30
ТЕМА: КРЕДИТ И ЕГО ФОРМЫ
СОДЕРЖАНИЕ
Введение……………………………………………………………………………………3
1. Кредит и его формы…………………………………………………………………….4
1.1. Сущность, принципы и функции кредита…………………………..………………4
1.2. Характеристика основных форм кредита………………………………………….10
2. Развитие системы кредитования в России на современном этапе…………………20
Заключение ………………………………………………………………………………28
Список использованных источников……………………………………………………30
ВВЕДЕНИЕ
В отличие от денежной кредитная политика России 90-х гг. была нацелена
на глубокое реформирование как самой кредитной системы, так и социально
– экономических принципов кредитования.
Со времени проведения кредитной реформы 1930 г. вплоть до конца 80-х
годов в СССР имела место государственная кредитная монополия.
Децентрализованный денежный кредит, как и коммерческий, в официальной
экономике не существовали, сохраняясь лишь в экономике теневой в форме
ростовщического капитала и бартерного обмена между предприятиями [7,
с.12].
В настоящее время в нашей стране действует принципиально иная (в
сравнении с советским периодом) кредитная система. Теперь она
представлена не только учреждениями государственной собственности, но
собственности частной, смешанной, а также институтами муниципальными и
созданными на паевых началах. С появлением коммерческих банков ослабла
монополия государства в банковском деле, развивается финансовый рынок со
всеми его сегментами и набирает силу конкуренция между субъектами этого
рынка.
Коммерческие банки сами принимают решения по банковскому обслуживанию,
выдаче кредитов, организации расчетов. Деловые отношения этих банков с
клиентами (юридические и физические лица) строятся на взаимной выгоде.
Клиенты при этом имеют право свободного выбора того или иного
коммерческого банка. Перестройка кредитной системы привела к тому, что
именно коммерческие банки взяли на свои плечи банковское обслуживание
предприятий всех отраслей народного хозяйства и населения.
Образование и функционирование двухуровневой кредитной системы
(Центробанк, с одной стороны, и коммерческие банки, другие кредитные
организации, с другой) можно считать важнейшим достижением
реформирования кредитной сферы экономики России. Вместе с тем такой
вывод не исключает множества нерешенных проблем, возникших в ходе
становления новой кредитной системы и кредитной политики.
1. КРЕДИТ И ЕГО ФОРМЫ
1.1. Сущность, принципы и функции кредита
Кредит – предоставление денег или товаров в долг, как правило, с уплатой
процентов; стоимостная экономическая категория, неотъемлемый элемент
товарно-денежных отношений Российская банковская энциклопедия / Гл. ред.
О. И. Лаврушин. – Москва, 1995. – С. 215-217.. Возникновение кредита
связано непосредственно со сферой обмена, где владельцы товаров
противостоят друг другу как собственники, готовые вступить в
экономические отношения.
Возможность возникновения и развития кредита связаны с кругооборотом и
оборотом капитала. В процессе движения основного и оборотного капитала
происходит высвобождение ресурсов. Средства труда используются в
процессе производства длительное время, их стоимость переносится на
стоимость готовой продукции частями. Постепенные восстановление
стоимости основного капитала в денежной форме приводит к тому, что
высвобождающиеся денежные средства оседают на счетах предприятий. Вместе
с тем на другом полюсе возникает потребность в замене изношенных средств
труда и достаточно крупных единовременных затратах. Аналогичные по
своему характеру процессы происходят и в движении оборотного капитала.
Более того, здесь колебания в кругообороте и обороте проявляют себя
более разнообразно. Так, в силу сезонности производства, неравномерных
поставок и другого происходит несовпадение времени создания и обращения
продукции. У одних субъектов появляется временный избыток средств, у
других – их недостаток. Это создаёт возможность возникновения кредитных
отношений, то есть кредит разрешает относительное противоречие между
временным оседанием средств и необходимостью, их использования в
хозяйстве.
Кредитные отношения в экономике базируются на определенной
методологической основе, одним из элементов которой выступают принципы,
строго соблюдаемые при практической организации любой операции на рынке
ссудных капиталов. [4]
Эти принципы стихийно складывались еще на первом этапе развития кредита,
а в дальнейшем нашли прямое отражение в общегосударственном и
международном кредитном законодательствах:
1. Возвратность кредита
Этот принцип выражает необходимость своевременного возврата полученных
от кредитора финансовых ресурсов после завершения их использования
заемщиком. Он находит свое практическое выражение в погашении конкретной
ссуды путем перечисления соответствующей суммы денежных средств на счет
предоставившей ее кредитной организации (или иного кредитора), что
обеспечивает возобновляемость кредитных ресурсов банка как необходимого
условия продолжения его уставной деятельности.
2. Срочность кредита
Он отражает необходимость его возврата не в любое приемлемое для
заемщика время, а в точно определенный срок, зафиксированный в кредитном
договоре или заменяющем его документе. Нарушение указанного условия
является для кредитора достаточным основанием для применения к заемщику
экономических санкций в форме увеличения взимаемого процента, а при
дальнейшей отсрочке— предъявления финансовых требований в судебном
порядке. Частичным исключением из этого правила являются так называемые
онкольные ссуды, срок погашения которых в кредитном договоре изначально
не определяется.
3. Платность кредита. Ссудный процент.
Этот принцип выражает необходимость не только прямого возврата заемщиком
полученных от банка кредитных ресурсов, но и оплаты права на их
использование. Экономическая сущность платы за кредит отражается в
фактическом распределении дополнительно полученной за счет его
использования прибыли между заемщиком и кредитором. Практическое
выражение рассматриваемый принцип находит в процессе установления
величины банковского процента, выполняющего три основные функции:
– перераспределение части прибыли юридических и дохода физических лиц;
– регулирование производства и обращения путем распределения ссудных
капиталов на отраслевом, межотраслевом и международном уровнях;
– на кризисных этапах развития экономики — антиинфляционную защиту
денежных накоплений клиентов банка.
Ставка (или норма) ссудного процента, определяемая как отношение суммы
годового дохода, полученного на ссудный капитал, к сумме
предоставленного кредита выступает в качестве цены кредитных ресурсов.
Принципиально отличаясь от традиционного механизма ценообразования на
другие виды товаров, определяющим элементом которого выступают
общественно необходимые затраты труда на их производство, цена кредита
отражает общее соотношение спроса и предложения на рынке ссудных
капиталов и зависит от целого ряда факторов, в том числе чисто
конъюнктурного характера:
– цикличности развития рыночной экономики (на стадии спада ссудный
процент, как правило, увеличивается, на стадии быстрого подъема—
снижается);
– темпов инфляционного процесса (которые на практике даже несколько
отстают от темпов повышения ссудного процента);
– эффективности государственного кредитного регулирования,
осуществляемого через учетную политику центрального банка в процессе
кредитования им коммерческих банков;
– ситуации на международном кредитном рынке (например, проводившаяся
США в 80-х гг. политика удорожания кредита обусловила привлечение
зарубежного капитала в американские банки, что отразилось на состоянии
соответствующих национальных рынков);
– динамики денежных накоплений физических и юридических лиц (при
тенденции к их сокращению ссудный процент, как правило, увеличивается);
– динамики производства и обращения, определяющей потребности в
кредитных ресурсах соответствующих категорий потенциальных заемщиков;
– сезонности производства (например, в России ставка ссудного процента
традиционно повышается в августе—сентябре, что связано с необходимостью
предоставления аграрных кредитов и кредитов для завоза товаров на
Крайний Север);
– соотношения между размерами кредитов, предоставляемых государством, и
его задолженностью (ссудный процент стабильно возрастает при увеличении
внутреннего государственного долга).
4. Обеспеченность кредита
Этот принцип выражает необходимость обеспечения защиты имущественных
интересов кредитора при возможном нарушении заемщиком принятых на себя
обязательств и находит практическое выражение в таких формах
кредитования, как ссуды под залог или под финансовые гарантии. Особенно
актуален в период общей экономической нестабильности, например, в
отечественных условиях.
5. Целевой характер кредита
Распространяется на большинство видов кредитных операций, выражая
необходимость целевого использования средств, полученных от кредитора.
Находит практическое выражение в соответствующем разделе кредитного
договора, устанавливающего конкретную цель выдаваемой ссуды, а также в
процессе банковского контроля за соблюдением этого условия заемщиком.
Нарушение данного обязательства может стать основанием для досрочного
отзыва кредита или введения штрафного (повышенного) ссудного процента.
6. Дифференцированный характер кредита
Этот принцип определяет дифференцированный подход со стороны кредитной
организации к различным категориям потенциальных заемщиков. Практическая
реализация его может зависеть как от индивидуальных интересов
конкретного банка, так и от проводимой государством централизованной
политики поддержки отдельных отраслей или сфер деятельности (например,
малого бизнеса и пр.)
Место и роль кредита в экономической системе общества определяются
также, прежде всего выполняемыми им функциями как общего, так и
селективного характера.
1. Перераспределительная функция
В условиях рыночной экономики рынок ссудных капиталов выступает в
качестве своеобразного насоса, откачивающего временно свободные
финансовые ресурсы из одних сфер хозяйственной деятельности и
направляющего их в другие, обеспечивающие, в частности, более высокую
прибыль. Ориентируясь на дифференцированный ее уровень в различных
отраслях или регионах, кредит выступает в роли стихийного
макрорегулятора экономики, обеспечивая. удовлетворение потребностей
динамично развивающихся объектов приложения капитала в дополнительных
финансовых ресурсах. Однако в некоторых случаях практическая реализация
указанной функции может способствовать углублению диспропорций в
структуре рынка, что наиболее наглядно проявилось в России на стадии
перехода к рыночной экономике, где перелив капиталов из сферы
производства в сферу обращения принял угрожающий характер, в том числе с
помощью кредитных организаций. Именно поэтому одна из важнейших задач
государственного регулирования кредитной системы — рациональное
определение экономических приоритетов и стимулирование привлечения
кредитных ресурсов в те отрасли или регионы, ускоренное развитие которых
объективно необходимо с позиции национальных интересов, а не
исключительно текущей выгоды отдельных субъектов хозяйствования.
2. Экономия издержек обращения
Практическая реализация этой функции непосредственно вытекает из
экономической сущности кредита, источником которого выступают в том
числе финансовые ресурсы, временно высвобождающиеся в процессе
кругооборота промышленного и торгового капиталов. Временной разрыв между
поступлением и расходованием денежных средств субъектов хозяйствования
может определить не только избыток, но и недостаток финансовых ресурсов.
Именно поэтому столь широкое распространение получили ссуды на
восполнение временного недостатка собственных оборотных средств,
используемые практически всеми категориями заемщиков и обеспечивающие
существенное ускорение оборачиваемости капитала, а следовательно, и
экономию общих издержек обращения.
3. Ускорение концентрации капитала
Процесс концентрации капитала является необходимым условием стабильности
развития экономики и приоритетной целью любого субъекта хозяйствования.
Реальную помощь в решении этой задачи оказывают заемные средства,
позволяющие существенно расширить масштаб производства (или иной
хозяйственной операции) и, таким образом, обеспечить дополнительную
массу прибыли. Даже с учетом необходимости выделения части ее для
расчета с кредитором привлечение кредитных ресурсов более оправдано, чем
ориентация исключительно на собственные средства. Следует, однако,
отметить, что на стадии экономического спада (и тем более в условиях
перехода к рыночной экономике) дороговизна этих ресурсов не позволяет
активно использовать их для решения задачи ускорения концентрации
капитала в большинстве сфер хозяйственной деятельности. Тем не менее,
рассматриваемая функция даже в отечественных условиях обеспечила
определенный положительный эффект, позволив существенно ускорить процесс
обеспечения финансовыми ресурсами отсутствующих или крайне неразвитых в
период плановой экономики сфер деятельности.
4. Обслуживание товарооборота
В процессе реализации этой функции кредит активно воздействует на
ускорение не только товарного, но и денежного обращения, вытесняя из
него, в частности, наличные деньги. Вводя в сферу денежного обращения
такие инструменты, как векселя, чеки, кредитные карточки и т.д., он
обеспечивает замену наличных расчетов безналичными операциями, что
упрощает и ускоряет механизм экономических отношений на внутреннем и
международном рынках. Наиболее активную, роль в решении этой задачи
играют коммерческий кредит как необходимый элемент современных отношений
товарообмена.
5. Ускорение научно-технического прогресса
В послевоенные годы научно-технический прогресс стал определяющим
фактором экономического развития любого государства и отдельного
субъекта хозяйствования. Наиболее наглядно роль кредита в его ускорении
может быть отслежена на примере процесса финансирования деятельности
научно-технических организаций, спецификой которых всегда являлся
больший, чем в других отраслях, временной разрыв между первоначальным
вложением капитала и реализацией готовой продукции. Именно поэтому
нормальное функционирование большинства научных центров (за исключением
находящихся на бюджетном финансировании) немыслимо без использования
кредитных ресурсов. Столь же необходим кредит и для осуществления
инновационных процессов в форме непосредственного внедрения в
производство научных разработок и технологий, затраты на которые
первоначально финансируются предприятиями, в том числе и за счет целевых
средне – и долгосрочных ссуд банка.
Итак, кредит – это экономические отношения, возникающие между
кредитором и заемщиком по поводу стоимости, предаваемой во временное
пользование.
В условиях рыночной экономики кредит выполняет следующие функции: а)
аккумуляция временно свободных денежных средств; б) перераспределение
денежных средств на условиях их последующего возврата; в) создание
кредитных орудий обращения (банкнот и казначейских билетов) и кредитных
операций; г) регулирование объема совокупного денежного оборота.
Основными принципами кредита являются возмездность, срочность и
возвратность.
1.2. Характеристика основных форм кредита
Кредит, по определению, это денежные средства или иные вещи,
объединенные родовыми признаками, переданные в долг одной стороной
другой стороне. Следовательно, под кредитными правоотношениями
понимаются все правоотношения, возникающие вследствие предоставления
(передачи), использования и при условии возврата денежных средств или
иных вещей. На практике кредит может существовать как в чистом виде
(займы, банковские ссуды), так и служить составной частью самых
различных гражданско-правовых обязательств.
Банковский кредит, требования, которые предъявляются к его оформлению,
обладают определенными особенностями, отличными от иных видов кредита.
Прежде всего следует отметить, что кредитные отношения банка с клиентом
строятся на принципах срочности, возвратности, платности и
обеспеченности кредита и оформляются договором.
Предоставление коммерческими банками кредита предприятиям осуществляется
на основе кредитного договора, который иначе называют договором
банковской ссуды. Правила предоставления кредита, порядок, этаны и
условия заключения кредитных договоров коммерческие банки разрабатывают
самостоятельно с учетом рекомендаций и указаний ЦБ РФ.
Классификацию кредита традиционно принято осуществлять по нескольким
базовым признакам, к важнейшим из которых следует отнести категории
кредитора и заемщика, а также форму, в которой предоставляется
конкретная ссуда. [4]
Исходя из этого можно выделить следующие шесть достаточно
самостоятельных форм кредита, каждая из которых в свою очередь
распадается на несколько разновидностей по более детализированным
классификационным параметрам.
1. Банковский кредит.
Одна из наиболее распространенных форм кредитных отношений в экономике,
объектом которых выступает процесс передачи в ссуду непосредственно
денежных средств. Предоставляется исключительно специализированными
кредитно-финансовыми организациями, имеющими лицензию на осуществление
подобных операций от центрального банка. В роли заемщика могут выступать
только юридические лица, инструментом кредитных отношений является
кредитный договор или кредитное соглашение. Доход по этой форме кредита
поступает в виде ссудного процента или банковского процента, ставка
которого определяется по соглашению сторон с учетом ее средней нормы на
данный период и конкретных условий кредитования. Классифицируется по
ряду базовых признаков.
1.1. сроки погашения:
– онкольные ссуды, подлежащие возврату в фиксированный срок после
поступления официального уведомления от кредитора. В настоящее время они
практически не используются не только в России, но и в большинстве
других стран, так как требуют относительно стабильных условий на рынке
ссудных капиталов и в экономике в целом.
– краткосрочные ссуды, предоставляемые, как правило, на восполнение
временного недостатка собственных оборотных средств у заемщика.
Совокупность подобных операций образует автономный сегмент рынка ссудных
капиталов — денежный рынок. Средний срок погашения по этому виду кредита
обычно не превышает шести месяцев. Наиболее активно применяются
краткосрочные ссуды на фондовом рынке, в торговле и сфере услуг, в
режиме межбанковского кредитования.
В современных отечественных условиях краткосрочные кредиты, получившие
однозначно доминирующий характер на рынке ссудных капиталов,
характеризуется следующими отличительными признаками [3]:
а) более короткими сроками, обычно не превышающими одного месяца;
б) ставкой процента. Обратно пропорциональной сроку возврата ссуды;
в) обслуживанием в основном сферы обращения, так как недоступны из-за
цен для структур производственного характера.
– среднесрочные ссуды, предоставляемые на срок до одного года (в
отечественных условиях — до трех-шести месяцев) на цели как
производственного, так и чисто коммерческого характера. Наибольшее
распространение получили в аграрном секторе, а также при кредитовании
инновационных процессов со средними объемами требуемых инвестиций.
– долгосрочные ссуды, используемые, как правило, в инвестиционных целях.
Как и среднесрочные ссуды, они обслуживают движение основных средств,
отличаясь большими объемами передаваемых кредитных ресурсов. Применяются
при кредитовании реконструкции, технического перевооружения, нового
строительства на предприятиях всех сфер деятельности. Особое развитие
получили в капитальном строительстве, топливно-энергетическом комплексе,
сырьевых отраслях экономики. Средний срок их погашения обычно от трех до
пяти лет, но может достигать 25 и более лет, особенно при получении
соответствующих финансовых гарантий со стороны государства.
1.2. способ погашения.
– ссуды погашаемые единовременным взносом (платежом) со стороны
заемщика. Традиционная форма возврата краткосрочных ссуд, весьма
функциональная с позиции юридического оформления, так как не требует
использования механизма исчисления дифференцированного процента.
– ссуды, погашаемые в рассрочку в течение всего срока действия
кредитного договора. Конкретные условия (порядок) возврата определяются
договором, в том числе — в части антиинфляционной защиты интересов
кредитора. Всегда используются при долгосрочных ссудах и, как правило,
при среднесрочных.
1.3. способ взимания ссудного процента.
– ссуды, процент по которым выплачивается в момент ее общего погашения.
Традиционная для рыночной экономики форма оплаты краткосрочных ссуд,
имеющая наиболее функциональный с позиции простоты расчета характер.
– ссуды, процент по которым выплачивается равномерными взносами заемщика
в течение всего срока действия кредитного договора. Традиционная форма
оплаты средне- и долгосрочных ссуд, имеющая достаточно
дифференцированный характер в зависимости от договоренности сторон
(например, по долгосрочным ссудам выплата процента может начинаться как
по завершении первого года пользования кредитом, так и спустя более
продолжительный срок).
– ссуды, процент по которым удерживается банком в момент
непосредственной выдачи их заемщику. Для развитой рыночной экономики эта
форма абсолютно нехарактерна и используется лишь ростовщическим
капиталом. Из-за нестабильности экономической ситуации активно
применялась в период 1993 — 1995гг. многими российскими коммерческими
банками, особенно по сверхкраткосрочным (до пяти рабочих дней) ссудам
[3].
1.4. наличие обеспечения.
– доверительные ссуды, единственной формой обеспечения возврата которых
является непосредственно кредитный договор. В ограниченном объеме
применяются некоторыми зарубежными банками в процессе кредитования
постоянных клиентов, пользующихся их полным доверием (подкрепленным
возможностью непосредственно контролировать текущее состояние расчетного
счета заемщика). При средне- и долгосрочном кредитовании могут
использоваться лишь в порядке исключения с обязательным страхованием
выданной ссуды, обычно — за счет заемщика. В отечественной практике
применяются коммерческими банками лишь при кредитовании собственных
учреждений.
– обеспеченные ссуды как основная разновидность современного банковского
кредита, выражающая один из его базовых принципов. В роли обеспечения
может выступить любое имущество, принадлежащее заемщику на правах
собственности, чаще всего — недвижимость или ценные бумаги. При
нарушении заемщиком своих обязательств это имущество переходит в
собственность банка, который в процессе его реализации возмещает
понесенные убытки. Размер выдаваемой ссуды, как правило, меньше
среднерыночной стоимости предложенного обеспечения и определяется
соглашением сторон. В отечественных условиях основная проблема при
оформлении обеспеченных кредитов — процедура оценки стоимости имущества
из-за незавершенности процесса формирования ипотечного и фондового
рынков.
– ссуды под финансовые гарантии третьих, лиц, реальные выражением
которых служит юридически оформленное обязательство со стороны гаранта
возместить фактически нанесенный банку ущерб при нарушении
непосредственным заемщиком условий кредитного договора. В роли
финансового гаранта могут выступать юридические лица, пользующиеся
достаточным доверием со стропы кредитора, а также органы государственной
власти любого уровня, В условиях развитой рыночной экономики получили
широкое распространение прежде всего в сфере долгосрочного кредитования,
в отечественной практике до настоящего времени имеют ограниченное
применение из-за недостаточного доверия со стороны кредитных организаций
не только к юридическим лицам, но и к государственным органам, особенно
муниципального к регионального уровней.
1.5. целевое назначение.
– ссуды общего характера, используемые заемщиком по своему усмотрению
для удовлетворения любых потребностей в финансовых ресурсах. В
современных условиях имеют ограниченное применение в сфере
краткосрочного кредитования, при средне- и долгосрочном кредитовании
практически не используется.
– целевые ссуды, предполагающие необходимость для заемщика использовать
выделенные банком ресурсы исключительно для решения задач, определенных
условиями кредитного договора. (например, расчета за приобретаемые
товары, выплаты заработной платы персоналу, капитального развития и т.
п.) Нарушение указанных обязательств, как уже отмечалось в настоящей
главе, влечет за собою применение к заемщику установленных договором
санкций в форме досрочного отзыва кредита или увеличения процентной
ставки.
1.6. категории потенциальных заемщиков.
– аграрные ссуды.
– коммерческие ссуды.
– ссуды посредникам на фондовой бирже.
– ипотечные ссуды владельцам недвижимости.
– межбанковские ссуды.
2. Коммерческий кредит
Одна из первых форм кредитных отношений в экономике, породившая
вексельное обращение и тем самым активно способствовавшая развитию
безналичного денежного оборота, находя практическое выражение в
финансово-хозяйственных отношениях между юридическими лицами в форме
реализации продукции или услуг с отсрочкой платежа. Основная цель этой
формы кредита — ускорение процесса реализации товаров, а следовательно,
извлечения заложенной в них прибыли. [4]
Инструментом коммерческого кредита традиционно является вексель,
выражающий финансовые обязательства заемщика по отношению к кредитору.
Наибольшее распространение получили две формы векселя — простой вексель,
содержащий прямое обязательство заемщика на выплату установленной суммы
непосредственно кредитору, и переводный (тратта), представляющий
письменный приказ заемщику со стороны кредитора о выплате установленной
суммы третьему лицу либо предъявителю векселя. В современных условиях
функции векселя часто принимает на себя стандартный договор между
поставщиком и потребителем, регламентирующий порядок оплаты реализуемой
продукции на условиях коммерческого кредита.
Коммерческий кредит принципиально отличается от банковского:
– в роли кредитора выступают не специализированные кредитно-финансовые
организации, а любые юридические лица, связанные с производством либо
реализацией товаров или услуг; предоставляется исключительно в товарной
форме; ссудный капитал интегрирован с промышленным или торговым, что в
современных условиях нашло практическое выражение в создании финансовых
компаний, холдингов и других аналогичных структур, включающий в себя
предприятия различной специализации и направлений деятельности;
– средняя стоимость коммерческого кредита всегда ниже средней ставки
банковского процента на данный период времени;
– при юридическом оформлении сделки между кредитором и заемщиком плата
за этот кредит включается в цену товара, а не определяется специально,
например, через фиксированный процент от базовой суммы. [8, с.96]
В современных условиях на практике применяются в основном три
разновидности коммерческого кредита:
1. кредит с фиксированным сроком погашения;
2. кредит с возвратом лишь после фактической реализации заемщиком
поставленных в рассрочку товаров;
3. кредитование по открытому счету, когда поставка следующей партии
товаров на условиях коммерческого кредита осуществляется до момента
погашения задолженности по предыдущей поставке.
3. Потребительский кредит
Главный отличительный его признак — целевая форма кредитования
физических лиц. В роли кредитора могут выступать как специализированные
кредитные организации, так и любые юридические лица, осуществляющие
реализацию товаров или услуг. В денежной форме предоставляется как
банковская ссуда физическому лицу для приобретения недвижимости, оплаты
дорогостоящего лечения и т.п., в товарной — в процессе розничной продажи
товаров с отсрочкой платежа. В России только получает распространение,
ограниченно используется при кредитовании под залог недвижимости (чаще
всего — жилья). В зарубежной же практике потребительский кредит
охватывает все слои трудоспособного населения, в основном через
различные системы кредитных карточек.
4. Государственный кредит.
Основной признак этой формы кредита — непременное участие государства в
лице органов исполнительной власти различных уровней. Осуществляя
функции кредитора, государство через центральный банк производит
кредитование:
– конкретных отраслей или регионов, испытывающих особую потребность в
финансовых ресурсах, если возможности бюджетного финансирования уже
исчерпаны, а ссуды коммерческих банков не могут быть привлечены в силу
действия факторов конъюнктурного характера;
– коммерческих банков в процессе аукционной или прямой продажи
кредитных ресурсов на рынке межбанковских кредитов.
В роли заемщика государство выступает в процессе размещения
государственных займов или при осуществлении операций на рынке
государственных краткосрочных ценных бумаг.
Основной формой кредитных отношений при государственном кредите являются
такие отношения, при которых государство выступает заемщиком средств.
Следует отметить, что в условиях переходного периода он должен
использоваться не только в качестве источника привлечения финансовых
ресурсов, но и эффективного инструмента централизованного кредитного
регулирования экономики. [8, с. 112]
5. Международный кредит
Международный кредит рассматривается как совокупность кредитных
отношений, функционирующих на международном уровне, непосредственными
участниками которых могут выступать межнациональные финансово-кредитные
институты (МВФ, МБРР и др.), правительства соответствующих государств и
отдельные юридические лица, включая кредитные организации. В отношениях
с участием государств в целом и международных институтов всегда
выступает в денежной форме, во внешнеторговой деятельности — и в
товарной (как разновидность коммерческого кредита импортеру).
Классифицируется по нескольким базовым признакам:
– по характеру кредитов — межгосударственный, частный;
– по форме — государственный, банковский, коммерческий;
– по месту в системе внешней торговли — кредитование экспорта,
кредитование импорта.
Характерным признаком международного кредита выступает его
дополнительная правовая или экономическая защищенность в форме частного
страхования и государственных гарантий.
6. Ростовщический кредит
Специфическая форма кредита. В зарубежных источниках рассматривается
лишь в историческом плане, но в современных российских условиях получил
определенное распространение. Как совокупность кредитных отношений для
большинства стран в настоящее время имеет однозначно нелегальный
характер, т.е. прямо запрещенных действующим законодательством. На
практике ростовщический кредит реализуется путем выдачи ссуд физическими
лицами, а также хозяйствующими субъектами, не имеющими соответствующей
лицензии от центрального банка. Характеризуется сверхвысокими ставками
ссудного процента (до 120—180% по ссудам, выдаваемым в конвертируемой
валюте) и зачастую криминальными методами взыскания с неплательщика. По
мере развития инфраструктуры национальной кредитной системы и
обеспечения доступности кредитных ресурсов для всех категорий
потенциальных заемщиков ростовщический кредит исчезает с рынка ссудных
капиталов. [6, с.56]
2. РАЗВИТИЕ СИСТЕМЫ КРЕДИТОВАНИЯ В РОССИИ НА СОВРЕМЕННОМ ЭТАПЕ
Структура кредитной системы России представлена на рис.2.1 Общая теория
денег и кредита / Под ред. Е. Ф. Жукова – М.: ЮНИТИ, 2000, с. 215..
Рис.2.1. Кредитная система РФ
Развитие современной кредитной системы России на современном этапе
характеризуется относительной стабильностью. К 2000 г. российская
кредитная система практически полностью оправилась от основных
последствий кризиса 1998г.
На современном этапе наибольшее развитие получила банковская система
кредитования.
В соответствии с Федеральным Законом «О банках и банковской
деятельности» (в новой редакции от 3 февраля 1996 г.) банковская
система РФ является двухуровневой и включает в себя Банк России,
кредитные организации, а также филиалы и представительства иностранных
банков.
Банковское кредитование претерпело за последнее время существенные
изменения.
За период с 1990-1994 год число коммерческих банков на территории России
возросло более чем в 21 раз. В последнее время темпы роста банков
значительно снижаются, данные представлены в таблице 2.1.
Таблица 2.1
Количество кредитных организаций в России Источник: Банк России E-mail –
[email protected] (Информация нформационного электронного сервера
Банка Росии, http://www.cbr.ru).
Вид кредитной организации01.01.2000 01.01.200101.01.2002-
зарегистрировано кредитных организаций БР, всего:237621242001- кредитные
организации, имеющие право на осуществление банковских операций,
всего:134913111319и них:
– банки
– небанковские кредитные организации
1315
34
1274
37
1276
43
Из таблицы 2.1. и рис.2.1. видно, что за последнее время приходит
сокращение количества действующих кредитных организаций.
В течение 2000-2001 года, число кредитных организаций,
зарегистрированных Банком России, снизилось на 375, снижение количества
кредитных организаций сопровождается также сокращением количества их
филиалов.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Рис.2.1. Динамика структуры кредитных организаций России в 2000 –
2002гг.
Под воздействием мер, предпринимаемых Банком России для повышения
надежности и стабильности банковской системы, идет процесс укрупнения
банковского капитала, в частности, путем ужесточения процедур
регистрации и лицензирования, а также отзыва лицензии у финансово
несостоятельных банков.
Количество кредитных организаций, у которых отозвана лицензия в связи с
нарушением банковского законодательства, значительно снизилась: за 2000
год – 806 лицензий, за 2001 год – 677 лицензий.
Часть банков, у которых были отозваны лицензии, прошли процедуру
реорганизации – слияния, присоединение, преобразование в формы других
банков.
В структуре банковских активов основным направлением размещения средств
является кредитование, данные приведены в таблице 2.2.
Таблица 2.2
Структура размещения средств в рублях Источник: там же.
(млн. руб.)
Показатели2000%2001%2002%Кредиты, предоставленные физическим
лицам159215,5345555,9785098,4Кредиты, предоставленные предприятиям и
организациям24432083,750738386,577166582,2Кредиты, предоставленные
банкам3172810,8447577,6889579,4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Рис.2.2. Динамика структуры размещения средств в рублях в 2000 – 2002гг.
Из данных, приведенных в таблице 2.2. и рис.2.2, очевидно, что
предоставление кредитов предпринимателям и организациям колеблется из
года в год, это связано с тяжелым финансовым неустойчивым положением в
стране, за 2001 год произошло увеличение выданных кредитов предприятиям
и организациям на 264282 млн. рублей, но в общем объеме предоставленных
кредитов эта величина снизилась с 86,5% до 82,2%, хотя кредиты данной
группы занимают самый высокий процент.
Уменьшение доли кредитов, предоставленных предприятиям и организациям,
связано с заметным ростом предоставления кредитов физическим лицам. За
2001 год величина кредитов, предоставленных физическим лицам,
увеличилась почти в 2 раза: с 34555 млн. рублей до 78509 млн. рублей.
Заемщик, получая кредит должен за него заплатить, а плата взимается в
виде процентов, проценты устанавливаются каждому заемщику индивидуально,
но в зависимости от сроков погашения.
Новая система кредитования базируется на традиционных, общих и
специфических принципах, в том числе срочности и обеспеченности,
Учитывается также платный характер кредита. Современное кредитование
предприятий осуществляется в таких формах, которые в большей степени
гарантируют возврат банковской ссуды.
Однако, наблюдается значительный рост доли потребительского кредита.
Как отмечала по данному вопросу директор Департамента розничного бизнеса
Е. Демыгина «опыт 2002 года показывает, что в дальнейшем возрастет
количество банков, ориентированных на розничные продукты Источник: Сайт
Московского Коммерческого Банка – www.mkb.ru.. Коммерческие банки будут
стремиться как к расширению спектра предлагаемых услуг населению, так и
к увеличению объемов кредитования. Наиболее массовыми кредитами
по-прежнему будут целевые кредиты на покупку товаров, автомобилей и на
приобретение жилой недвижимости. Все большее количество банков будут
предлагать населению такие не столь массовые на сегодня продукты как
кредитные карты и кредиты на неотложные нужды.
Увеличение интереса российских банков в розничном бизнесе определяется
разными факторами. Это и возможность разместить денежные средства с
приемлемым уровнем доходности, и привлечь средства населения на счета
банка. Безусловно, рост рынка неразрывно связан с ростом доверия
потребителей к российским банковским институтам.
Не менее важным при этом становится не просто разнообразие в
предлагаемых услугах, но и создание наиболее удобных условий для их
получения.
В последнее время наблюдается тенденция снижения требований,
предъявляемых к заемщикам. Так многие банки оценивают платежеспособность
клиентов, опираясь не только на доход, подтверждаемый клиентами, но и на
иные факторы, такие как уровень образования, стабильность трудовой
занятости, наличие имущества и т.д. Наш Банк предоставляет кредиты
разным категориям населения, оценивая все источники дохода, возраст,
образование, трудовой стаж. В 2003 году мы будем стремиться к снижению
стоимости кредита для населения, предлагая совместные с партнерами Банка
программы кредитования. Относительно прогноза на 2003 год можно сказать,
что процентная ставка останется в пределах от 9% до 16% годовых в валюте
в зависимости от срока и цели кредитования, поскольку кредитование под
ставку менее 9% является невыгодным для клиентов в силу действующего
налогообложения физических лиц.
Развитие рыночной экономики нашей страны показало, что экономические
интересы предпринимателей ориентированы на сферу обращения. Современная
торговля – самая кредитуемая отрасль народного хозяйства. Это
объясняется быстрой оборачиваемостью товаров, высокой рентабельностью
товарооборота и уплатой основной массы процентных денег, поступающих от
клиентов. Поэтому в этой сфере сосредоточена основная часть
краткосрочных кредитов коммерческих банков. Удельный вес банковских ссуд
в оборотном капитале характеризует роль кредита в организации
предпринимательской деятельности рыночных хозяйственных структур.
Таким образом, кредитные операции составляют основу активной
деятельности коммерческих банков, поскольку их успешное осуществление
ведет к получению основных доходов, способствует повышению надежности и
устойчивости банков. Кроме того, эта деятельность при ее успешном
осуществлении приносит прибыль всем ее участникам: кредитным
организациям, заемщикам и обществу в целом.
Кроме того, в настоящее время, одной из наиболее актуальных задач
является дальнейшее расширение участия банков в стимулировании
экономического роста, при этом наиболее действенным рычагом здесь служит
кредитование банками реального сектора экономики.
Однако дальнейшему развитию кредитования экономики препятствует ряд
таких факторов, как высокие риски не возврата кредитов из-за
неплатежеспособности многих предприятий, не способность предоставления
многими потенциальными заемщиками обоснованных проектов, под которые
хотят получить кредит, недостаточность у современных российских банков
ресурсов для долгосрочного кредитования реального сектора экономики.
Известно, что потребность реального сектора в средне- и долгосрочных
банковских займах велика, то есть возникла необходимость в банках,
которые могут вложить деньги на срок до 5 лет. Банки же напротив
привыкли направлять свои ресурсы главным образом на краткосрочные
кредитно-финансовые операции.
Отсутствие у банков ресурсной базы, позволяющей вкладывать на длительный
срок, связано с тем, что подавляющее число российских банков имеет
сильно деформированную структуру банковских балансов, вследствие чего
она крайне неэффективна и рискованна.
Основная причина в том, что многие российские банки считают депозиты
слишком дорогим, хлопотным и низко рентабельным источником ресурсов,
хотя именно работа с депозитными вкладами лежит в основе банковских
ресурсов для инвестиций. [11]
Кроме того, в России пока нет хорошего опыта кредитования инвестиционных
проектов развития производства. Инвестиционные проекты существуют, но в
их реализации делается ставка на финансировании, а не на кредитовании,
при котором предусматривает четкие сроки возврата средств и обязательную
плату за кредит. Банки в основном кредитуют предприятия либо на
пополнение оборотных средств, либо для проведения разовых коммерческих
сделок.
Что касается серьезных инвестиционных кредитов, то они могут даваться
лишь предприятиям, наладившим эффективное управление и достигшим высокой
инвестиционной кредитоспособности. Кроме того, возвратность
инвестиционных средств, ссужаемых предприятиям, обеспечивается в полной
мере лишь успешной реализацией инвестиционных проектов. Это означает,
что сегодня большинству российских предприятий практически нельзя давать
серьезные кредиты на длительный срок, поскольку они не будут возвращены.
[10, с.21-27]
Отсутствие взвешенной, экономически обоснованной процентной политики во
многих российских банках ведет к тому, что в настоящий момент многие
предприятия, испытывающие острую необходимость в пополнении оборотных
средств, не могут позволить себе взять ссуду в коммерческом банке в виду
необоснованно завышенной ставки процента.
В тоже время не отвечают реальным потребностям деятельности коммерческих
банков и некоторые обязательные нормативы ЦБ РФ. Так, например, норматив
Н9 – максимальный размер риска на одного заемщика. При желании Банка
России стимулировать кредитование промышленности, расчет этого норматива
не целесообразен. Банк вынужден распыляться на другие структуры, хотя
есть ликвидные промышленные структуры, которые могут получать кредиты.
По своей природе процесс кредитования не совсем совершенен. Кредитный
анализ может оказаться несовершенным в силу различных причин (как
субъективных, так и объективных). Если руководство банка будет
стремиться только к устранению ссудных потерь, то банк перестанет
выдавать ссуды, прибыль уменьшится, и не будут удовлетворяться
потребности клиентов в кредите. Банки не в состоянии полностью исключить
риск, так что ссудные потери неизбежны. Цель банка: достичь
оптимального соотношения прибылей и рисков. Работники ссудных
подразделений банков постоянно следят за состоянием заемщиков и пытаются
определить негативные изменения до того, пока они станут необратимыми.
Специфика современной практики кредитования состоит в том, что
российские банки в ряде случаев не обладают единой методической и
нормативной базой организации кредитного процесса. Старые банковские
инструкции, регламентирующие кредитные операции и сориентированные на
распределительную систему, оказались неприемлемыми для условий рынка.
Нынешняя ситуация такова, что каждый коммерческий банк, исходя из своего
опыта, вырабатывает свои подходы, свою систему кредитования, хотя
очевидно, что есть непреложные общие организационные основы, отражающие
международный и отечественный опыт и позволяющие банкам существенно
упорядочить свои кредитные отношения с клиентом, улучшить возвратность
ссуд. [7, с.10]
Таким образом, нежелание банков кредитовать экономику, обусловлено как
недостаточностью ресурсов для долгосрочного кредитования, довольно
низким уровнем доходности этого вида операций, отсутствием опыта
кредитования ток и его крайней рискованностью, то есть большой
вероятностью не возврата кредита. Кроме того, экономическая
нестабильность, неопределенность ближайшего будущего, обесценивание
банковских ресурсов, отсутствие поддержки государства – все это
создает ситуацию, когда самой предпочтительной сферой деятельности для
банков становятся краткосрочные кредиты. Иными словами, в России еще
предстоит сформировать жизнеспособную систему коммерческих банков.
Несмотря на имеющиеся проблемы, кредитные операции – основа банковского
бизнеса, поскольку являются главной статьей доходом банка. Кроме того,
эти операции наряду с приемом денег во вклады, являются для банка той
группой операций, которые констатируют сущность банка. Поэтому
разработки эффективной организации процесса кредитования является
важнейшей задачей в работе банка.
ЗАКЛЮЧЕНИЕ
Исключительное значение для успешного развития российской системы
кредитования имеет налаживание адекватного потребностям экономического
роста взаимодействия банков с реальным сектором.
Коммерческие банки, с одной стороны, заинтересованы в кредитовании
реального сектора. Это классическая банковская операция с хорошо
изученными рисками. Но с другой стороны здесь есть две существенные
проблемы, связанные с недостаточной защищенностью банков в отношениях
кредитор — заемщик и краткосрочностью пассивов. Банки не могут расширять
кредитование, потому что государство не обеспечивает защиту их интересов
в случае возникновения проблем с возвращением ссуд.
Существенным фактором, тормозящим кредитную активность российских
банков, являются высокие риски кредитования российских предприятий.
Несмотря на снижение общих рисков кредитование реального сектора за счет
улучшения макроэкономической ситуации, условий сбыта продукции и роста
прибыли, остаются высокими институциональные элементы рисков. В первую
очередь это вызвано неэффективной системой налогообложения
производственной и финансовой деятельности, узостью законодательной
базы в сфере защиты прав кредиторов, недостаточной прозрачностью
отчетности предприятий. Все эти факторы в целом отражают недостаточно
интенсивную реструктуризацию предприятий реального сектора экономики.
Кроме того, существенным препятствием развития кредитования являются
Источник: Вестник Банка России. – 2000. – №65.:
– отсутствие реальной ответственности заемщиков за убыточные результаты
деятельности и возврат кредитов;
– недостатки в инвестиционной и денежно-кредитной политике, проводимой
государственными органами;
– взаимная безответственность субъектов кредитных отношений в части
соблюдения принципов и условий предоставления кредитов;
– отсутствие условий экономического стимулирования банков для вложения
кредитов в сферу материального производства, развитой системы
страхования банковских депозитов;
– недостаточная ликвидность предоставляемых залогов (ввиду отсутствия
соответствующего законодательства и эффективных методов оценки залога).
Еще более сложной проблемой является активизация инвестиционной
деятельности банков. Пока в экономике сохраняются денежные суррогаты,
бартер, неплатежи, банковская система не может активно осуществлять
инвестиционную деятельность. В стране еще не созрели условия для
долгосрочных накоплений и ни один коммерческий банк не пойдет на риски
длительных инвестиций без государственных гарантий.
По всей видимости, структура отечественной кредитной системы в части
преобладания в ней банковских учреждений не претерпит изменений.
В рамках принятия стратегических решений на настоящий момент
Правительство и Банк России не предложили ничего принципиально нового,
что могло бы как-то существенно изменить сложившуюся конфигурацию
отечественной кредитной системы. Так называемая «Программа Грефа» –
программа социально-экономического развития страны до 2010 г. – не
содержит, на наш взгляд, сколько-либо кардинальных мер, могущих
действительно радикально оздоровить действующую кредитную систему
Источник: Вестник Банка России. – №65. – 2000.. Этой программой
предлагаются меры нормативного характера (усиление надзора, ускорение
ликвидации несостоятельных кредитных организаций, изменение видов
выдаваемых лицензий и т.п.), которые, в принципе, и так осуществляются
Банком России, хотя и достаточно медленно.
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ
1. Гражданский кодекс Российской Федерации, 1996.
2. Банк России E-mail – [email protected] (Информация нформационного
электронного сервера Банка Росии, http://www.cbr.ru).
3. Волынский В. С. Кредит в условиях современного капитализма – М.:
Финансы и статистика, 2001.
4. Деньги, кредит, банки / Под ред. О.Н. Лаврушина, М.: Финансы и
статистика, 2000.
5. Долан Э. Дж. И др. Деньги, банковское дело и денежно-кредитная
политика – М.: Новое время, 2001.
6. Общая теория денег и кредита / Под ред. Е. Ф. Жукова – М.: ЮНИТИ,
2000.
7. Парамонова Т.В. Принципы регулирования кредитных отношений // Деньги
и кредит. – 2002.- №6. – с.10.
8. Российская банковская энциклопедия, гл. ред. О.И. Лаврушин. – М.,
2001.
9. Сайт Московского Коммерческого Банка – www.mkb.ru.
10. Сухов П.А. Некоторые аспекты развития кредитных отношений // Деньги
и кредит. – 2003. – №1. – с.19.
11. Электронный журнал «Известия экспертиза» N 74
http»//www.izvestia.ru/exp/.
Нашли опечатку? Выделите и нажмите CTRL+Enter
