно получает возможность получить финансирование по более
низким ставкам по сравнению со ставками по кредитам, предоставляемым за
счет собственных ресурсов Банка.
· Непокрытые аккредитивы (для финансирования капитальных вложений), в
том числе подтвержденные первоклассными западными банками.
· Гарантии или резервные аккредитивы (для финансирования капитальных
вложений), в том числе подтвержденные первоклассными западными банками.
Исполнение платежных обязательств покупателя (в случае использования
аккредитивов или платежных гарантий), исполнение обязательств Продавца
(в случае использования гарантий исполнения обязательств или гарантий
возврата аванса) гарантировано банком-эмитентом или банком-гарантом. В
случае использования подтвержденного аккредитива или гарантии
дополнительно к обязательствам банка-эмитента или банка-гаранта
добавляются также обязательства подтверждающего банка. Имея указанные
обязательства банка (банков), поставщик может предоставить покупателю
отсрочку оплаты товара, у клиента-импортера также появляется возможность
работать без предоплаты. Ставки по данным продуктам ниже ставок по
коммерческим кредитам при равных временных параметрах.
Управление проектного финансирования Альфа–Банка активно реализует схемы
долгосрочного финансирования капитальных вложений с привлечением
валютных средств от западных финансово-кредитных институтов. Ниже
приведены основные схемы:
· Прямой кредит западного банка покупателю под гарантию ОАО «Альфа–Банк»
и гарантию экспортно-кредитного (страхового) агентства (например,
HERMES).
· Целевой кредит западного банка ОАО «Альфа–Банк» под гарантию
экспортно-кредитного (страхового) агентства для финансирования
покупателя.
· Товарный кредит поставщика покупателю под гарантию или аккредитив
ОАО «Альфа–Банк».
· Товарный кредит поставщика покупателю под гарантию или аккредитив
ОАО «Альфа–Банк», подтвержденные западным банком.
· Аккредитив ОАО «Альфа–Банк», подтвержденный западным банком, с
условием предоставления последним постфинансирования.
Использование указанных схем позволяет существенно снизить конечную
стоимость финансирования, что особенно важно при длинном сроке
финансирования (до 5 лет), т. к. на внутреннем российском рынке
стоимость длинных валютных ресурсов достаточно высока.
Базовые требования к заемщику:
· Минимальный срок реального функционирования заемщика в данной отрасли
должен составлять не менее 2 лет.
· Деятельность компании должна быть безубыточной на протяжении последних
5 кварталов.
· Отсутствие нереструктуризированной просроченной задолженности перед
бюджетом и другими государственными органами.
· Реальные активы компании должны превышать стоимость финансирования не
менее, чем в 2 раза.
· Доля денежной составляющей в выручке от продаж должна составлять не
менее 80%.
· Участие заемщика в проекте собственными средствами должно составлять
не менее 15% от стоимости проекта.
Требования к заемщику при финансировании проекта по организации нового
производства:
· К началу финансирования проекта Банком за счет средств заемщика должна
быть получена разрешительная документация на строительство, а также
профинансировано не менее 30% от стоимости проекта (в том числе выкуплен
земельный участок или права аренды земельного участка и оплачена часть
СМР).
· Участие заемщика в проекте собственными средствами должно составлять
не менее 50%.
Банк принимает к финансированию следующие виды капитальных затрат, при
условии одновременного вложения в проект средств Банка и средств
клиента:
· закупка оборудования;
· оплата СМР по факту выполнения работ;
· рефинансирование авансов на выполнение СМР после выполнения
соответствующего объема работ;
· оборотные средства (на срок не более 1 года).
На момент подачи документов в Банк, компания должна иметь бизнес-план
проекта, проектно-сметную и разрешительную документацию, а также
спецификации необходимого оборудования.
Дочерняя компания Альфа–Банка – ООО «Альфа–Банк–лизинг» осуществляет
приобретение по заказу клиентов основных средств с последующей передачей
в лизинг.
Базовые условия предоставления лизинга:
· срок – от 1,5 до 5 лет
· стоимость лизингового оборудования – от 500 000 долларов США
Базовые требования к лизингополучателю:
· Компания-лизингополучатель должна обладать достаточным опытом ведения
бизнеса в отрасли, в которой используется передаваемое в лизинг
оборудование (не менее 2 лет).
· Деятельность компании должна быть безубыточной на протяжении последних
4 кварталов.
· У компании не должно быть просроченной задолженности по платежам в
бюджет и внебюджетные фонды.
· Предприятие должно оплатить аванс не менее 20% от стоимости
лизингового имущества за счет собственных средств.
В Банке проводится работа по долговым программам.
Управление долговых программ (УДП) было сформировано в 1999 году по
результатам работы двух подразделений ОАО «Альфа–Банк»:
1) Долговой площадки, занимавшейся куплей продажей – банковских долгов,
массово предлагавшихся к продаже в результате кризиса 1998 года.
2) Вексельного центра, осуществлявшего расшивку неплатежей в
промышленности России с использованием векселей Альфа–Банка.
Практика работы данных подразделений показала, что на рынке практически
не существует спроса на отдельно взятые вексельные схемы и брокерские
услуги по купле-продаже долгов, а есть ярко выраженная потребность в
предоставлении целого спектра дополнительных услуг, сопровождающих
транзакции:
· Юридическое сопровождение сделок.
· Кастодиальные (депозитарные услуги).
· Аналитика (оценочные услуги).
· Оценка рисков.
· Кредитование.
В результате было создано подразделение, призванное решать весь спектр
проблем клиента, связанных с не рыночными долговыми обязательствами.
За время работы УДП было совершено сделок более чем на 200 миллионов
долларов США. Работа УДП сосредоточена вокруг не рыночных долговых
обязательств. Это в первую очередь:
1) Не обслуживаемые долговые обязательства:
· векселя с просроченными сроками погашения;
· облигации, по которым произошел частичный (не погашен один из
купонов), либо полный (не погашена облигация) дефолт;
· кредиты, которые не обслуживаются в соответствии с условием договора о
кредитовании.
2) Задолженность по договорам о хозяйственной деятельности, в том числе
договорам:
· поставки;
· оказания услуг.
3) Задолженность, переоформленная в виде Мировых соглашений по
результатам завершения процедуры банкротства предприятий.
4) Предложения о продаже любого не рыночного актива, не имеющего твердых
котировок в любой из признанных торговых систем.
Банк выпускает и обслуживает пластиковые карты.
По такому признаку, как предоставление кредита, карты делятся на
дебетовые и кредитные. В России наибольшее распространение получили
дебетовые карты, по которым кредит не предоставляется, а расходы
производятся владельцем карт в пределах размещенной на счете суммы. В
зависимости от набора предоставляемых услуг различают «электронные»,
«классические», «золотые» и «платиновые» карты. Все эти виды карт можно
получить в Банке.
2.3 Механизм предоставления кредитов в филиале «Ростовский»
ОАО «Альфа–Банк»
Банк заинтересован в сотрудничестве с надежными заемщиками, поэтому к
организациям, желающим воспользоваться кредитными продуктами Банка,
предъявляются определенные требования. В частности, у заемщика должен
быть свой устойчивый и перспективный бизнес, он должен обладать успешным
опытом работы, располагать собственным капиталом и, если понадобится,
способностью предоставить Банку достаточное обеспечение. Приветствуется,
когда заемщик рассматривает кредитование в Банке как часть долгосрочного
и взаимовыгодного сотрудничества.
Для получения кредита необходимо подать предварительную кредитную
заявку. В заявке указывается вид кредитного продукта, размер кредита,
валюта кредита (рубли, доллары, евро), срок предоставления кредита, срок
кредитования, цель получения кредита и процентная ставка. После анализа
полученных данных сотрудники Банка дают предварительный ответ. В случае,
если ответ – положителен; сотрудники Банка устраивают для кандидата на
получение кредита кредитное интервью. Окончательный ответ о возможности
выдачи Банком кредитного продукта дается после анализа результатов
кредитного интервью, а также изучения финансовых и других документов
организации (ориентировочный срок – две недели с момента предоставления
пакета документов).
Для получения кредита необходимо предоставить следующие документы:
1) Для Заемщика, Поручителя, Залогодателя, Принципала, иных участников
сделки, являющихся юридическими лицами (резидентами)
· копия Устава;
· копия Учредительного договора (если учредительный договор отнесен
действующим законодательством к учредительным документам юридического
лица);
· копии Свидетельств о регистрации (Регистрационной палаты;
Государственной регистрационной палаты, Министерства РФ по налогам и
сборам);
· копии изменений в учредительные документы;
· копии свидетельств о регистрации изменений в учредительные документы
(если на самих изменениях отсутствуют отметки об их регистрации);
· документ, подтверждающий предоставление учредительных документов в
контрольном состоянии с учетом всех внесенных в них и зарегистрированных
в установленном порядке изменений (выписка из реестра, содержащего
сведения, в том числе и о дате регистрации изменений, внесенных в
учредительные документы юридического лица, которая должна быть оформлена
Министерством РФ по налогам и сборам (его территориальными
подразделениями));
· документ, подтверждающий государственную регистрацию всех выпусков
акций акционерного общества (зарегистрированный проспект эмиссии акций
(либо решение о выпуске акций акционерного общества), отчет о выпуске
акций либо уведомление регистрирующего органа о регистрации выпуска и
отчета);
· нотариально заверенная банковская карточка с образцами подписей
уполномоченных лиц юридического лица, подписывающих соответствующие
договоры с Банком.
· документы, подтверждающие назначение на должность и полномочия лиц,
заключающих и подписывающих соответствующие договоры с Банком:
а) для акционерных обществ: копия протокола общего собрания акционеров
(Совета директоров– в соответствии с компетенцией, определенной Уставом)
(выписка из него) об избрании единоличного исполнительного органа
общества (директора, генерального директора) либо о передаче полномочий
исполнительного органа управляющей организации (управляющему),
подписанного председателем и секретарем общего собрания; либо копия
решения Совета директоров, если уставом общества решение вопроса об
избрании единоличного исполнительного органа отнесено к компетенции
Совета директоров, подписанного председателем Совета директоров;
б) для общества с ограниченной ответственностью: копия протокола
(выписка из него) общего собрания участников об избрании единоличного
исполнительного органа общества (директора, генерального директора),
подписанного председателем и секретарем общего собрания либо копия
договора с управляющим и копия решения общего собрания участников об
утверждении договора с управляющим (если полномочия единоличного
исполнительного органа переданы управляющему);
в) копии приказов о назначении руководителей унитарных предприятий;
г) копия контракта с руководителем (если его заключение предусмотрено
Уставом) либо выписка из контракта, содержащая срок его действия, а
также права и обязанности руководителя, заверенная лицом, подписавшим
указанный контракт от имени юридического лица (представляется в случае,
если в Уставе не указан срок полномочий руководителя, а также в случае
наличия в Уставе ссылки на контракт в части полномочий руководителя на
заключение кредитной сделки либо в случае отсутствия перечня в Уставе);
д) подлинники либо нотариально заверенные копии доверенностей на
уполномоченных лиц;
е) копии приказов о назначении главных бухгалтеров юридических лиц.
· решение уполномоченного органа юридического лица, если такое решение
необходимо для заключения договора в соответствии с Законом или
учредительными документами общества, в том числе:
а) решение общего собрания акционеров (общего собрания участников) либо
Совета директоров о совершении крупной сделки (для Заемщика, Поручителя,
Залогодателя, Принципала, Гаранта, Векселедателя, иных участников
сделки, созданных в форме акционерного общества либо общества с
ограниченной ответственностью):
– в случае, если заключаемый договор связан с приобретением или
отчуждением либо возможностью отчуждения имущества, стоимость которого
составляет от 25% до 50% величины балансовой стоимости активов
акционерного общества, предоставляется выписка из протокола заседания
(копия протокола) Совета директоров (наблюдательного совета), в которой
должно быть ясно отражено единогласное решение совета директоров о
совершении крупной сделки);
– в случае, если заключаемый договор связан с приобретением или
отчуждением либо возможностью отчуждения имущества, стоимость которого
составляет более 50% величины балансовой стоимости активов акционерного
общества, предоставляется выписка из протокола (копия протокола) общего
собрания акционеров, в которой должно быть ясно отражено решение общего
собрания акционеров большинством в три четверти голосов акционеров –
владельцев голосующих акций, присутствующих на собрании, о совершении
крупной сделки;
– в случае, если заключаемый договор связан с приобретением или
отчуждением либо возможностью отчуждения имущества, стоимость которого
составляет более 25% стоимости имущества общества с ограниченной
ответственностью, предоставляется выписка из протокола (копия протокола)
общего собрания участников общества, в которой должно быть ясно отражено
решение общего собрания большинством от общего числа голосов участников
общества о совершении крупной сделки, если необходимость большего числа
голосов для принятия таких решений не предусмотрена Уставом общества;
– в случае, если заключаемый договор связан с приобретением или
отчуждением либо возможностью отчуждения имущества, стоимость которого
составляет от 25% до 50% стоимости имущества общества с ограниченной
ответственностью, предоставляется выписка из протокола (копия протокола)
заседания Совета директоров общества, в которой должно быть ясно
отражено решение Совета директоров о совершении крупной сделки, если
Уставом общества решение этих вопросов отнесено к компетенции Совета
Директоров общества с ограниченной ответственностью общества.
б) выписка из протокола (копия протокола) общего собрания акционеров
(общего собрания участников) либо Совета директоров о заключении
обществом сделки, в совершении которой имеется заинтересованность в
соответствии со статьями 81–84 Федерального закона «Об акционерных
обществах» и статьей 45 Федерального закона «Об обществах с ограниченной
ответственностью».
2) Для Заемщика, Поручителя, Залогодателя, Принципала, иных участников
сделки, являющихся физическими лицами:
· ксерокопия документа, удостоверяющего личность (копия снимается
уполномоченным сотрудником Банка) и заверяется его подписью с
проставлением даты и указанием должности и Ф.И.О. сотрудника);
· нотариально заверенное согласие супруга на заключение сделки с
указанием всех её условий.
3) По любым видам залога:
· документ, подтверждающий отсутствие прав третьих лиц на передаваемое в
залог имущество;
· копии документов, подтверждающих право собственности на передаваемое в
залог имущество с указанием инвентарных и заводских номеров основных
средств, передаваемых в залог (копии контрактов, таможенных документов,
инвойсов, накладных, платежных документов, актов приемки-передачи,
накладных и других документов, подтверждающих наличие передаваемого
имущества и его оплату, в том числе выписки из реестра акционеров);
· письменное согласие собственника на залог имущества, находящегося в
хозяйственном ведении либо на залог прав аренды имущества, находящегося
в аренде;
· выписка из протокола (корпия протокола) заседания Совета директоров
акционерного общества (либо общего собрания акционеров (если Совет
директоров не создан) об определении цены передаваемого в залог
имущества (для Залогодателей, являющихся акционерными обществами при
заключении ими крупной сделки).
4) По залогу зданий и сооружений с одновременным залогом земельного
участка либо прав на земельный участок помимо документов, указанных по
любым видам залога:
· копия свидетельства о государственной регистрации права собственности
на предмет залога;
· выписка из паспорта БТИ с планом объекта недвижимости;
· справка БТИ об оценке предмета залога;
· копия договора аренды земельного участка, зарегистрированного в
органе, осуществляющем государственную регистрацию прав на недвижимое
имущество, свидетельство о государственной регистрации права аренды;
· согласие (уведомление) собственника земельного участка на залог прав
аренды.
5) По залогу земельных участков (без зданий и сооружений) помимо
документов, указанных выше, предоставляются:
· копия свидетельства о государственной регистрации права собственности
на земельный участок;
· копия плана (чертежа границ) участка, выданная комитетом по земельным
ресурсам и землеустройству;
· документ соответствующего органа государственной власти о нормативной
цене передаваемого в залог земельного участка;
· копия нормативного акта соответствующего органа местного
самоуправления, устанавливающего минимальный размер земельного участка,
меньше которого ипотека не допускается;
· решение соответствующего органа государственной власти об отводе
земельного участка.
В случае необходимости, Юридическое управление Банка вправе запросить
дополнительно иные документы клиентов.
3. Кредитная политика банка и пути повышения ее эффективности
Для рассмотрения путей улучшения кредитной политики Банка охарактеризуем
понятие кредитного риска.
Кредитный риск (риск контрагента) представляет собой риск нарушения
должником условий договора или иного способа невыполнения обязательств.
Супрунович Е. Лимитирование кредитных рисков.//Банковское
дело.–2002.–№4. Стр. 7. Такой риск возникает в тех областях
деятельности, где успех зависит от результатов работы заемщика,
контрагента или эмитента. Соответственно, управление кредитным риском
основывается на выявлении причин невозможности или нежелания выполнять
обязательства и определении методов снижения рисков. Последовательность
управления кредитным риском та же, что и по другим видам риска:
1). Идентификация кредитного риска. Определение наличия кредитного риска
в различных операциях. Создание портфелей риска.
2). Качественная и количественная оценка риска. Создание методик расчета
уровня риска на основе выявления причин невозможности или нежелания
возвращать заемные средства и определении методов снижения рисков.
3). Планирование риска как составная часть стратегии банка.
4). Лимитирование риска.
5). Создание системы процедур, направленных на поддержание
запланированного уровня риска.
Итак, первый этап– идентификация кредитного риска.
Структура кредитного риска неоднородна. Выделяются 3 вида кредитного
риска: кредитования контрагента или риск выплаты, риск расчетный, риск
предрасчетный. Состав указанных рисков приведен в таблице:
Таблица 3.1. Характеристика различных видов кредитного риска
Вид рискаХарактеристика рисковРиск кредитования контрагента или риск
выплаты.Заключается в возможности не возвращения контрагентом банку
основной суммы долга по истечении срока кредита, векселя,
поручительства.Расчетный риск.Возникает в случаях, когда осуществляется
передача определенных инструментов (например, денежных средств или
финансовых инстументов) на условиях предоплаты, либо предпоставки с
нашей стороны. Риск заключается в том, что встречной поставки со стороны
контрагента не происходит.Предрасчетный рискРиск того, что контрагент не
выполнит своих обязательств по сделке до расчетов и банку придется
заменить данный контракт сделкой с другим контрагентом по существующей
(и возможно неблагоприятной) рыночной цене.
Эти разновидности кредитного риска влияют на его количественную оценку.
Первые два предполагают подверженность риску 100% активов, причем первый
вид риска увеличивается в связи с длительным сроком операции.
Предрасчетный риск соответствует размеру издержек на замещение сделки на
рынке в случае невыполнения обязательств со стороны контрагента. В одной
операции может быть несколько объектов и видов кредитного риска.
Второй этап – качественная и количественная оценка рисков. Оценка
кредитного риска, в сложившейся практике, осуществляется двумя основными
способами – качественным и количественным. Качественный способ
представляет собой словесное описание уровня риска и обычно производится
путем составления кредитного рейтинга. Цель качественной оценки рисков –
принятие решения о возможности кредитования, приемлемости залогов и
переход к определению качественных параметров. Опираясь на показатели по
каждому ссудополучателю, можно определить средневзвешенный показатель
риска по кредитному портфелю в целом.
Кредитные рейтинги определяются, как правило, следующим образом.
1. Составляется шкала оценки риска для заемщиков (или отдельных
кредитов, или групп залогов), например, «минимальный риск», «умеренный
риск», «предельный риск», «недопустимый риск» или группы под номерами по
возрастанию или уменьшению. Показателям кредитного рейтинга
присваивается количественная оценка, например количество баллов или
процентов.
2. Выделяются существенные показатели деятельности заемщика,
определяющие уровень риска, их удельные веса при формировании
совокупного показателя.
3. Для существенных показателей из п. 2 определяются границы,
определяющие их качество.
4. Формируется совокупный показатель риска (кредитный рейтинг) путем
соединения оценок отдельных показателей, согласно их удельным весам.
По мнению автора [23], наиболее важные показатели, определяющие уровень
риска следующие: стабильность финансовых потоков, обеспеченность
собственными средствами и устойчивыми пассивами, ликвидность обеспечения
и достаточность обеспечения. Качественные границы показателей могут быть
следующими:
Стабильность финансовых потоков.
Низкая степень риска – бизнес более 2-х лет, стабильные финансовые
потоки.
Умеренная степень риска – бизнес менее двух лет, значительные колебания
финансовых потоков или бизнес менее года, стабильные финансовые потоки.
Высокая степень риска – бизнес менее года, нестабильные финансовые
потоки.
Недопустимый риск – бизнес менее 6 месяцев, либо финансовые потоки
неуклонно сокращаются.
Обеспеченность собственными оборотными средствами и устойчивыми
пассивами.
Низкая степень риска – собственные средства и устойчивые пассивы
покрывают не менее 70% потребности в оборотных средствах.
Умеренная степень риска – собственные средства и устойчивые пассивы
покрывают не менее 50% потребности в оборотных средствах.
Высокая степень – собственные средства и устойчивые пассивы покрывают не
менее 30% потребности в оборотных средствах.
Недопустимый риск – собственные средства и устойчивые пассивы покрывают
менее 30% потребности в оборотных средствах.
Ликвидность обеспечения.
Низкая степень риска – залог может быть реализован на организационных
торгах, либо может являться предметом массового спроса.
Умеренная степень риска – существует не менее двух потенциальных
покупателей на предмет залога.
Высокая степень риска – залог труднореализуем.
Недопустимый риск – ликвидность залога не определена.
Достаточность обеспечения.
Низкая степень риска – обеспечения достаточно для покрытия суммы
основного долга, процентов по ссуде за весь период действия кредитного
договора, покрытия издержек, связанных с реализацией залоговых прав.
Умеренная степень риска – обеспечения достаточно для покрытия суммы
основного долга.
Высокая степень риска – обеспечение покрывает 50% от суммы основного
долга.
Недопустимый риск – сумма обеспечения меньше 50% суммы основного долга.
Каждому показателю присваивается определенный уровень риска, оцениваемый
в процентах, согласно таблице:
Таблица 3.2. Значения различных уровней риска
Уровень рискаПроцент кредитного рискаНизкий1–5%Умеренный5–10%Высокий10
-50%Недопустимый50–100%
Поскольку эти показатели равнозначны, то уровнем кредитного риска будет
их среднеарифметическое.
Количественная оценка – это присвоение количественного параметра
качественному с целью определения предела потерь по операции и включения
процесса управления рисками в бизнес-планирование. Количественный метод
можно проиллюстрировать на примере инструкции Центрального Банка РФ №62а
«О порядке формирования и использования резерва на возможные потери по
ссудам». В этом документа увязаны группы кредитного риска с размерами
возможных потерь. Такой метод имеет два преимущества:
1. Риск оценивается количественно и можно обосновать размеры резервов
для его покрытия.
2. Оценка в рублях – сопоставимая база для всех видов риска. Возможность
суммирования всех видов рисков позволяет определить «предел потерь» –
один из элементов стратегии банка.
Чрезвычайно важно правильно определить количественные параметры,
поскольку именно они должны оказать самое прямое влияние на структуру
оборотных средств в процессе планирования. Если качественная оценка дает
достаточно широкие границы показателя, то в количественной оценке
границы конкретны. Количественный показатель определяется путем
увеличения уровня кредитного риска на размер кредита. Полученная сумма
может формировать резерв на возможные потери по данному виду операций.
Отметим также, что в мировой практике при оценке риска кредитования
используется метод скоринг-систем.
Скоринг представляет собой математическую или статистическую модель, с
помощью которой на основе кредитной истории «прошлых» клиентов банк
пытается определить, насколько велика вероятность, что конкретный
потенциальный заемщик вернет кредит в срок.
В самом упрощенном виде скоринговая модель представляет собой взвешенную
сумму определенных характеристик. В результате получается интегральный
показатель; чем он выше, тем выше надежность клиента, и банк может
упорядочить своих клиентов по степени возрастания кредитоспособности.
Интегральный показатель каждого клиента сравнивается с неким числовым
порогом, или линией раздела, которая, по существу, является линией
безубыточности и рассчитывается из отношения, сколько в среднем нужно
клиентов, которые платят в срок, для того, чтобы компенсировать убытки
от одного должника. Клиентам с интегральным показателем выше этой линии
выдается кредит, клиентам с интегральным показателем ниже этой линии –
нет.
При переходе к этапу планирования рисков, рассчитанный резерв по
плановому кредитному портфелю должен сопоставляться с суммой, которая,
согласно политике в области рисков, представляет собой предел потерь для
данной операции.
Следующими этапами являются лимитирование риска, т.е. установление неких
ограничителей и создание системы процедур, направленных на поддержание
запланированного уровня риска. Лимитирование кредитных рисков включает
несколько составляющих:
1. Установление структурных лимитов, представляющих собой определенное
процентное соотношение кредитов с различным уровнем риска. Наша задача
установить это процентное соотношение таким образом, чтобы не превысить
запланированного предела потерь.
2. Лимитирование кредитных рисков конкретных заемщиков.
3. Установление лимитов кредитования на различные виды кредитных
операций.
В создание системы процедур, направленных на поддержание
запланированного уровня риска входят следующие мероприятия:
1. Создание системы делегирования ответственности – так называемой
«матрицы полномочий».
2. Дополнительный контроль на стадии выдачи кредита.
3. Периодический мониторинг уровня риска по портфелю в целом.
Создание матрицы полномочий необходимо для того, чтобы правильно
распределить силы без ущерба для процесса управления рисками. Контроль
должен осуществляться на всех этапах: этапе установления лимита, этапе
совершения сделки (разрешения сделки), этапе перевода средств.
Участие в совершении сделки Службы внутреннего контроля предполагает
дополнительный контроль за выполнением всех существенных условий и ее
надлежащим оформлением.
Периодический мониторинг уровня кредитного риска по портфелю в целом
необходим как при выдаче новых кредитов, так и без выдачи новых
кредитов. Последнее актуально в связи с тем, что уровень риска может
измениться с изменением финансового положения заемщика, под действием
ценовых факторов, в связи с изменением ситуации на рынке различных
товаров, изменении динамики курсов валют и т.п. Такой мониторинг должен
быть вменен в обязанность подразделения банка (желательно не
кредитного), например, Службы внутреннего контроля или
планово-экономического отдела.
Для снижения уровня кредитных рисков в России необходимо создавать
систему институтов кредитных историй, которые позволяли бы банку,
выдающему кредит, собирать информацию об его возможном получателе.
(Сейчас банки получают данные о предприятии, берущем кредит; обмениваясь
между собой информацией по неофициальным каналам.) Здесь возможны
следующие варианты:
1. Централизованный, когда функции институтов кредитной истории берут на
себя Центральный Банк и его региональные расчетно-кассовые центры.
В [20] в качестве примера приводится Саратовская область, где институт
кредитных историй создан в апреле 1999 года при местном отделении
Центрального Банка. Информацию для него предоставляют 25 банков области.
В настоящий момент, число невозвращенных кредитов в Саратовской области
снизилось в 5 раз, по сравнению с тем временем, когда данного института
не существовало.
2. Частный, через создание кредитных бюро – частных самоокупаемых
предприятий.
По мнению автора статьи [24] Тарачева В.А. – члена банковского комитета
Государственной Думы РФ, для развития банковской системы в РФ и снижения
кредитных рисков необходимо следующее:
1. Внести изменения в Закон «Об ипотечных ценных бумагах».
Предоставить право выпускать ипотечные ценные бумаги не только
специализированным ипотечным агентствам, но и любым коммерческим банкам,
не привлекающих вклады физических лиц. Обязать всех выпускающих
ипотечные ценные бумаги формировать в качестве обеспечения ипотечное
покрытие.
2. Для развития синдицирования подготовить законопроект о договорах об
участии банков в кредитных рисках. Такие договора могут быть оформлены
специальной ценной бумагой – кредитной нотой.
3. Внести изменения в Закон «О несостоятельности (банкротстве) кредитных
организаций».
На основании п. 2.2 видно, что спектр кредитных услуг Банка весьма
широк, при этом наблюдается тенденция к росту кредитного портфеля Банка.
Для повышения эффективности кредитования Банку необходимо облегчать
процедуру работы с юридическими лицами, снизив при этом минимальную
сумму кредитования, и начинать вплотную работать с физическими лицами.
За образец можно взять систему «Альфа–Банк Экспресс». Рассмотрим ее
поподробнее.
«Альфа–Банк Экспресс» – это новое розничное подразделение Альфа–Банка,
созданное специально для частных клиентов и малых предприятий. Его
основные преимущества:
· современный набор банковских продуктов и услуг, максимально
ориентированный на желания, потребности и задачи клиента;
· передовые банковские технологии, уникальные для нашей страны;
· первая в России сеть отделений, где можно совершать банковские
операции 24 часа в сутки и семь дней в неделю;
· круглосуточное дистанционное обслуживание клиентов через Телефонный
банк, Интернет-банк и сеть банкоматов с расширенной функциональностью;
· безупречный сервис и высокие стандарты Альфа–Банка, одного из
крупнейших и наиболее надежных российских банков.
Для физических лиц «Альфа–Банк Экспресс» представляет следующие виды
услуг по кредитованию:
1) Кредитные карты.
Процентная ставка здесь составляет от 18 до 26% годовых по валютной
карте и от 25 до 33% годовых по рублевой карте. Сумма кредитного лимита
может составлять до 250% ежемесячного дохода клиента. Раз в месяц клиент
вносит минимальную сумму на счет кредитной карты.
Чтобы оформить заявку на кредит, необходим паспорт и один из следующих
документов:
· заграничный паспорт;
· водительское удостоверение;
· ИНН;
· страховое свидетельство государственного пенсионного фонда;
· полис / карта обязательного медицинского страхования.
Существуют также кредитные карты с особыми условиями погашения и низкой
процентной ставкой – 10% годовых по кредитам в валюте и 15% по кредитам
в рублях. Льготные процентные ставки действуют 35 дней с момента
получения кредита.
2) Потребительское кредитование.
Оформить кредит для покупки товара можно непосредственно в магазинах,
сотрудничающих с «Альфа–Банк Экспресс». Для получения кредита необходим
паспорт и один из дополнительных документов, удостоверяющих личность
(см. выше). Банк рассматривает заявку на кредит в присутствии клиента.
Размер процентной ставки потребительского кредитования не превышает 23%
годовых.
3) Овердрафт.
В данном случае, овердрафт – это кредит на срок до одного месяца,
который «Альфа–Банк Экспресс» предоставляет владельцам Текущего счета.
Лимит краткосрочного кредитования составляет не более 30% от
ежемесячного дохода клиента. Обращение к овердрафту происходит
автоматически после того, как заканчиваются средства на текущем счете
клиента. Эта услуга особенно привлекательна для тех, кто активно
использует свою пластиковую карту.
Для юридических лиц «Альфа–Банк Экспресс» представляет следующие виды
услуг по кредитованию:
1) Овердрафт.
В данном случае, овердрафт – это краткосрочный (до 30 дней) кредит,
который «Альфа–Банк Экспресс» предоставляет владельцам расчетного счета
в рублях. Для оформления овердрафта необходимо заполнить
анкету-заявление с указанием основных финансово-экономических
показателей компании. Вместе с анкетой-заявлением в банк следует
предоставить комплект финансовых и юридических документов по упрощенной
форме.
2) Среднесрочный кредит.
Этот кредитный продукт обладает всеми преимуществами овердрафта по
расчетному счету, но предоставляется на больший срок – 3, 6 или 12
месяцев.
Среднесрочным кредитом можно воспользоваться после трех месяцев успешной
работы по овердрафту.
«Альфа–Банк Экспресс» открывает среднесрочный кредит в рублях. Порядок
оформления среднесрочного кредита сходен с оформлением овердрафта.
К сожалению, в настоящий момент «Альфа–Банк Экспресс» функционирует
только в пределах Москвы и Московской области. Для повышения
эффективности кредитной деятельности Банка, необходимо создать это
подразделение в Ростове-на-Дону.
При оценке кредитного риска в Банке используется качественный метод
оценки. Можно порекомендовать специалистам Банка, при анализе риска
оценивать, не только достаточность обеспечения кредита и обеспеченность
получателя собственными средствами, но и стабильность его финансовых
потоков. По мнению автора [23], этот показатель поглощает большое
количество рисков. Так, стабильность финансовых потоков в течение
длительного времени свидетельствует: во-первых, о том, что бизнес
клиента состоялся, во-вторых, о том, что имеется достаточное количество
дебиторов и кредиторов. Даже если происходили какие-то сбои в продажах и
закупках, течения бизнеса они не нарушали. Высокая обеспеченность
собственными оборотными средствами и условно-постоянными пассивами
свидетельствует о том, что при возникновении ценовых или
производственных рисков, у предприятия достаточно денег, чтобы
самостоятельно закрыть «дыры», не делая банк заложником. Стабильность
финансовых потоков заемщика следует учитывать не только при определении
срока кредита, но и при решении о величине процентной ставки.
Представляется также целесообразным при кредитовании импортеров и
экспортеров снизить значение опыта ведения бизнеса в отрасли, в случае
стабильности финансовых потоков, с 3-х до 2-х лет.
В Банке действует следующая «матрица полномочий»:
Таблица 3.3. «Матрица полномочий» Банка (филиала «Ростовский»
ОАО «Альфа–Банк»)
Лимит суммы
кредитованияПолномочия по установлению
лимитаПолномочия на разрешение
сделкиПолномочия по разрешению на перевод средствДо $ 500000Комитет по
управлению активами и пассивами БанкаНачальник
кредитного управления БанкаУполномоченный сотрудник
Службы
внутреннего
контроляОт $ 500000 до
$ 1000000Правление БанкаВице-президент БанкаРуководитель
Службы
внутреннего
контроляСвыше $ 1000000
Правление
Альфа–БанкаВице-президент Альфа–БанкаУполномоченный сотрудник
Службы
внутреннего
контроля Альфа–Банка
Для упрощения процедуры принятия решений по кредитам на суммы свыше $
1000000, следует по кредитам от $ 1000000 до $ 3000000 передать из
Альфа–Банка в рассматриваемый нами Банк – его филиал. Полномочиями по
данному лимиту сумм кредитования должен обладать Совет Директоров Банка,
полномочиями на разрешение сделки – Президент Банка, полномочиями по
разрешению на перевод средств – руководитель Службы внутреннего контроля
Банка. По кредитам на суммы свыше $ 3000000 решения должны принимать
сотрудники Альфа–Банка.
Заключение
Итак, на основании проведенной работы мы можем сделать следующие выводы:
Банк играет ведущую роль в кредитной системе РФ и региона, т. к. его
клиентами являются более 300 предприятий. Банк входит в десятку лучших
банков Ростовской области по суммам выданных кредитов, при этом его
кредитный портфель имеет тенденцию к увеличению. В настоящий момент в
Банке кредитуется более 200 предприятий, в том числе 7 банков Ростовской
области (межбанковские кредиты).
Кредитный процесс при предоставлении кредита осуществляет следующие
кредитные стадии: определение кредитной политики банка; прием заявок на
получение банковских кредитов; рассмотрение документов заемщика и
изучение его финансового положения; подготовка и заключение кредитного
договора; контроль за использованием кредита и обеспечение регулярной
выплаты долга и процентов по нему.
Основные виды кредитных операций Банка: для юридических лиц – кредиты на
разные сроки, кредитные линии, овердрафты, кредитование экспортеров и
импортеров, проектное финансирование, лизинг, долговые программы; для
физических лиц – выпуск и обслуживание кредитных карт.
Основные результаты деятельности Банка приведены ниже:
Таблица 2.1. Итоги деятельности филиала «Ростовский» ОАО «Альфа–Банк» по
состоянию на 01.10.03
Активы, тыс. руб. 1492410Изменение по сравнению с 01.01.03,
%.44,6Кредиты, тыс. руб.411622Изменение по сравнению с 01.01.03,
%.13,3Депозиты, тыс. руб.412982Вклады населения, тыс.
руб.412601Изменение по сравнению с 01.01.03, %.30,3Прибыль, тыс.
руб.10098Изменение по сравнению с 01.01.03, %.-61,0
В Банке действует следующий механизм предоставления кредитов:
организациям, желающим воспользоваться кредитными продуктами Банка,
предъявляются определенные требования. В частности, у заемщика должен
быть свой устойчивый и перспективный бизнес, он должен обладать успешным
опытом работы, располагать собственным капиталом и, если понадобится,
способностью предоставить Банку достаточное обеспечение. Приветствуется,
когда заемщик рассматривает кредитование в Банке как часть долгосрочного
и взаимовыгодного сотрудничества. Для получения кредита необходимо
подать предварительную кредитную заявку. В заявке указывается вид
кредитного продукта, размер кредита, валюта кредита (рубли, доллары,
евро), срок предоставления кредита, срок кредитования, цель получения
кредита и процентная ставка. После анализа полученных данных сотрудники
Банка дают предварительный ответ. В случае, если ответ – положителен;
сотрудники Банка устраивают для кандидата на получение кредита кредитное
интервью. Окончательный ответ о возможности выдачи Банком кредитного
продукта дается после анализа результатов кредитного интервью, а также
изучения финансовых и других документов организации (ориентировочный
срок – две недели с момента предоставления пакета документов). Контроль
за использованием и возвратом кредитов осуществляется Службой
внутреннего контроля Банка или Альфа–Банка.
Для выявления основных задач и проблем предприятия в области кредитных
операций автором работы был проведен подробный анализ вопросов,
перечисленных выше. Автор считает, что для повышения эффективности
кредитной политики банка необходимо следующее. В первую очередь, Банку
следует расширять перечень услуг по кредитованию физических лиц
(потребительское кредитование, выпуск новых разновидностей кредитных
карт). Следует уменьшить размеры минимальной суммы кредитования для
юридических лиц. Нужны также новые программы по кредитованию предприятий
малого и среднего бизнеса по упрощенной форме кредитования. Для решения
этих задач необходимо открытие розничного подразделения «Альфа–Банка» –
предприятия «Альфа–Банк Экспресс» в нашем регионе.
Для снижения кредитных рисков Банка необходимо при проведении
качественного метода оценки этих рисков изучать наравне с обеспечением
кредита стабильность финансовых потоков заемщиков. Предполагается также
изменить «матрицу полномочий» и увеличить максимальную сумму кредита, по
которой решение принимается в Банке – филиале Альфа–Банка, а не в
центральном отделении Альфа–Банка, с $ 1000000 до $ 3000000.
Список используемой литературы
1. Гражданский кодекс РФ.
2. Закон РФ «О банках и банковской деятельности».
3. Астахов В.П. Кредитные операции. – Ростов-на-Дону: Феникс, 2002.
4. Банки и банковские операции. Под редакцией Жукова Е.Ф. – М.: Банки и
биржи, 1997.
5. Банковское дело. Под редакцией Колесникова В.И., Кроливецкой Л.П. –
М.: Финансы и статистика, 1996.
6. Банковское дело. Под редакцией Лаврушина В.И. – М.: Финансы и
статистика, 2001.
7. Введение в банковское дело. Учебник. – М.: 1997.
8. Курсов В.Н., Яковлев Г.А. Бухгалтерский учёт в коммерческом банке.
Новые типовые бухгалтерские проводки – М.: ИНФРА, 1998 г.
9. Маркова О.М., Сахарова Л.С., Сидоров В.Н. Коммерческие банки и их
операции. – М.: Банки и биржи, 1995.
10. Операции коммерческих банков. Учебник. – М.: 2000.
11. Основы банковского дела. Под редакцией Семенюта О.Г. –
Ростов-на-Дону: Феникс, 2002.
12. Основы предпринимательского дела. Под редакцией Осипова Ю.М.,
Смирновой Е.Е. – М.: Бек, 1996.
13. Сибиряков А.И. Коммерческий банк сегодня. М.: 2002.
14. Челноков В.А. Банки: Букварь кредитования. Технологии банковских
ссуд. Околобанковское рыночное пространство. – М.: Антедор, 1996.
15. Ануфриев В. Синдицирование: нужен четкий план действий. //
Банковское дело в Москве-2002. – №12.
16. Березанская Е. Настоящий кредитный бум начнется через год. //
Ведомости 24.11.03.
17. Васильев М. Развитие операций кредитования для обслуживания
финансовых рынков. // Рынок ценных бумаг-2001. – №24
18. Грядунова М. Экзотический вид ссудного капитала. // Банковское дело
в Москве. – 2002. – №9.
19. Иванов К.Г. Кредитные операции. // Бухгалтерия и банки. – 2003.–
№7–8.
20. Ильинский И.В. Россия на пути к созданию института кредитных
историй. // Банковское дело. – 2003.– №7.
21. Парфенов К. Учет и анализ кредитных операций. // Бухгалтерия и
банки-2003. – №7–8.
22. Петров М.С. Капитал роста. // Эксперт-2002. – №44
23. Супрунович Е. Лимитирование кредитных рисков. // Банковское дело. –
2002. – №4.
24. Тарачев В.А. Кредитные риски и развитие банковской системы. //
Деньги и кредит. – 2003. – №6.
25. Фетисов Г.Г. К вопросу об устойчивости банковской системы. //
Финансы. – 2003. – №2.
26. Чеботарев В. Опыт моделирования кредитно-депозитных операций
коммерческого банка. // Аудит и финансовый анализ-2000. – №4.
27. Альфа–Банк увеличил свой кредитный портфель. // Экономика-2003. –
№10.
28. Банки и финансы – обзор. // Город N-2003. – №4.
29. Банки и финансы – обзор. // Город N-2003. – №42.
30. Бюллетень ассоциации банков Северо-запада. // –2002. – №39.
31. Институт финансовых исследований. // Новости рынков еженедельный
аналитический обзор 28.07.2000.
32. ЦБ расширит перечень бумаг, принимаемых в залог от банков. //
Банковские новости 03.12.03.
Нашли опечатку? Выделите и нажмите CTRL+Enter
