3
Содержание
Введение
1 Роль кредитных операций в деятельности Сбербанка РФ
2 Объекты и субъекты кредитования в Сбербанке РФ
2.1 Сущность кредитных операций
2.2 Кредитование физических лиц
2.3 Кредитование корпоративных клиентов
3 Условия кредитования клиентов
3.1 Условия кредитования индивидуальных заемщиков
3.2 Условия кредитования юридических лиц
4 Методика определения кредитоспособности в Сбербанке РФ
4.1 Проблемы и суждения
4.2 Перспективные и новые методы оценки кредитоспособности
4.3 Порядок определения кредитоспособности заемщиков в учреждениях
Сбербанка
5 Концепция управления рисками
5.1 Понятие риска и механизм его исследования
5.2 Классификация рисков
5.3 Система управления рисками в Сбербанке РФ
6 Анализ активных операций Сбербанка РФ
6.1 Анализ динамики и структуры актива баланса банка
6.2 Анализ доходов, расходов и финансового результата банка
Заключение
Литература
Введение
Сбербанк России – это лидер банковской системы Российской Федерации,
основа её стабильности и надёжности. Стратегической целью банка является
выход на качественно новый уровень обслуживания клиентов и сохранение
позиции современного первоклассного конкурентоспособного банка Восточной
Европы. Это предполагает создание системы, устойчивой к возможным
экономическим потрясениям, как в России, так и за рубежом, путём
оптимального распределения пропорций между тремя основными направлениями
деятельности – работой с физическими лицами, юридическими лицами и
государством. С этой целью Сбербанк поддерживает оптимальное соотношение
между следующими направлениями деятельности в области кредитования:
1. Кредитование физических лиц – перспективный сегмент рынка размещения
ресурсов.
2. Кредитование, проектное финансирование и вложения в долговые ценные
бумаги юридических лиц – главное направление размещения ресурсов,
содействующее развитию национальной экономики, поддержке российского
производителя товаров и услуг.
3. Инвестиции в государственные ценные бумаги, кредитование и участие в
реализации государственных целевых и региональных проектов – основная
форма поддержки экономических программ государства.
Конкурентоспособность кредитных продуктов Сбербанка РФ достаточно
высока. Это происходит за счёт повышения гибкости условий кредитования,
расширения продуктивного ряда, учета индивидуальных потребностей
клиента. Кредиты Сбербанка доступны для максимального числа
платёжеспособных заёмщиков при эффективной рекламной поддержке; при
предоставлении кредита особое внимание уделяется консультированию и
оказанию дополнительных услуг клиентам.
Устойчивость же банковской системы страны в целом, эффективность
функционирования и возможности её развития во многом определяются
качеством клиентской базы отдельных кредитных организаций, финансовым
положением контрагентов. Кредитоспособность заёмщика играет ключевую
роль в кредитных отношениях и является понятием, характерным именно для
рыночной экономики. В условиях централизованной системы распределения
финансовых ресурсов, когда приоритетными являлись административные
методы управления кредитными процессами, оно отсутствовало, поэтому для
современной российской экономики может считаться относительно новым. В
связи с этим, в качестве одной из целей выполнения выпускной
квалификационной работы (ВКР) можно выделить изучение процесса
определения кредитоспособности ссудозаёмщиков по материалам Сбербанка
РФ.
Решение любой экономической задачи должно опираться на правильное
понимание сущности риска и механизма его исследования. Рыночная среда
неотделима от понятия риска, поэтому приоритетной целью банка является
не поиск заведомо безрискового решения, а поиск альтернативного,
нестандартного. При этом необходимо научиться оценивать риск и не
переходить его допустимые пределы. Без этого руководитель банка лишается
информации, и, следовательно, возможности принимать оптимальные решения
в области кредитной, депозитной и инвестиционной политики.
Проблемы управления рисками банков служат своеобразной «почвой» для
возникновения дискуссий. Это происходит в результате того, что само
понятие риска трактуется различными авторами по-разному. Так, например,
одни авторы, анализируя значение правильной трактовки рисков для
повышения эффективности банковского риск-менеджмента, приходят к выводу,
что понятие риска как неуверенности в развитии предполагаемого хода
событий заключает в себе не только возможность потерь, но и выгод.
Другие авторы определяют риск как опасность наступления события с
отрицательными последствиями при наличии источника неопределённости
наступления этого события и возможности причинения ущерба. В связи с
этим, в качестве второго направления работы над ВКР целесообразно
принять изучение и оценку рисков банка, а также определение степени их
влияния на результаты его деятельности.
Таким образом, в ходе выполнения работы необходимо не только изучить
различные подходы к анализу кредитоспособности и оценке рисков, но и
сущность всего процесса кредитования заёмщиков банка.
Нормативную базу работы представляют акты законодательства Российской
Федерации в области банковского дела, положения и инструкции Банка
России, а также Сбербанка РФ.
С целью рассмотрения различных аспектов темы в теории и практике, в ВКР
будут использованы материалы Сбербанка РФ и периодических изданий
«Финансы и кредит», «Деньги и кредит», «Банковское дело».
1 Роль кредитных операций в деятельности Сбербанка РФ
Кризис 1998 года привёл к резкому сжатию финансовых рынков, на которых
возможно размещение финансовых средств. Обороты основных российских
рынков финансовых инструментов резко снизились, и их стабилизация
началась сравнительно недавно.
В то же время, в ряде отраслей наметился рост промышленного
производства, что влечет за собой возрастающую потребность в заёмных
ресурсах со стороны реального сектора экономики России. В настоящий
момент имеется значительный выбор инвестиционно привлекательных объектов
вложений и заёмщиков. С учётом возможностей по удовлетворению
потребностей корпоративных клиентов Сбербанк РФ существенно увеличивает
объем кредитного портфеля. Вместе с тем, потребности предприятий
реального сектора экономики в денежных средствах не всегда подкреплены
возможностью заемщиков предоставить требуемый уровень обеспечения и
гарантии возврата кредитных средств. Низкий уровень кредитной дисциплины
и кредитные риски учитываются банком при определении оптимальных темпов
наращивания кредитного портфеля.
Существенное превосходство Сбербанка РФ перед другими коммерческими
банками дает уникальную возможность предоставления кредитов, объем
которых отвечает запросам крупнейших российских предприятий, что
способствует закреплению в банке крупных клиентов. В то же время,
переход на обслуживание в Сбербанк РФ ряда крупных клиентов приводит к
значительному увеличению доли крупных кредитов в структуре активов, что
повышает суммарный риск банка.
Главными задачами Сбербанка РФ в сфере размещения ресурсов являются
следующие:
1. Наращивание объемов кредитования физических лиц на цели личного
потребления, решения личных и социальных проблем граждан, что
стимулирует спрос на товары и услуги.
2. Увеличение объемов инвестиций в реальный сектор экономики в основном
за счёт опережающих темпов роста кредитования корпоративных клиентов в
рублях и иностранной валюте.
3. Непрерывная оптимизация структуры портфеля государственных ценных
бумаг с целью повышения доходности, ликвидности, снижения рисков.
Главная задача Сбербанка РФ в области кредитования – увеличение
качественного и высокодоходного кредитного портфеля на основе
диверсификации и минимизации кредитных рисков. Банк кредитует следующие
основные группы клиентов: население, корпоративных клиентов, федеральные
структуры и органы исполнительной власти субъектов РФ, а также кредитно-
финансовые организации.
Многообразие клиентской базы предопределяет сложную структуру кредитного
портфеля банка и оказывает влияние на продуктовый ряд. Нацеленность на
комплексность облуживания влечет за собой создание самого широкого
спектра услуг, банковских продуктов, инструментов для всех целевых групп
потребителей. Процентная политика банка основана на экономической
эффективности кредитных операций и поддержании необходимого уровня
процентной маржи, а также учете рыночной конъюнктуры.
По мере стабилизации экономической ситуации в стране и роста
платежеспособного спроса населения увеличивается доля кредитов
физическим лицам в кредитном портфеле банка за счет наращивания объемов
предоставляемых кредитов и услуг, позволяющих удовлетворить возрастающие
потребности населения. Доля Сбербанка РФ на рынке кредитования населения
достигает 30 %. Учитывая повышение деловой активности населения в сфере
малого бизнеса, особое внимание уделяется операциям кредитования частных
предпринимателей.
Активно развивается кредитование корпоративных клиентов. Сбербанк РФ
внедряет новые кредитные продукты, ориентированные на комплексное
обслуживание корпоративных клиентов различных отраслей, имеющих высокий
потенциал. Банк участвует в создании системы поддержки национального
экспорта, расширяет экспортное финансирование, поддерживая российских
производителей.
Важным направлением деятельности Сбербанка РФ остаётся кредитование
федеральных структур и органов исполнительной власти субъектов РФ.
Данные операции осуществляются в рамках лимитов риска, установленных на
региональные исполнительные органы и отдельных заемщиков федерального
уровня с учётом кредитной истории, состояния бюджетов и их соответствия
Бюджетному Кодексу РФ.
Сбербанк РФ содействует стабильному развитию российского межбанковского
рынка, оставаясь одним из его участников. Кредитование российских банков
активизируется по мере оздоровления российской банковской системы.
Однако межбанковское кредитование осуществляется в основном с целью
оптимального управления ликвидностью банка с учетом рисков и стоимости и
не рассматривается Сбербанком РФ как инструмент размещения существенных
объемов ресурсов.
Расширение деятельности по кредитованию реального сектора экономики и
населения позволяет Сбербанку РФ поддерживать достаточный уровень
процентной маржи. При этом банк, следуя принципу умеренного
консерватизма, не осуществляет вложения с повышенной степенью риска,
сопровождающиеся существенным увеличением процентной маржи.
В настоящее время получают развитие партнерские отношения с крупными
предприятиями- клиентами банка, с которыми его связывают общие интересы
в выполнении конкретных программ. Рост объемов кредитования определяет
качественно новые партнерские отношения с крупнейшими страховыми
организациями, риэлтерскими компаниями, юридическими фирмами,
специализированными институтами, рейтинговыми агентствами.
2 Объекты и субъекты кредитования в Сбербанке РФ
2.1 Сущность кредитных операций
Кредитные операции – это операции кредитора по размещению свободных
кредитных ресурсов на условиях возвратности, платности, срочности. Это
наиболее распространенное определение данного понятия. Коммерческий банк
заинтересован в получении прибыли на основе оборота ссудного капитала.
За результаты своей деятельности банк несет ответственность не только
текущими доходами, но и собственным капиталом. Поэтому он свободен в
распоряжении своими ресурсами, в определении сроков, условий и
процентных ставок по кредитам. Особенности системы кредитования сводятся
к следующему:
1. Клиент не закрепляется за банком, а сам выбирает его;
2. Клиенту предоставлено право открывать ссудные счета в нескольких
банках, что создает условия для развития межбанковской конкуренции;
3. Кредитование производится как на базе укрупненного объекта, так и в
объеме частных потребителей;
4. Объем выдаваемых кредитов зависит от объема привлеченных средств;
2.2 Кредитование физических лиц Концепция развития Сбербанка
России:http://www.sbrf//. ru
В настоящее время наблюдается рост кредитного портфеля по данному
направлению. Это происходит за счёт увеличения объемов потребительского
кредитования на неотложные нужды, а также кредитования на покупку,
строительство и реконструкцию жилья. Развивается овердрафтное
кредитование по карточным счетам клиентов.
Сбербанком РФ осуществляется кредитование владельцев государственных
жилищных сертификатов в рамках президентской программы «Государственные
жилищные сертификаты». Учитывая, что размер субсидий, предоставляемых в
рамках указанной программы, не покрывает стоимости приобретаемого
владельцами сертификатов жилья, предоставление кредитов на недостающую
часть стоимости приобретаемого жилья позволяет данной категории граждан
решить проблему покупки жилья в выбранном для проживания регионе.
Продвижение новых продуктов и банковских услуг осуществляется с учетом
потребностей различных возрастных и социальных групп населения в
кредитах: на образовательные цели; на потребительские цели для молодых
семей; на покупку потребительских товаров и неотложные нужды под заклад
золотых слитков и монет из драгоценных металлов; на покупку жилья на
финансируемых банком объектах жилищного строительства; на различные цели
работникам финансово устойчивых предприятий и организаций под
корпоративные гарантии.
В рамках реализации федеральных программ, а также региональных программ
субъектов РФ Сбербанк сотрудничает с местными органами власти по
расширению ипотечного кредитования населения.
Одним из лозунгов Сбербанка РФ является: быть «домашним» для частного
лица. С этой целью банк делает доступными населению свои кредитные
продукты. В настоящее время Сбербанк РФ предоставляет кредит на цели
личного потребления «Неотложные нужды». Данный кредит предоставляется
физическим лицам – гражданам РФ в возрасте от 18 лет при условии, что
срок возврата кредита по договору наступает до исполнения заемщику 75
лет. Кредит предоставляется на приобретение дорогостоящих предметов
домашнего обихода, транспортных средств, платные медицинские услуги,
приобретение туристических и санаторных путевок и другие цели
потребительского характера. Ставка кредита колеблется от 16 до 19%, срок
ограничен 5 годами. Кредит «Молодая семья» предоставляется на
приобретение и строительство объектов недвижимости. Его могут получить
физические лица – граждане РФ в возрасте от 18 лет, состоящие в браке,
при условии, что один из супругов не достиг 30-летнего возраста, а также
граждане из неполных семей с детьми, в которой мать (отец) не достигли
30-летнего возраста. Строительный кредит предоставляется физическим
лицам – гражданам РФ в возрасте от 18 лет при условии, что срок возврата
кредита наступает до исполнения заемщику 75 лет. Цель получения кредита:
приобретение, строительство жилья, построенного или строящегося с
участием кредитных средств Сбербанка или его филиалов (ипотечные
кредиты); приобретение, строительство, реконструкцию, ремонт объектов
недвижимости (кредиты на недвижимость).
Перечень кредитных продуктов по данному направлению кредитования
достаточно широк. Ссуды выдаются клиентам в валюте РФ и иностранной
валюте; как наличными деньгами, так и путем зачисления суммы на счет
заемщика по вкладу «до востребования» или на счет банковской карты.
2.3 Кредитование корпоративных клиентов
Рост потребностей реального сектора экономики и оздоровление
инвестиционного климата в стране позволяют расширить спектр и объемы
операций на рынке кредитования корпоративных клиентов. Приоритетом
кредитной политики Сбербанка на данном сегменте рынка является развитие
взаимоотношений с крупными предприятиями реального сектора экономики и
федерально-значимыми структурами; предприятиями топливо –
энергетического комплекса; экспортерами и импортерами; предприятиями
военно-технической сферы; предприятиями, осуществляющими реализацию
строительных проектов; торговыми и торгово-посредническими
предприятиями; предприятиями сферы услуг; предприятиями наиболее
инвестиционно привлекательных сфер промышленности, транспорта и связи, а
также эффективно работающими средними и малыми предприятиями, в том
числе в агропромышленном комплексе, имеющими стабильные обороты в
Сбербанке.
Определяющими факторами при принятии решений о кредитовании являются
эффективность бизнеса заемщика, рентабельность финансируемого проекта, а
также поддержание стабильных оборотов в Сбербанке РФ.
Для крупных предприятий и групп связанных заемщиков, имеющих
разветвленную филиальную сеть, разрабатываются индивидуальные подходы,
учитывающие широкий спектр отношений банка и клиента.
Кредитование корпоративных клиентов осуществляется по следующим основным
направлениям: краткосрочное коммерческое кредитование, инвестиционное
кредитование и проектное финансирование. В целях учета особенностей
денежного оборота клиентов и их потребностей в оптимизации расчетов с
контрагентами и расходов по обслуживанию кредитов развиваются
овердрафтное и вексельное кредитование.
Необходимость оптимизации структуры активов, снижения процентного,
валютного и кредитного рисков требуют от банка наращивания боли
краткосрочного кредитования в рублях и иностранной валюте в кредитном
портфеле корпоративных заемщиков. Значительный потенциал рынка
кредитования экспортно-импортных операций стимулирует активное
увеличение валютного кредитования участников внешнеторговой
деятельности.
Краткосрочное кредитование корпоративных клиентов в рублях и иностранной
валюте на срок до 1 года ориентированно на удовлетворение потребностей
клиентов в оборотных средствах. В качестве целевых групп по данному виду
кредитования выделяются клиенты с наиболее высокой оборачиваемостью
средств, которые представлены предприятиями легкой и пищевой отраслей,
службы быта, торговли и торгово – посредническими предприятиями. Объемы
предоставляемых кредитов определяются платежеспособностью заемщика,
оборотами по счетам, отраслевыми и региональными особенностями ведения
бизнеса. Снижение кредитных рисков достигается за счет диверсификации
кредитного портфеля, расширения кредитования эффективно работающих
средних и малых предприятий, улучшения качества обеспечения.
Активное развитие кредитования экспортно – импортных операций
обеспечивает достижение необходимых объемов краткосрочного кредитования
в иностранной валюте. Предэкспортное кредитование ориентировано на
средних и крупных корпоративных клиентов и их российских смежников.
Данные операции осуществляются с учетом ситуации на валютно-финансовых и
сырьевых рынках, возможного повышения странового рейтинга России.
Сбербанк развивает продукты, учитывающие специфику различных отраслей
народного хозяйства. Востребованным является предварительное
кредитование добычи драгоценных металлов под будущую поставку заемщиками
драгоценных металлов, используемых в качестве дополнительной гарантии
возврата средств наряду со стандартными формами обеспечения.
Совершенствуется практика предоставления дополнительных услуг заемщикам
в виде покупки драгоценных металлов у недропользователей как для
последующей реализации, так и для формирования инвестиционного портфеля
банка в драгоценных металлах. Сбербанк РФ и его филиалы участвуют в
программе Европейского банка реконструкции и развития (ЕБРР) по
кредитованию микро- и малого бизнеса. С учетом накопленного опыта
сотрудничества с ЕБРР банк разрабатывает свои программы кредитования
микро- и малого бизнеса за счет собственных ресурсов.
Инвестиционное кредитование является одним из основных инструментов
завоевания наиболее привлекательного сегмента рынка – крупных и
кредитоспособных клиентов страны и, как следствие, формирования и
поддержания клиентской базы банка, а также служит дополнительным
катализатором развития всех кредитных операций. Увеличение объемов
долгосрочных кредитных продуктов, инвестиционного кредитования и
проектного финансирования определяется необходимостью строгого
соблюдения установленных Банком России нормативов ликвидности и
потребностям реального сектора экономики.
Развивается финансирование инвестиционных проектов, направленных на
обновление материально – технической базы действующих предприятий,
наиболее крупных, надежных и перспективных предприятий.
Предусматривается привлечение на обслуживание и расширение операций по
инвестиционному кредитованию более широкого круга клиентов, включая
предприятия среднего и малого бизнеса, а также предприятия,
осуществляющие жилищное, офисно – торговое и гостиничное строительство.
3 Условия кредитования клиентов
3.1 Условия кредитования индивидуальных заемщиков Правила кредитования
физических лиц учреждениями Сбербанка РФ от 10.07.97 №229 –
р.(Приложение 1)
Под условиями кредитования обычно понимаются требования, предъявляемые к
базовым элементам кредитования: субъектам, объектам, обеспечению. С
целью рассмотрения данного вопроса целесообразно изучить порядок
кредитования ссудозаемщиков учреждениями Сбербанка РФ. К учреждениям
банка, осуществляющим кредитование физических лиц, относятся Центральный
аппарат, территориальные банки и отделения Сбербанка России.
Основными подразделениями Сбербанка, осуществляющими операции по
кредитованию физических лиц, являются: операционное управление (ОПЕРУ)-
в центральном аппарате; отдел по работе с клиентами (ОПЕРО)- в
территориальном банке; кредитный отдел – в отделении.
Названные подразделения, кроме филиалов отделений, осуществляют операции
по кредитованию физических лиц в рублях и иностранной валюте. Филиалы
отделений осуществляют операции по кредитованию физических лиц только в
рублях.
Операции по кредитованию физических лиц выполняют следующие
подразделения: отдел жилищного строительства и залоговых операций,
юридическая служба, служба безопасности, отдел бухучета, валютный отдел,
отдел ценных бумаг. Для участия в выполнении операций по кредитованию
при необходимости привлекаются дочерние организации, имеющие лицензию на
совершение операций с недвижимостью.
Проведение операций по кредитованию возложено на следующих сотрудников
банка:
на кредитного работника – прием документов от заемщика; их рассмотрение
и составление заключения; привлечение других служб банка к рассмотрению
документов; оформление кредитных документов; сопровождение кредитного
договора; принятие своевременных мер к возврату просроченной
задолженности;
на работника бухгалтерии – ведение лицевых счетов заемщиков и начисление
процентов и неустоек; перечисление средств; своевременное вынесение на
счета просроченных ссуд неуплаченных сумм и информирование кредитного
работника о непоступлении платежей в установленный срок;
на операционного работника – проведение непосредственных операций по
выдаче наличных денег, приему платежей в погашение кредита и т.д.
Банк предоставляет кредиты только гражданам Российской Федерации.
При перемене заемщиком постоянного места жительства в период действия
кредитного договора банк по заявлению заемщика переводит сумму
задолженности в другое учреждение Сбербанка России по новому месту
жительства.
За пользование кредитом заемщик уплачивает банку проценты. Уплата
процентов производится ежемесячно одновременно с погашением кредита,
начиная с 1 числа месяца, следующего за месяцем заключения кредитного
договора.
Величина процентной ставки устанавливается Комитетом Сбербанка России по
процентным ставкам и лимитам. При установлении Комитетом по ставкам
новой процентной ставки в действующие кредитные договоры вносятся
соответствующие изменения. В случае снижения ставки банк вносит
изменения в договоры в одностороннем порядке с даты установления новой
ставки. В случае повышения процентной ставки банк в течение трех рабочих
дней после получения письменного сообщения об этом из Сбербанка России
(для отделения – из территориального банка) извещает поручителей и
заемщика об изменении условий кредитного договора телеграммами или
заказными письмами с уведомлением о вручении. Изменение условий договора
вступает в силу через два месяца после отправки извещения. При этом
заемщик вправе погасить всю сумму кредита на условиях взимания прежней
процентной ставки в течение трех месяцев с момента отправки извещения.
Обязательным условием предоставления кредита является наличие
обеспечения своевременного и полного исполнения обязательств заемщиком.
В качестве обеспечения банк принимает:
-поручительства граждан РФ, имеющих постоянный источник дохода;
-поручительства платежеспособных предприятий и организаций – клиентов
Банка;
-передаваемые в залог физическим лицом ликвидные ценные бумаги:
сберегательные сертификаты Сбербанка России на предъявителя, акции
Сбербанка России, векселя Сбербанка России, облигации государственного
сберегательного займа, облигации внутреннего государственного валютного
займа. Перечень может быть изменен и дополнен Сбербанком России;
-передаваемые в залог юридическим лицом ликвидные ценные бумаги,
перечень которых установлен регламентом приема документарных ценных
бумаг в обеспечение по кредитным договорам в рублях, заключаемым
учреждениями Сберегательного банка Российской Федерации с юридическими
лицами ;
-передаваемые в залог объекты недвижимости, транспортные средства и
другое имущество.
Оценка платежеспособности поручителей – юридических лиц производится в
соответствии с нормативными документами Сбербанка России,
регламентирующими порядок кредитования юридических лиц.
Максимальный размер кредита для каждого заемщика определяется на
основании оценки его платежеспособности и представленного обеспечения
возврата кредита, а также с учетом его благонадежности и остатка
задолженности по ранее полученным кредитам.
Если заявитель, обратившийся в банк за получением кредита, уже имеет
перед банком или другими учреждениями Сбербанка России задолженность по
кредитам, то максимальный размер предоставляемого кредита определяется
исходя из того, что общая сумма задолженности с учетом этого кредита не
может превышать установленной предельной величины. При этом
задолженность по кредитам на неотложные нужды в общей сумме
задолженности не может превышать предельной величины, установленной для
кредитов на неотложные нужды. Для заемщиков и поручителей
устанавливается возрастной ценз.
Сведения о заемщиках и поручителях вносятся в единую базу данных
индивидуальных заемщиков по территориальному банку или отделению в
зависимости от технических возможностей территориального банка. Для
получения кредита заемщик предоставляет банку следующие документы:
– заявление (Приложение 1.1);
– паспорт или заменяющий его документ (предъявляются);
– справки с места работы заемщика и поручителей о доходах и размере
производимых удержаний (для пенсионеров – справку из органов социальной
защиты населения);
– декларацию о полученных доходах, заверенную налоговой инспекцией, для
граждан, занимающихся предпринимательской деятельностью;
– анкеты (Приложение 1.1.);
– паспорта (заменяющие их документы) поручителей и залогодателей;
– для получения кредита свыше 5 тыс. долларов США или рублевого
эквивалента этой суммы – справку из психоневрологического диспансера или
водительское удостоверение (предъявляется);
– другие документы при необходимости.
При использовании в качестве обеспечения возврата кредита залога
имущества заемщик должен предоставить:
а) при залоге недвижимости:
– документы, подтверждающие право собственности на объект недвижимости:
свидетельство о праве собственности на квартиру, дом, договор
приватизации, договор купли – продажи, мены и т.д., в том числе
свидетельство о праве собственности на земельный участок,
государственный акт о праве собственности на землю, нотариально
удостоверенную купчую, зарегистрированную местным комитетом по земельным
ресурсам и землеустройству;
– страховой полис, по которому выгодоприобретателем выступает банк, с
обязательным ежегодным (или с другой периодичностью в зависимости от
срока страхования) переоформлением на полную стоимость объекта
недвижимости или на сумму, обеспечиваемую залогом. Объект недвижимости
должен быть застрахован от полного пакета рисков;
– документ о территориальных границах земельного участка (копия чертежа
границ участка), выданный комитетом по земельным ресурсам и
землеустройству;
– поэтажный план дома (для жилых домов, дач);
– постановление (акт) о принятии в эксплуатацию жилого дома;
– разрешение государственных органов на строительство, согласованную в
установленном порядке проектно – сметную документацию;
– справку из БТИ или иного органа, ведущего регистрацию и техническую
инвентаризацию объекта недвижимости;
– копию финансово – лицевого счета (для квартиры);
– выписку из домовой книги (для квартиры);
– документы, подтверждающие отсутствие задолженности по обязательным
платежам (справку об отсутствии задолженности по оплате коммунальных
услуг, расчетные книжки по уплате услуг (предъявляются), квитанции или
справки об уплате налогов);
– характеристику жилого помещения (форма 7);
– справку о прописке (форма 9);
– нотариально удостоверенное согласие всех собственников квартиры на
передачу ее в залог, а при наличии в семье несовершеннолетних –
соответствующее разрешение органов опеки и попечительства.
При залоге приобретаемого объекта недвижимости соответствующие документы
предоставляются в течение двух месяцев после получения кредита.
б) при залоге транспортных средств:
– технический паспорт;
– страховой полис, по которому выгодоприобретателем выступает Банк, с
обязательным ежегодным переоформлением на полную стоимость транспортного
средства или на сумму, обеспечиваемую залогом. Транспортное средство
должно быть застраховано от риска угона и ущерба.
Перечень страховых компаний, в которых может быть застраховано
имущество, передаваемое в залог (кроме ценных бумаг), устанавливается
Сбербанком России.
в) при залоге ценных бумаг:
– ценные бумаги;
– выписку из реестра акционеров Сбербанка России.
Банк может принять в залог ценные бумаги, не входящие в перечень,
установленный Сбербанком России, в качестве дополнительного обеспечения.
При обращении клиента в банк за получением кредита уполномоченный
сотрудник кредитующего подразделения (далее – кредитный инспектор)
выясняет у клиента цель, на которую испрашивается кредит, разъясняет ему
условия и порядок предоставления кредита, знакомит с перечнем
документов, необходимых для получения кредита.
Срок рассмотрения вопроса о предоставлении кредита зависит от вида
кредита и его суммы, но не должен превышать от момента предоставления
полного пакета документов до принятия решения 15 календарных дней – по
кредитам на неотложные нужды и 1 месяца – по кредитам на приобретение
недвижимости.
Заявление клиента регистрируется кредитным инспектором в журнале учета
заявлений; на заявлении проставляются дата регистрации и регистрационный
номер.
Кредитный инспектор производит проверку предоставленных клиентом
документов и сведений, указанных в документах и анкете; определяет
платежеспособность клиента и максимально возможный размер кредита.
Проверку пакета документов на предоставление кредита осуществляют
юридическая служба и служба безопасности.
При проверке сведений кредитный инспектор выясняет с помощью единой базы
данных кредитную историю заемщика и размер задолженности по ранее
полученным кредитам; направляет запросы в учреждения Сбербанка России,
предоставлявшие ему кредиты; при необходимости направляет запросы в
другие организации.
Кредитный инспектор определяет платежеспособность заемщика на основании
справки с места работы о доходах и размере удержаний, а также данных
анкеты.
Если поручитель обязуется отвечать перед банком за исполнение заемщиком
его обязательств по кредитному договору в части, то при определении
максимального размера кредита величина платежеспособности поручителя
принимается также частично (пропорционально доле его поручительства в
сумме обязательств заемщика).
При принятии банком в обеспечение по кредитному договору только
поручительств физических лиц (без другого обеспечения) должно быть
соблюдено следующее требование:
-по кредитам в пределах от 100 до 1000 долларов США (или рублевых
эквивалентов этих сумм) предоставляется не менее двух поручительств;
-по кредитам в пределах от 1001 до 5000 долларов США (или рублевых
эквивалентов этих сумм) – не менее трех поручительств;
-по кредитам в пределах от 5001 до 10000 долларов США (или рублевых
эквивалентов этих сумм) – не менее четырех поручительств;
-кредиты свыше 10000 долларов США (или рублевого эквивалента этой суммы)
при отсутствии залога имущества (включая ценные бумаги) не
предоставляются.
Далее величина максимального размера кредита уточняется с учетом
благонадежности заемщика и остатка задолженности по другим кредитам.
Кредитный инспектор составляет письменное заключение о целесообразности
выдачи кредита (отказа в выдаче) и согласовывает с заемщиком условия
предоставления кредита.
Заключение кредитного инспектора, завизированное руководителем
кредитующего подразделения, заключения других служб банка и дочернего
предприятия прилагаются к пакету документов заемщика.
Одновременно с оформлением кредитного договора (Приложение 1.2), графика
погашения кредита (Приложение 1.3) и срочного обязательства (Приложение
1.4) кредитный инспектор оформляет также в зависимости от вида
обеспечения:
-договор (ы) поручительства (Приложение 1.5),
-договор (ы) залога,
-другие документы согласно регламентам Сбербанка России о предоставлении
отдельных видов кредитов.
Все документы, кроме срочного обязательства и договоров залога
составляются в 3 экземплярах, один экземпляр каждого документа – для
заемщика (поручителя), два экземпляра – для банка. После подписания один
из них передается в отдел кассовых операций (в хранилище), другой
остается у кредитного инспектора.
Для оформления документов кредитный инспектор приглашает Заемщика,
поручителей и залогодателей.
Заемщик может оформить кредит (подписать кредитный договор) в течение 10
рабочих дней со дня принятия решения о предоставлении кредита. В случае
неявки заемщика пакет документов для предоставления кредита с отметкой
об истечении сроков оформления документов на выписке из решения
кредитного комитета или заявлении заемщика подшивается в папку отказов.
Соответствующая отметка делается в журнале регистрации заявлений, в базе
данных производится корректировка информации. При обращении клиента
повторно за получением кредита он должен представить новый комплект
документов.
Кредитный инспектор визирует подписанные заемщиком кредитный договор и
график погашения кредита и направляет их на подпись руководителю банка
или другому уполномоченному лицу. Договор и график должны быть
окончательно оформлены (подписаны и скреплены печатью) не позднее
следующего рабочего дня после подписания их заемщиком.
Заемщик должен предоставить страховой полис и обеспечить явку
поручителей и залогодателей для оформления договоров поручительства и
залога в течение 5 рабочих дней с даты оформления кредитного договора. В
случае неявки поручителей и залогодателей или непредставления страхового
полиса банк письменно извещает заемщика о расторжении кредитного
договора в одностороннем порядке (соответствующее условие
предусматривается в кредитном договоре); кредитный инспектор производит
корректировку информации в базе данных, делает соответствующую отметку в
журнале регистрации кредитных договоров и подшивает оба экземпляра
кредитного договора вместе с пакетом документов в дело отказов.
Извещение заемщику направляется за подписью руководителя банка или
другого уполномоченного лица с уведомлением о вручении.
В кредитном договоре должны быть указаны номер счета по вкладу или номер
счета пластиковой карточки и учреждение Сбербанка России, в котором
открыт этот счет. Выдача кредита путем зачисления на счета, открытые в
других коммерческих банках, не производится. При выдаче кредита
наличными заемщик заполняет заявление на выдачу ссуды ф. N 0405037.
В период действия кредитного договора кредитный инспектор контролирует
исполнение заемщиком условий договора; осуществляет проверку отчетов об
израсходовании средств и других документов, предусмотренных договором, а
также проверку на месте; принимает меры к погашению просроченной
задолженности; оформляет изменение условий кредитного и других
договоров; вносит необходимую информацию в базу данных индивидуальных
заемщиков; осуществляет операции по формированию резерва на возможные
потери по ссудам.
Банк осуществляет контроль за целевым использованием кредитов,
предоставленных на приобретение или строительство (реконструкцию)
объектов недвижимости, а также за надлежащей сохранностью предметов
залога. Контроль осуществляется по документам, предоставляемым
заемщиком, и путем проведения проверок на месте.
Погашение кредита производится ежемесячно равными долями, начиная с 1
числа месяца, следующего за месяцем заключения кредитного договора.
Последний платеж производится не позднее даты, установленной договором.
Заемщик вправе досрочно погасить кредит или его часть. В случае
досрочного погашения части кредита заемщик обязан производить
ежемесячную уплату процентов на оставшуюся сумму задолженности до
наступления срока следующего платежа по погашению основного долга.
Погашение задолженности по кредиту и уплата процентов и неустоек
производится:
-в рублях – наличными деньгами через кассы учреждений Сбербанка России;
переводами через предприятия связи; перечислением со счетов по вкладам;
посредством удержания из заработной платы, пенсии и т.д.;
-в иностранной валюте – перечислением со счетов по валютным вкладам.
Платежи по кредитам в иностранной валюте производятся в той валюте, в
которой выдан кредит.
3.2 Условия кредитования юридических лиц Инструкция «О кредитовании
юридических лиц учреждениями Сбербанка РФ» от 30.05.2000г. № 26 –р.
(Приложение 2)
Кредиты предоставляются корпоративным заемщикам на коммерческой,
договорной основе при соблюдении принципов целевого использования,
обеспеченности, срочности, платности, возвратности.
Все вопросы, связанные с кредитованием, решаются заемщиком и банком на
основании кредитных договоров, в которых определяются:
– предмет договора;
– объект кредитования;
– срок и размеры кредита;
– порядок выдачи и погашения кредита;
– процентная ставка, условия и периодичность ее изменения;
– взаимные обязательства, ответственность за ненадлежащее выполнение
условий договора;
– обязательства заемщика, обеспечивающие гарантии своевременного
возврата кредита, уплату процентов по кредиту, другие формы
ответственности по долгам;
– способ и формы проверки обеспеченности и целевого использования
кредита;
– порядок рассмотрения споров по договору;
– другие условия по соглашению сторон.
Для получения кредита заемщик представляет в банк кредитную заявку.
Заявка на получение кредита с указанием его целевого направления, суммы,
сроков использования и формы обеспечения подписывается руководителем и
главным бухгалтером и скрепляется печатью заемщика.
В заявке указываются юридический и почтовый адрес заемщика, его
банковские реквизиты и телефоны.
По межбанковскому кредиту кроме кредитной заявки предоставляются
следующие документы:
– нотариально удостоверенные копии Устава, лицензии на совершение
банковских операций, выданной Центральным банком Российской Федерации;
– список учредителей, их доля в уставном фонде, если в тексте Устава не
указаны учредители;
– карточка с образцами подписей и оттиска печати (ф. 0401026),
заверенная нотариально;
– баланс на последнюю отчетную дату и на день обращения за кредитом (с
расшифровкой сч. 823 и указанием также данных по внебалансовым счетам);
– расчет нормативов ликвидности по балансу в соответствии с требованиями
Центрального банка Российской Федерации;
– аудиторское заключение по проверке достоверности годового баланса.
По кредиту, предоставляемому прочим заемщикам:
– копия учредительного договора;
– копия Устава (Положения), утвержденного учредителем (учредителями) и
зарегистрированного в установленном законодательством Российской
Федерации порядке;
– документ о государственной регистрации;
– разрешение на занятие хозяйственной деятельностью с указанием срока
функционирования (от предпринимателей, осуществляющих свою деятельность
без образования юридического лица);
– карточка с образцами подписей и оттиска печати (ф. 0401026),
заверенная нотариально;
– годовой отчет, бухгалтерский баланс с приложениями на последнюю
отчетную дату, заверенный налоговой инспекцией, с указанием
внебалансового счета по гарантийным обязательствам либо заменяющие его
бухгалтерские документы;
– аудиторское заключение о достоверности отчета;
– список кредиторов и должников с расшифровкой кредиторской и
дебиторской задолженности, указанием даты ее возникновения;
– выписка по расчетному счету на последнюю дату с отметкой банка о
сальдо счета и наличии претензий к счету;
– бизнес-план с указанием планируемых на квартал (месяц) доходов и
расходов;
– технико-экономическое обоснование кредита (ТЭО), отражающее
экономическую эффективность и окупаемость затрат в течение периода, на
который испрашивается кредит.
В соответствии с действующим законодательством банк и заемщик в
заключаемых ими договорах имеют право предусмотреть возможность
бесспорного списания средств банком со счета заемщика. При этом заемщик
обязан оговорить данное условие на право банка в бесспорном порядке
списывать сумму задолженности по кредиту и процентам в договоре на
расчетно-кассовое обслуживание с банком, ведущим его счет, либо в письме
банку по конкретному кредитному договору.
По результатам рассмотрения документов кредитный работник дает
письменное заключение о возможности выдачи кредита, которое
представляется кредитно-инвестиционному комитету для принятия решения.
Решение кредитно-инвестиционного комитета оформляется соответствующим
протоколом. При положительном решении вопроса о предоставлении кредита
банк заключает с заемщиком кредитный договор. Кредитный договор
визируется кредитной и юридической службой банка. В дополнение к
кредитному договору оформляются срочные обязательства.
Банк совместно с заемщиком может составить календарный график платежей в
погашение основного долга по ссуде и процентов, заверенный
руководителями банка и заемщика.
Предоставляемые банком кредиты обеспечиваются залогом имущества, ценных
бумаг, имущественными правами, а также поручительствами и гарантиями
банков – гарантов.
Указанные формы обеспечения возврата кредита могут использоваться как
порознь, так и в сочетании. При этом размер обеспечения возврата кредита
должен быть не менее суммы основного долга и причитающихся за его
пользование процентов, а окончание срока действия гарантии – на шесть
месяцев позже установленного договором срока погашения кредита.
Предоставление заемщиком имущества и имущественных прав в залог банку
оформляется отдельным договором о залоге. Банк принимает в качестве
обеспечения возвратности кредита в залог имущество заемщика,
принадлежащее ему на правах собственности. Основные фонды принимаются в
залог лишь в случае, когда заемщик в соответствии с действующим
законодательством и собственными уставными документами отвечает по своим
обязательствам всем принадлежащим ему имуществом.
При кредитовании под залог имущества или ценностей учитывается не только
балансовая стоимость имущества, но и реальная стоимость залога с учетом
возможности быстрой реализации товаров, фондов, ценных бумаг и т.д.,
заложенных заемщиком.
В случае, если кредитуемый объект не обеспечен залогом, кредитование
может быть проведено под гарантию (поручительство) банка, в котором
открыт расчетный счет заемщика, или другого банка.
Предоставляемые банком кредиты могут быть обеспечены залогом ценных
бумаг: высоколиквидными акциями и облигациями акционерных обществ,
депозитными сертификатами коммерческих банков, облигациями и векселями
государственных органов власти и муниципалитетов с превышением залога не
менее чем в 1,5 раза.
Для принятия решения о целесообразности приема ценных бумаг (акций,
облигаций и др.) в качестве предмета залога необходимо проанализировать
учредительные документы, представленные заемщиком, в целях выяснения
права Заемщика отчуждать ценные бумаги без согласия других учредителей.
Оценка передаваемых в залог ценных бумаг производится соответствующим
подразделением банка по работе с ценными бумагами на основе текущих
биржевых котировок или по номинальной стоимости бумаг в зависимости от
уровня ликвидности. Передача ценных бумаг в залог оформляется договором.
Кроме того, кредит может быть обеспечен средствами депозитного счета (в
т.ч. в иностранной валюте), открытого в банке. В этом случае расходные
операции по таким счетам приостанавливаются на основании распоряжения
кредитного работника, подписанного руководителем банка на срок действия
кредитного договора (в котором должно быть предусмотрено такое условие)
и выполнения заемщиком всех обязательств перед банком, о чем делается
отметка в лицевом счете. Сумма на счете должна быть достаточна для
удовлетворения банком требований по выданному кредиту.
Средства депозитного счета в иностранной валюте пересчитываются на день
заключения кредитного договора по курсу иностранных валют к рублю
Российской Федерации, котируемому Центральным банком Российской
Федерации, или на договорной основе с владельцем счета.
Процентные ставки по кредитам устанавливаются в соответствии с
минимальным их уровнем, утвержденным кредитно – инвестиционным комитетом
Сберегательного банка Российской Федерации. Банк применяет, как правило,
фиксированные процентные ставки, уровень которых оговаривается в
кредитном договоре.
Процентная ставка по выданному кредиту может быть повышена в связи с
повышением процентных ставок по вкладам населения или учетной ставки
Центрального банка Российской Федерации, а также изменением конъюнктуры
кредитного рынка.
Проценты начисляются на сумму фактической задолженности по кредиту, как
правило, ежеквартально (ежемесячно) в течение платежного периода из
расчета 360 дней. Каждый платеж оформляется срочным обязательством
(графиком платежей) на срок (сроки), оговоренный в кредитном договоре.
Заемщик обязан не позднее указанного срока погасить задолженность по
процентам путем их перечисления платежным поручением на счет банка.
Конкретная дата погашения должна быть определена в кредитном договоре. В
случае несвоевременного его перечисления банк начисляет пеню от суммы
неуплаченных процентов, имеет право расторгнуть кредитный договор и
предъявить инкассовое поручение к счету заемщика.
Сумму начисленных процентов банк может списать с расчетного счета
заемщика, если он ведется в банке, что должно быть предусмотрено
кредитным договором. Если вносимая заемщиком сумма недостаточна для
погашения неустойки (штрафа, пени), начисленных процентов по кредиту и
основного долга, то, в первую очередь, погашаются неустойка (штраф,
пеня) и проценты за пользование кредитом, а оставшаяся сумма обращается
в погашение основного долга.
Проценты в окончательный расчет уплачиваются заемщиком не позднее
установленной даты погашения последней суммы основного долга по данному
кредиту. Погашение задолженности по кредиту осуществляется заемщиком в
следующих формах:
– единовременного перечисления всей суммы задолженности в установленный
договором срок;
– постепенного перечисления согласованных с банком сумм в пределах срока
кредитования в соответствии с календарным графиком платежей.
Конкретная дата погашения кредита должна быть определена в кредитном
договоре (Приложение 2.1) и графике погашения кредита (Приложение 2.2.).
4. Методика определения кредитоспособности в Сбербанке
4.1 Проблемы и суждения
В настоящее время в действующем законодательстве РФ не содержится
какого- либо определения кредитоспособности. В теории денег и кредита
чаще всего под ней понимается способность заемщика полностью и в срок
рассчитаться по своим долговым обязательствам. Однако такая трактовка не
дает полного представления о сути рассматриваемого понятия. На
недостаточную разработанность такого вопроса, как отражение сущности
кредитоспособности в её определении, указывают многие ученые. Таким
образом, важной задачей является уточнение понятия кредитоспособности,
поскольку его содержание накладывает определенный отпечаток на критерии
и способы оценки заемщика. Теоретические и практические аспекты оценки
заемщика коммерческим банком//Деньги и кредит №7/2004
Кредитоспособность также следует понимать как стремление и возможность
заемщика соблюсти принципы кредитования. Эта трактовка отличается от
других, встречающихся в учебной литературе, по целому ряду позиций. Во-
первых, в предлагаемом определении не указана форма кредита, о
возможности погашения и обслуживания которого свидетельствует
кредитоспособность, поскольку это понятие характеризует любую форму
кредита. Во- вторых, в данном определении делается акцент на наличие у
заемщика не только средств, условий и обстоятельств для совершенного
обслуживания и погашения кредита, но и на желание это сделать, то есть
оно содержит элемент доверия, присущий самой природе кредита как
экономической категории. Поскольку в отношениях банков с крупными
корпоративными клиентами доверие приобретает особое значение, в
определении кредитоспособности обязательно должна быть ссылка на
личностные факторы заемщика.
Таким образом, суть кредитоспособности не может быть раскрыта только
через финансово- хозяйственное положение заемщика или систему условий,
определяющих способность предприятия привлекать заемный капитал и
возвращать его в полном объеме в предусмотренные сроки, должно быть
желание своевременно и полно выполнять условия кредитного договора,
свидетельствующее о наличии необходимых моральных качеств заемщика.
В-третьих, в предлагаемой трактовке актуализируется возможность заемщика
соблюсти принципы кредитования, а не просто получить и погасить ссуду,
как отмечают некоторые экономисты. Это актуально как для реализации
принципа целевого использования кредита, так и для соблюдения
последовательности кредитного процесса, так как вопрос о выдаче кредита
решается только после анализа кредитоспособности.
В-четвертых, в рассматриваемом определении не отражен круг обязательств,
о своевременности и полноте обслуживания и погашения которых
свидетельствует кредитоспособность, поскольку это характеризует не суть
понятия, а указывает на особенности кредитного анализа. Некоторые авторы
расходятся во мнениях относительно состава обязательств, принимаемых во
внимание при оценке кредитоспособности.
В-пятых, в определении опущены какие бы то ни было условия, при
соблюдении которых заемщик мог бы считаться кредитоспособным, поскольку
их разработка является методической задачей конкретного банка и
определяется особенностями его кредитной политики. Поэтому определения
кредитоспособности, содержащие перечень таких условий, возможно признать
некорректными.
Таким образом, кредитоспособность – сложное, многоаспектное понятие,
требующее классификации. В явном виде в специальной литературе такая
классификация не дается, хотя многие определения характеризуют отдельные
виды кредитоспособности. Их систематизация считается важной задачей, так
как позволяет коммерческому банку определить круг показателей,
учитываемых при оценке конкретного заемщика.
Принято выделять следующие виды кредитоспособности Об оценке
кредитоспособности заемщика// Деньги и кредит №2/2005:
1. По сроку заимствования средств – коммерческая (краткосрочная),
инвестиционная (долгосрочная)
2. По статусу кредитора – кредитоспособность, оцениваемая частным лицом;
кредитоспособность, оцениваемая предприятием; кредитоспособность,
оцениваемая кредитной организацией; кредитоспособность, оцениваемая
государством.
3. По региональной принадлежности заемщика – кредитоспособность
национального заемщика, кредитоспособность иностранного заемщика.
4. По статусу заемщика – кредитоспособность корпоративного заемщика,
кредитоспособность индивидуального заемщика.
5. По масштабам деятельности корпоративного заемщика –
кредитоспособность крупного заемщика, кредитоспособность среднего
заемщика, кредитоспособность мелкого заемщика.
6. По отраслевой принадлежности корпоративного заемщика –
кредитоспособность промышленного предприятия; кредитоспособность
предприятия, работающего в сфере торговли и услуг; кредитоспособность
финансовой организации.
Специфику того или иного аспекта кредитоспособности необходимо учитывать
при принятии того или иного кредитного решения.
Однако практика кредитного менеджмента свидетельствует о том, что методы
оценки заемщиков в значительной мере формальны и субъективны. Одной из
причин такого положения является сложность анализа кредитоспособности,
обусловленная большим количеством факторов, требующих исследования, и
значительной интенсивность поступления кредитных заявок.
Распространенным является заблуждение тождественности финансового
состояния предприятия и кредитоспособности, которое свидетельствует о
недопонимании сути последней. В этой связи важной задачей становится
выявление основных недостатков действующей практики оценки
кредитоспособности и разработка рекомендаций по их устранению.
На основании исследования методических основ и практических основ
кредитоспособности, в ходе которого изучены методики, используемые
коммерческими банками, можно выделить главные особенности методического
аппарата кредитного анализа корпоративных заемщиков.
Это, во-первых, игнорирование вида кредитоспособности и значимости
кредитного решения для банка. Подобный подход страдает некоторой
ограниченностью. Оценка кредитоспособности корпоративного заемщика
должна проводиться с учетом его индивидуальных особенностей. В противном
случае (при единой методике оценки всех предприятий) вне поля зрения
могут остаться факторы, способные существенно влиять на финансовые
результаты не только заемщика, но и банка.
В то же время нельзя не учитывать того, что увеличение гибкости методики
оценки заемщика неизбежно приводит к повышению трудоемкости
аналитических расчетов и росту затрат, связанных с их проведением.
Поэтому определение значимости конкретного кредита для банка обязательно
должно предшествовать принятию решения о глубине исследования
кредитоспособности заемщика. От значений количественных показателей,
характеризующих важность кредитных операций для банка (например,
процентный доход, сумма основного долга, срок кредита в сравнении со
средними банковскими показателями), должен зависеть объем аналитической
работы на этапе выдачи конкретной ссуды.
Однако на практике особенности деятельности корпоративного заемщика и
параметры испрашиваемого кредита практически не влияют на выбор
изучаемых показателей. Лишь в некоторых методиках учитываются отдельные
виды кредитоспособности – по отраслевой принадлежности предприятия и
сроку заимствования, что выражается в дифференциации нормативных
ограничений отдельных финансовых коэффициентов и показателей, изучаемых
в рамках направления «Оценка кредитуемого проекта». Следует отметить,
что результат формальной оценки заемщика очень слабо зависит от
колебаний этих показателей, поскольку количество баллов и их удельный
вес для соответствующих направлений оценки кредитоспособности является,
как правило, невысоким.
Во-вторых, неоднозначное отношение к оценке нефинансовых параметров
заемщика. Комплексный характер кредитоспособности требует выделения двух
направлений её оценки: финансовой и нефинансовой. В рамках первого
оцениваются возможности заемщика по обслуживанию и погашению кредита
путем исследования состояния его финансовой отчетности. В рамках второго
с привлечением данных управленческого учета заемщика и сведений,
полученных из прочих источников, анализируются внешние условия и мотивы
ссудополучателя, побуждающие к своевременному погашению кредитной
задолженности.
Если показатели первой группы (финансовые коэффициенты) повсеместно
используются при оценке заемщиков, то проведение формальной оценки
нефинансовых параметров заемщика предполагается лишь в каждой третьей
методике, что свидетельствует о слабой развитости комплексного подхода к
анализу кредитоспособности. Это не означает игнорирования нефинансовых
аспектов деятельности заемщика, поскольку при подготовке кредитного
заключения обычно учитываются все факторы кредитоспособности. Однако
определение её класса исключительно по значениям коэффициентов,
характеризующих финансовое положение предприятия, приводит к
субъективизму в оценке значимости нефинансовых параметров заемщика.
В-третьих, игнорирование недостатков, присущих финансовой отчетности как
информационной базе оценки кредитоспособности. Для большинства методик
оценки кредитоспособности характерно применение стандартных формул
расчета финансовых показателей, не позволяющих устранить моментность и
политизированность баланса, использование универсальных нормативов
коэффициентов, не учитывающих отраслевые особенности заемщиков, расчет
тесно связанных между собой показателей как самостоятельных.
В-четвертых, недостаточная методическая база оценки нефинансовых
параметров заемщика. В методиках, предусматривающих формальную оценку
нефинансовых аспектов заемщика, удельный вес последних достаточно
высок-60% и более, что предъявляет определенные требования к содержанию
соответствующего методического обеспечения. Однако методики оценки этого
направления кредитоспособности содержат ряд недостатков.
Для большинства направлений проводится преимущественно качественная
оценка, предусматривающая использование вопросника. Основная сложность
при определении количества баллов заключается в том, что предлагаемые
варианты ответов не являются взаимоисключающими, либо при оценке
заемщика возникает ситуация, не описанная в методике. Неудачная
формализация, таким образом, не только не способствует увеличению
точности оценки кредитоспособности, но, напротив, снижает её.
При расчете количественных показателей, описывающих в основном состояние
счетов и кредитную историю заемщика, предполагается использование в
некотором роде несопоставимых данных (например, часто обороты по счетам
за отчетный период часто относят к сумме запрашиваемого кредита,
несмотря на то, что числитель характеризует прошлый период деятельности
заемщика, а знаменатель – будущий).
Также можно отметить узкий круг показателей, характеризующих
нефинансовые параметры заемщика (в каждой второй из изученных методик
отсутствует оценка качества менеджмента, в каждой третьей – оценка
обеспечения, в каждой четвертой – оценка оборотов заемщика, в каждой
шестой – оценка кредитной истории).
В-пятых, неопределенность доли прогнозных показателей заемщика.
Практически все показатели, используемые при анализе кредитоспособности,
рассчитываются по отчетным данным, то есть дается, по сути, историческая
оценка кредитных возможностей и стремлений заемщика, позволяющая
ответить на вопрос: «Было ли способно предприятие обслуживать и погашать
испрашиваемый кредит в истекшем периоде?», но не дающая представления о
его перспективной кредитоспособности.
Несмотря на то, что заемщики предоставляют банкам сведения, касающиеся
предполагаемых денежных потоков и финансовых результатов, построение
прогнозных финансовых документов осуществляется упрощенно, в основном, с
использованием трендового способа, а их данные непосредственно не
учитываются при определении класса заемщика.
В-шестых, преимущественно балльная оценка кредитоспособности. В
большинстве методик класс кредитоспособности определяется балльным
способом по финансовым показателям; нефинансовые показатели учитываются
дополнительно и не вносят существенного вклада в результаты оценки.
Более современными можно признать методики, предусматривающие расчет
результирующего показателя кредитоспособности с учетом заданных удельных
весов всех направлений кредитоспособности, включая нефинансовые.
Несмотря на некоторые недостатки, присущие балльной оценке
(произвольность выбора показателей и их удельных весов), она является
простой, дешевой и прозрачной, по сравнению, например, с оценкой,
полученной в результате использования нейронных сетей. Мало чем
отличается от балльной по уровню сложности и точности результатов
методики, предусматривающие определение ранга или рейтинга заемщика с
использованием кластерного, вербального анализа, корректирующих
коэффициентов и т.д., также часто встречающиеся на практике.
Использование многофакторных математических моделей собственной
разработки – достаточно редкое явление, хотя формула «Z-счета»
Э.Альтмана применяется во многих банках.
Таким образом, можно сделать вывод о неполном отражении сущности понятия
«кредитоспособность» в используемых на практике методиках оценки
заемщика, что прежде всего проявляется в отсутствии их гибкости и
комплексности, низком уровне формализации процедуры анализа нефинансовых
параметров заемщика.
Это свидетельствует о необходимости совершенствования теоретических
основ методики оценки предприятия – заемщика, учет которых при
аналитической проработке кредитных решений будет способствовать более
полной реализации основополагающего принципа кредита – возвратности.
4.2 Перспективные и новые методики оценки кредитоспособности
В России все большее распространение наряду с традиционными способами
оценки кредитоспособности получает скоринг – кредитование, а также
оценка кредитоспособности заемщика на основе интеллектуального анализа
данных Data Mining (с использованием деревьев решений).
Система «кредит – скоринг» в США – специальная шкала для измерения
рейтинга заемщика, представляющая начисление баллов клиенту в
зависимости от уровня его кредитоспособности. Скоринг используется
главным образом при кредитовании физических лиц и представляет собой
математическую или статистическую модель, с помощью которой на основе
кредитной истории «прошлых» клиентов банк пытается определить, насколько
велика вероятность, что конкретный потенциальный заемщик вернет кредит в
срок.
Важная черта системы «кредит – скоринг» заключается в том, что она не
может применяться по шаблону, а должна разрабатываться исходя из
особенностей, присущих банку, его клиентуре, учитывая характер
банковского законодательства и традиции страны, то есть подлежит
обязательному наблюдению и видоизменению.
Сегодня известно достаточно много методик кредитного скоринга. Одной из
самых известных является модель Дюрана. Дюран выделил группы факторов,
позволяющих максимально определить степень кредитного риска, и
коэффициенты для различных факторов, характеризующих кредитоспособность
физического лица: пол, возраст, срок проживания в данной местности,
профессия, финансовые показатели, работа, занятость.
В самом упрощенном виде скоринговая модель представляет собой взвешенную
сумму определенных характеристик. В результате получается интегральный
показатель (SCORE). Чем он выше, тем выше надежность клиента, и банк
может упорядочить своих клиентов по степени кредитоспособности.
Сейчас банки требуют от потенциальных клиентов широкий перечень
документов, которые являются официальным основанием для получения
кредита. Несмотря на то, что не существует официальной процедуры работы
с ними, и каждый банк по своей собственной схеме собирает эти документы,
в целом они должны содержать все необходимые сведения о заемщике.
Среди преимуществ скоринговых систем банкиры указывают снижение уровня
невозврата кредита, быстроту и беспристрастность в принятии решений,
возможность эффективного управлении кредитным портфелем, отсутствие
необходимости длительного обучении персонала.
Основной недостаток скоринговой системы оценки кредитоспособности
физических лиц – низкая адаптируемость. Используемая же для оценки
кредитоспособности система должна отвечать положению дел. Например, в
США считается плюсом, если человек поменял место работы – это говорит о
его востребованности. В нашей стране наоборот – данное обстоятельство
свидетельствует, что человек либо не может ужиться с коллективом, либо
он малоценный специалист, и, соответственно, повысится вероятность
просрочки в платежах.
В России скоринг будет скорее применим к юридическим, нежели к
физическим лицам, потому что у российских банков накоплено больше
информации о предприятиях.
Еще одним вариантом решения поставленной задачи является применение
алгоритмов, методом математического анализа данных, то есть отнесения
какого – либо потенциального заемщика к одному из известных классов.
Такого рода задачи с большим успехом решаются одним из методов Data
Mining – при помощи «деревьев решений». Получаемая модель – это способ
представления правил в иерархической, последовательной структуре, где
каждому объекту соответствует единственный узел, дающий решение.
Сущность этого метода заключается в следующем. На основе данных за
прошлые годы строится дерево. При этом класс каждой из ситуаций, на
основе которых строится дерево, заранее известен. При построении дерева
все известные ситуации обучающей выборки сначала попадают в верхний
узел, а потом распределяются и могут быть разбиты на дочерние узлы.
Критерий разбиения – это различные значения какого – либо входного
фактора. В определении поля, по которому происходит разбиение,
используется показатель, называемый энтропия, или мера неопределенности.
Выбирается поле, при разбиении по которому устраняется больше
неопределенности. Неопределенность тем выше, чем больше примесей
(объектов, относящихся к разным классам) находятся в одном узле.
Понимание необходимости иметь в России действующий институт кредитных
историй пришло задолго до кризиса 1998 года, который помешал
законодательному утверждению этого института. Катализатором принятия
закона «О кредитных историях» от 22.12.2004 г. послужил банковский
кризис лета 2004г.
Закон об институте кредитных историй описывает регламент приема,
передачи и обмена информацией. Деятельность бюро не должна нарушать
личных прав и свобод граждан. Практикующие банковские юристы высказывают
мнения: если в кредитное соглашение (договор) кредитора и заемщика
внести оговорку о том, что банк имеет право или обязуется в случае
нарушения заемщиком условий кредитного договора передать информацию в
кредитное бюро, заемщик не просто сам соглашается на разглашение
информации о себе, а фактически дает поручение банку. И банк, передавая
негативную кредитную историю в бюро, будет исполнять обязательство,
данное ему заемщиком.
Пока в России отсутствует всеобщая информационная сеть по всем
предприятиям (потенциальным заемщикам) и пока предприятия будут бояться
предоставлять в такую сеть информацию о себе, риски будут оставаться
высокими. Для решения данной проблемы необходимо привлечение
законодательных органов.
Работа по созданию в нашей стране отлаженной системы сбора информации о
клиентах – потенциальных заемщиках только начинается. Изучение
зарубежного опыта и использование его в современной отечественной
банковской практике поможет снять многие проблемы российских банкиров.
4.3 Порядок определения кредитоспособности ссудозаемщиков в учреждениях
Сбербанка РФ
Методика определения кредитоспособности заемщиков закреплена в
Инструкции Сбербанка РФ «О кредитовании юридических лиц учреждениями
Сбербанка РФ» от 26.10.93г № 26-р и «Правилах кредитования физических
лиц учреждениями Сбербанка РФ» от 10.07.97г № 229-р.
При расчете платежеспособности физических лиц из дохода вычитаются все
обязательные платежи, указанные в справке и анкете (подоходный налог,
взносы, алименты, компенсация ущерба, погашение задолженности и уплата
процентов по другим кредитам, сумма обязательств по предоставленным
поручительствам, выплаты в погашение стоимости приобретенных в рассрочку
товаров и др.). Для этой цели каждое обязательство по предоставленному
поручительству принимается в размере 50% среднемесячного платежа по
соответствующему основному обязательству.
Платежеспособность заемщика определяется следующим образом: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, (1)
где Дч – среднемесячный доход (чистый) за 6 месяцев за вычетом всех
обязательных платежей;
К – коэффициент в зависимости от величины Дч:
К = 0,3 при Дч в эквиваленте до 500 долларов США,
К = 0,4 при Дч в эквиваленте от 501 до 1000 долларов США,
К = 0,5 при Дч в эквиваленте от 1001 до 2000 долларов США,
К = 0,6 при Дч в эквиваленте свыше 2000 долларов США,
t – срок кредитования (в мес.).
Доход в эквиваленте определяется как отношение дохода в рублях к курсу
доллара США, установленного ЦБ РФ на момент обращения заявителя в банк.
Для определения платежеспособности заемщика – предпринимателя вместо
справки с места работы используется декларация о доходах за предыдущий
год, заверенная налоговой инспекцией. В этом случае Дч рассчитывается
как среднемесячный доход за год за вычетом всех обязательных платежей.
Если у кредитного инспектора имеются сомнения в отношении сохранения
уровня доходов заемщика в течение предполагаемого срока кредита
(например, при неустойчивом финансовом положении организации, в которой
работает заемщик, наличии в сумме дохода разовых негарантированных
выплат и т.д.) величина Дч может быть скорректирована в сторону
уменьшения с соответствующими пояснениями в заключении кредитного
инспектора.
Если в течение предполагаемого срока кредита заемщик вступает в
пенсионный возраст, то его платежеспособность определяется следующим
образом: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 , (2)
где Дч1 – среднемесячный доход, рассчитанный аналогично Дч;
t1 – период кредитования (в месяцах), приходящийся на трудоспособный
возраст заемщика;
Дч2 – среднемесячный доход пенсионера (принимается равным минимальному
размеру пенсии ввиду отсутствия документального подтверждения размера
будущей пенсии заемщика);
t2 – период кредитования (в месяцах), приходящийся на пенсионный возраст
заемщика;
К1 и К2 – коэффициенты, аналогичные К, в зависимости от величин Дч1 и
Дч2.
При предоставлении кредита в рублях платежеспособность рассчитывается в
рублях. При предоставлении кредита в иностранной валюте
платежеспособность рассчитывается в долларах США.
Платежеспособность поручителей определяется аналогично
платежеспособности заемщика с той разницей, что К = 0,3 вне зависимости
от величины Дч.
Максимальный размер предоставляемого кредита (S) рассчитывается в два
этапа.
1) Определяется максимальный размер кредита на основе платежеспособности
заемщика (Sp). При этом условно принимается, что: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 (3)
2) Полученная величина корректируется с учетом других влияющих факторов:
предоставленного обеспечения возврата кредита, информации,
представленной в заключениях других подразделений банка, остатка
задолженности по ранее полученным кредитам.
Поручительство предоставляется на всю сумму обязательств заемщика по
кредитному договору. Вместе с тем, при определении максимального размера
кредита поручительство учитывается только в пределах платежеспособности
поручителя.
Если поручитель обязуется отвечать перед банком за исполнение заемщиком
его обязательств по кредитному договору в части, то при определении
максимального размера кредита величина платежеспособности поручителя
принимается также частично (пропорционально доле его поручительства в
сумме обязательств заемщика).
Если по совокупности обеспечение (О) – сумма платежеспособности
поручителей и залога в оценочной стоимости – меньше величины
платежеспособности заемщика (P), то максимальный размер кредита (So)
определяется на основе соотношения: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 (4)
Далее величина максимального размера кредита уточняется с учетом
благонадежности заемщика и остатка задолженности по другим кредитам.
Кредитный инспектор составляет письменное заключение о целесообразности
выдачи кредита (отказа в выдаче) и согласовывает с заемщиком условия
предоставления кредита. Заключение кредитного инспектора, завизированное
руководителем кредитующего подразделения, заключения других служб банка
и дочернего предприятия прилагаются к пакету документов заемщика.
Кредитный инспектор вправе самостоятельно принять решение об отказе в
выдаче кредита:
– если при проверке выявлены факты предоставления поддельных документов
или недостоверных сведений;
– если платежеспособность заемщика или предоставленное обеспечение
возврата кредита не удовлетворяет требованиям.
О принятом решении кредитный инспектор сообщает клиенту, делает
соответствующую отметку в журнале регистрации заявлений и на заявлении
клиента и помещает пакет документов в дело отказов в выдаче кредитов.
Причина отказа указывается на заявлении клиента или в заключении
кредитного работника. Пакет документов со своим заключением,
завизированным руководителем подразделения, кредитный инспектор
направляет управляющему отделением (директору ОПЕРУ) для принятия
решения о предоставлении (отказе в предоставлении) кредита в пределах
компетенции управляющего. Управляющий отделением (директор ОПЕРУ) делает
надпись на заявлении клиента о принятом им решении с указанием даты и
возвращает документы кредитному инспектору.
В остальных случаях кредитный инспектор готовит кредитную заявку в
кредитный комитет отделения. Подготовка и рассмотрение вопроса на
заседании комитета, а также оформление принятых решений, осуществляется
в соответствии с регламентом работы кредитного комитета.
Для рассмотрения вопроса о предоставлении кредита в кредитном комитете
территориального банка кредитный инспектор направляет пакет документов,
включая выписку из протокола заседания кредитного комитета отделения, в
управление (отдел) кредитования территориального банка. При принятии
комитетом отделения решения об отказе в предоставлении кредита вопрос не
выносится на рассмотрение комитета территориального банка.
Управление кредитования территориального банка проверяет представленные
документы и в случае необходимости направляет их для получения
заключения в службу безопасности, юридическое и другие управления;
готовит свое заключение и выносит вопрос на рассмотрение кредитного
комитета. Далее выписка из протокола заседания кредитного комитета
территориального банка и пакет документов направляются в отделение банка
и передаются кредитному инспектору. Кредитный инспектор делает отметку о
принятом управляющим (директором ОПЕРУ) или кредитным комитетом
отделения или территориального банка решении в журнале регистрации
заявлений (с указанием даты и номера протокола) и сообщает об этом
решении заемщику.
Инструкция № 26 содержит в себе методические указания по анализу
финансового положения предприятия – потенциального заемщика. Согласно
инструкции, все оценочные показатели можно разделить на три группы:
1. Показатели финансовой устойчивости.
2. Показатели ликвидности предприятия.
3.Показатели прибыльности.
Финансовая устойчивость оценивается по соотношению собственных и заемных
средств предприятия, по темпам накопления собственных средств в
результате хозяйственной деятельности, достаточным обеспечением
оборотных средств собственными источниками. Наиболее важный показатель в
этой группе – коэффициент соотношения заемных и собственных средств –
частное от деления всей суммы обязательств по привлеченным заемным
средствам на сумму собственных средств. Критическое значение
коэффициента – единица. Однако допускается превышение этого значения при
высоких показателях оборачиваемости. Оборачиваемость оборотных средств –
продолжительность (в днях) одного оборота оборотных средств определяется
как отношение произведения средней стоимости оборотных средств и числа
календарных дней в периоде к выручке от реализации за анализируемый
период. Средняя стоимость оборотных средств определяется делением суммы
оборотных активов на начало и конец года на 2.
Если есть промежуточные данные – за несколько месяцев или кварталов –
средняя стоимость определяется как половина суммы стоимости оборотных
средств на начало года, на промежуточную дату и на конец периода.
Обеспеченность собственными оборотными средствами определяется как
отношение собственных оборотных средств по балансу к материальным
оборотным средствам. Чем больше размер собственных средств, тем выше
способность клиента в срок рассчитаться по своим долговым
обязательствам. Значение этого показателя должно быть близко к единице.
В случае его снижения в течение рассматриваемого периода следует
проанализировать причины. Коэффициент реальной стоимости имущества
производственного назначения (основных и материальных оборотных средств
в имуществе предприятия) указывает, насколько эффективно используются
средства предприятия для предпринимательской деятельности, и
рассчитывается как отношение суммы основных средств по остаточной
стоимости, производственных запасов и незавершенного производства к
общей стоимости имущества предприятия за минусом убытков.
Для промышленных предприятий величина этого коэффициента должна быть не
ниже 0,5. В основном этот показатель носит справочный характер. Для того
чтобы иметь возможность реально оценить эффективность использования
средств предприятия, необходимо знать состав основных средств и
структуру производственных запасов и незавершенного производства.
Предприятие может иметь сверхнормативные трудно реализуемые запасы,
которые уже не будут использованы в производстве.
Предприятие считается платежеспособным, если сумма текущих активов
(запасов, денежных средств, дебиторской задолженности и других активов)
больше или равна его внешней задолженности (краткосрочные, среднесрочные
и долгосрочные кредиты и вся кредиторская задолженность).
Следует иметь в виду, что динамика уровня платежеспособности зависит от
наличия дебиторской задолженности длительного характера, а также запасов
готовой продукции, не пользующейся спросом, и заделов ее в производстве.
Поэтому в отдельных случаях следует иметь дополнительную информацию о
составе запасов и затрат, товарах отгруженных и дебиторах.
Один из основных показателей, характеризующих финансовое положение
предприятия, – его ликвидность, т.е. способность оперативно высвободить
из хозяйственного оборота денежные средства, необходимые для нормальной
финансово-хозяйственной деятельности и погашения его обязательств. Банки
рассчитывают коэффициент абсолютной ликвидности, промежуточный
коэффициент покрытия, общий коэффициент покрытия и коэффициент
финансовой независимости.
Коэффициент абсолютной ликвидности определяется как отношение немедленно
реализуемых активов (денежных средств и краткосрочных финансовых
вложений) и краткосрочных обязательств. Значение коэффициента считается
достаточным, если оно превышает 0,2 – 0,25. Если коэффициент равен 1,
долги предприятия равны средствам и большая сумма денег находится без
движения.
Промежуточный коэффициент покрытия рассчитывается делением суммы
денежных средств, краткосрочных финансовых вложений, дебиторской
задолженности до 12 месяцев на сумму краткосрочных обязательств.
Удовлетворительными считаются значения этого коэффициента – 0,7 – 0,8.
Общий коэффициент покрытия определяется как отношение всей суммы
оборотных средств и краткосрочных обязательств. Коэффициент используется
для оценки предела кредитования клиента. Критическая величина – единица.
Выдачу ссуд следует прекратить, если значение коэффициента меньше 1. Это
означает, что внешние обязательства нечем оплатить. Достаточная величина
– 2,0 – 2,5. Значение коэффициента более 2,5 означает, что
производственных запасов достаточно. При условии, когда соотношение
равно 1:1, т.е. когда текущие активы равны краткосрочным обязательствам,
у предпринимателя нет свободы в выборе решений.
Показатели прибыльности (или рентабельности) предприятия используются
для общей характеристики и рассматриваются как дополнительные к
показателям двух первых групп. Например, если растет зависимость фирмы
от заемных средств, то снижение кредитоспособности, может
компенсироваться ростом прибыльности.
Рентабельность продукции рассчитывается как процентное соотношение
прибыли от реализации и себестоимости реализованной продукции.
Рентабельность вложений в предприятие (норма прибыли на активы)
рассчитывается в два этапа. В первую очередь рассчитывается отношение
балансовой прибыли и итога баланса за минусом убытков, затем отношение
чистой прибыли и валюты баланса за минусом убытков.
При оценке финансового состояния клиента необходимо использовать данные
за несколько отчетных периодов или, по крайней мере, на две отчетные
даты. Оценка финансового состояния предприятия включает также изучение
перспективности выпускаемой продукции, наличия рынков сбыта,
коммерческой политики.
При кредитовании малых производственных и коммерческих структур, в том
числе вновь созданных, надо учитывать ряд особенностей, например,
относительную неустойчивость производственных связей и отсутствие
прочной материальной базы. В этом случае необходимо убедиться в
обеспеченности договорами поставок сырья (товаров) и сбыта продукции
(товаров).
5 Концепция управления рисками
5.1 Понятие риска и механизм его исследования
Риск – это вероятность (возможность, опасность) наступления события, в
результате которого банк понесет потери или недополучит доход по
сравнению с запланированным. Это событие может произойти и не произойти.
В случае совершения такого события возможны три экономических
результата: отрицательный (проигрыш, ущерб, убыток), положительный
(выигрыш, выгода, прибыль), нулевой.
Таким образом, риск есть неопределенность. Неопределенность является
результатом неожиданных изменений, поскольку решения менеджеров обычно
учитывают ожидаемые изменения. Если риск для банка слишком высок, он
нуждается в большей величине собственного капитала (источником погашения
которого служат доходы) как гарантии способности отвечать по своим
обязательствам, что позволяет нейтрализовать потенциальные убытки.
Поэтому любые неожиданные изменения, следствием которых будет увеличение
требований к банку, послужат источником риска.
Неизбежность и существенность рисков в банковском деле предопределяют
необходимость комплексного изучения всех его аспектов в качестве
обязательного элемента экономических исследований, предшествующих началу
банковской деятельности или проводимых в её процессе. Одним из важнейших
элементов в этой системе является управление рисками. Риском можно и
необходимо управлять, используя различные меры, позволяющие в
определенной степени прогнозировать наступление рискового события и
нивелировать его последствия.
В банковском менеджменте любое управленческое решение является рисковым,
трудно предсказуемым и определяемым, т.к. финансовая среда очень
чувствительна не только к различным социально-экономическим, но и к
политическим факторам. Острота рисков, тяжесть их последствий
определяются как макро -, так и микросредой. В самом общем виде риски
возникают из-за невозможности полностью обеспечить выполнение принятых
управленческих решений, которые подвержены влиянию сложной совокупности
противоречивых факторов.
Важнейшим элементом управления риском является процесс выявления его
источника, то есть понимания его природы. В этой связи можно выделить 5
основных этапов такого исследования Проблемы управления рисками //
Деньги и кредит № 4/2004 (4 промежуточных и один заключительный):
1. Выявление и сравнение всех альтернативных вариантов реализации
предлагаемого экономического проекта – идентификация.
2. Обоснование факторов и измерение параметров риска по каждому из
альтернативных экономических вариантов – анализ.
3. Определение путей и методов снижения риска, оценка их экономической
целесообразности – оценка альтернативных издержек, включая упущенную
выгоду.
4. Обоснование рационального экономического поведения банка с учетом его
отношения к риску.
5. Выбор и реализация конкретного проекта на основе выводов и
рекомендаций, полученных на первых четырех этапах исследования.
Первый этап основан на результатах технико-экономического и финансового
обоснования финансовых проектов и позволяет выявить возможные факторы
риска, связанные с техническим, материально-сырьевым и другим
обеспечением проекта.
Второй этап охватывает непосредственно анализ риска. Отметим его
наиболее важные моменты:
1. Выявление особенно значимых факторов риска и распределение их по
степени влияния на ожидаемый экономический результат.
2. Определение показателя (степени) риска по каждому из факторов и
интегральная оценка риска в целом.
3. Сравнение степени риска с ожидаемыми доходами в разрезе различных
вариантов вложений ресурсов.
4. Сравнение показателей риска с предельно допустимыми величинами.
Третий этап исследования предполагает разработку комплексной системы
способов по устранению, компенсации и снижению риска, с одной стороны, и
выявление склонности или несклонности банка к риску, с другой, а также
выбор способов нейтрализации риска: диверсификация, хеджирование,
лимитирование и т.д.
Необходимость проведения четвертого этапа обусловлена тем, что на выбор
конкретного проекта при наличии вариантов с различной степенью риска,
неодинаковой величиной доходов и затрат, во многом влияет отношение
инвестора к риску.
Механизм исследования риска предполагает тесную взаимосвязь и единство
всех этапов, т.к. объективность оценок и выводов данного этапа
существенно зависят от оценок и выводов, полученных на других этапах.
5.2 Классификация рисков
Эффективность оценки и управления риском во многом определяются его
классификацией Понятие банковских рисков и их классификация// Деньги и
кредит №6/2004. Под классификацией рисков следует понимать их
распределение на конкретные группы по определенным признакам для
достижения поставленных целей. Научно обоснованная классификация
позволяет четко определить место каждого риска в их общей системе. Она
создает возможности для эффективного применения соответствующих методов
и приемов управления риском. В современной экономической литературе и
практике существует большое количество классификаций банковских рисков в
зависимости от целей анализа и управления. Некоторые, наиболее часто
встречающиеся, приведены в таблице 1.
Исследования банкротств банков всего мира свидетельствуют о том, что
основной причиной банкротств явилось низкое качество активов (обычно
кредитов).
Таким образом, принятие кредитных рисков – основа банковского дела, а
управление ими традиционно считается главной проблемой теории и практики
банковского менеджмента. Можно выделить следующие виды кредитных рисков:
1. Прямой риск кредитования.
2. Условный риск кредитования.
3. Риск невыполнения контрагентом условий договора.
4. Риск эмиссии и размещения.
5. Клиринговый риск.
Таблица 1 – Классификация рисков
Классификационный признакВиды рисковОписаниеСтепень рискаДопустимые,
критические, катастрофическиеОтражает степень влияния риска на
деятельность банка: угроза потери части прибыли, убытки, угроза
дальнейшему существованию банкаВозможный результатЧистые и
спекулятивныеНулевой или отрицательный результат или отрицательный
результат соответственноПричины возникновенияПриродно-естественные,
экологические, политические, коммерческие, злоупотребленияВ зависимости
от источника возникновения данные риски можно объединить в группы
(внешние и внутренние, управляемые и неуправляемые)Структурный
признакИмущественные, финансовыеОпределяются части имущества,
подверженные тому или иному рискуПокупательная способность
денегИнфляционные и дефляционные, валютные, ликвидностиЗависят от
волатильности рынков валют, на которых работает банк ИнвестиционныеРиск
упущенной выгоды, снижения доходности (процентные и кредитные), риск
прямых финансовых потерь (биржевой, селективный, банкротства),
страновойЗависят от цели инвестирования: сохранение ресурсов (например,
от влияния инфляции), получение прибыли, формирование портфеля с
оптимальным сочетанием доходности, ликвидности и риска
Риск кредитования (ссудный риск) связан с предоставлением кредита и
кредитных продуктов, при которых банк подвергается риску в течение всего
срока проведения операции. Прямой риск кредитования заключается в
вероятности того, что реальные обязательства клиентов не будут исполнены
вовремя. Данный риск касается всех банковских продуктов, начиная со ссуд
и заканчивая закладными операциями. Так как он существует в течение
всего времени проведения кредитной операции, то долгосрочные кредитные
операции являются более рисковыми, чем краткосрочные. Данный вид риска
неизбежен, но он поддается конкретной оценке, которая может быть
формализована. На основе расчетной величины риска определяется размер
необходимых резервов, а также размер процентов. Данный вид риска обычно
основывается на анализе кредитоспособности заемщика.
Величина кредитного риска – сумма, которая может быть потеряна при
неуплате или просрочке выплаты задолженности. Максимальный потенциальный
убыток – это полная сумма задолженности в случае её невыплаты клиентом.
Просроченные платежи не приводят к прямым убыткам, а возникают косвенные
убытки, которые представляют собой издержки по процентам (из-за
необходимости финансировать дебиторов в течение более длительного
времени, чем необходимо) или потерю процентов, которые можно было бы
получить, если бы деньги были возвращены раньше.
С количественной точки зрения, кредитный риск представляет собой функцию
параметров займа и заемщика. Степень риска. Связанного с определенным
заемщиком и видом кредита, базируется на оценке различных видов риска,
которые возникают для банка при предоставлении кредита. Более того,
определив на этапе выдачи кредита степень его риска, нельзя забывать о
том, что она часто меняется со временем. Структура кредитного риска
представлена на рисунке 1. Как было отмечено ранее, в процессе оценки
кредитного риска очень важно понять суть его источника. Поэтому для
характеристики источников риска целесообразно свести некоторые суждения
в таблицу 2.
Условный риск кредитования является риском того, что возможные
обязательства клиентов не будут исполнены вовремя. Иными словами,
условный риск кредитования – это вероятность риска кредитования. Данный
риск возникает, например, при выставлении аккредитивов, гарантийном
бизнесе.
Риск невыполнения контрагентом условий договора до наступления, даты
исполнения контракта относится к группе кредитных, т.к. основным
аспектом оценки является кредитоспособность контрагента, что, в свою
очередь, связано с принятием кредитного решения.
Размер его определяется величиной текущих издержек, необходимых для
замещения данного контракта контрактом с другим клиентом, а также
возможными издержками, связанными с колебаниями рынка.
Такого рода риск возможен для банка при синдицированном кредитовании:
банк – контрагент может отказаться от исполнения своих обязательств
после подписания контракта с клиентом.
Банк, заключая депозитный срочный договор, рассчитывает, что средства
привлечены на конкретный период, и вкладывает их в активные операции.
Если клиент отзывает депозит, у банка остаются активы, не обеспеченные
пассивами.
Таблица 2 – Характеристика источника кредитного риска
Наименование рискаХарактеристика источника1 Риск, связанный с заемщиком,
гарантом, поставщиком
1.1 Объективный (возможностей)
1.2 Субъективный (репутации)
1.3 Юридический
1.1 Неспособность заемщика (гаранта, страховщика) исполнить свои
обязательства за счет текущих денежных поступлений или за счёт продажи
активов
1.2 Репутация заемщика (гаранта, страховщика) в деловом свете, его
ответственность и готовность выполнить взятые обязательства
1.3 Недостатки в составлении и оформлении кредитного договора, гарантии,
договора страхования2 Риск, связанный с предметом залога
2.1 Ликвидности
2.2 Конъюнктурный
2.3 Гибели
2.4 Юридический
2.1 Невозможность реализации предмета залога
2.2 Возможное обесценение предмета залога за время действия кредитного
договора
2.3 Уничтожение предмета залога
2.4 Недостатки в составлении и оформлении договора залога3 Системный
риск3 Изменения в экономической системе, которые могут повлиять на
финансовое состояние заемщика (например, изменение налогового
законодательства)4 Форс – мажорный рискЗемлетрясения, катастрофы,
смерчи, забастовки, военные действия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3
Рисунок 1 – Структура кредитного риска
Сущность риска эмиссии и размещения заключается в том, что рыночная
стоимость ценной бумаги или другого долгового инструмента,
приобретаемого банком на короткий период времени, может измениться, если
изменится финансовое положение эмитента, что подвергает банк опасности
финансовых потерь.
Клиринговый риск возникает, когда банк осуществляет операции по переводу
средств по поручению клиентов, и заключается в том, что средства
своевременно не будут перечислены на его счет со счета клиентов.
Данные риски объединены в группу кредитных, т.к. они связаны с
возникновением обязательств по предоставлению средств клиентам или
банкам – контрагентам.
Таким образом, основное определение примет следующий вид: кредитный
риск- это вероятность невозврата заемщиком суммы основного долга банку
вследствие невозможности или нежелания, иными словами, кредитный риск-
это риск, зависящий от возможностей или желания клиента исполнить свои
финансовые обязательства перед банком.
Практически все риски взаимосвязаны и взаимозависимы. Значит, управление
кредитным риском целиком зависит от возможностей банка наиболее полно и
верно оценить финансовое положение заемщика и его динамику в будущем.
Следует отметить, что при оценке кредитного риска особое внимание
уделяется именно оценке желания клиента возвратить долг. При этом
сначала принимаются во внимание сначала качественные факторы, а затем
количественные.
Рыночный риск представляет собой риск изменения цен финансовых
инструментов, в результате которого банк понесет потери или недополучит
доход по сравнению с запланированным. В группу рыночных рисков часто
включают процентный риск, валютный, ликвидности и др., то есть все
риски, которые зависят от изменения каких-либо экономических показателей
и индикаторов (темп инфляции, ставка рефинансирования, котировки ценных
бумаг, валютные курсы, биржевые индексы и др.).
К процентным рискам относится опасность потерь банком в результате
повышения процентных ставок, выплачиваемых им по привлеченным средствам,
надставками по предоставленным кредитам. Таким образом, процентный риск
прямо и непосредственно связан с конъюнктурой кредитного рынка. Иными
словами, это риск превышения средней стоимости привлеченных средств
банка над средней стоимостью размещенных активов.
При предоставлении долгосрочных кредитов с фиксированной ставкой
процента банк подвергается риску того, что ставки изменятся в течение
периода кредитования. Наиболее сильное влияние на уровень процентного
риска оказывает отношение активов к пассивам, чувствительным к изменению
ставок. Поэтому банки при долгосрочном кредитовании предпочитают
устанавливать плавающие ставки.
К процентному риску относят и риск невыплаты заемщиком процентов по
предоставленному кредиту, если они не включены в размер кредитного
риска.
Большая часть активов и пассивов банка подвержена риску изменения
процентной ставки. Поэтому процентные доходы и расходы должны составлять
наибольшую часть доходов и расходов нормально функционирующих банков.
Так, межбанковский кредит банк рискует получить по более высокой ставке,
чем среднерыночная, следовательно, процентные расходы будут завышены.
Обратная ситуация возникает при размещении депозитов.
Важным направлением в процессе исследования банковских рисков является
выделение такого понятия, как риск ликвидности. Риск ликвидности – это
риск того, что банк будет не в состоянии исполнить свои финансовые
обязательства при наступлении даты валютирования (даты исполнения
сделки). Риск ликвидности по своей природе не является ценовым, т.к.
зависит не только от изменения цен на финансовые инструменты, но и от
способностей и возможностей менеджмента банка предвидеть и запланировать
его ликвидную позицию.
В числе других рисков все более актуальным становится страновой риск. Он
связан с международной деятельностью банков и зависит от политической и
экономической стабильности стран-клиентов, импортеров, экспортеров,
работающих с данным банком. Этот риск обычно подразделяют на 2
компонента: политический и экономический. Политические риски обусловлены
политической ситуацией в стране и деятельностью государства. Они
возникают при нарушении условий деятельности банка по причинам,
непосредственно не зависящим от него. К экономическим рискам относятся
такие, например, как объявление экономической блокады, запрет на расчеты
за границу, обострение экономических кризисов и т.п. Причем отнесение
каких-либо рисков к конкретной подгруппе весьма условно, т.к. все они в
большей или меньшей степени связаны и с экономической обстановкой в
стране.
В связи с постоянным ростом и развитием различных рынков, на которых
оперируют банки, усложнением характера операций, требуются постоянное
совершенствование и автоматизация систем бухгалтерского и внесистемного
учета, получение различных управленческих отчетов и сводок в режиме
реального времени для принятия управленческих решений. Поэтому все более
возрастают операционно-технические риски, связанные с техническими
ошибками и программными сбоями. Данные риски необходимо минимизировать
путем уменьшения ручного ввода информации, установки автоматизированного
контроля на стадии ввода, проведения регулярной автоматизированной
выверки и т.п.
Банк России развивает нормативную базу анализа и контроля за уровнем
рисков. Наряду с этим банки разрабатывают, утверждают и используют
собственные методики.
Реально ни в одну условную схему невозможно включить все риски, поэтому
классификацию необходимо осуществлять в зависимости от целей анализа.
5.3 Система управления рисками в Сбербанке РФ
Единая система управления финансовыми потоками и ликвидностью Сбербанка
РФ является эффективной – территориальные банки практически не
испытывали проблем с ликвидностью даже во время августовского кризиса
1998 года. Созданная система по управлению рисками позволяет решать
задачи процентной, ценовой и курсовой политики, а также регулирования
кредитного риска. В то же время, процесс управления рисками
осуществляется различными коллегиальными органами и прослеживается
необходимость интеграции управления всеми видами рисков в единый блок.
Постоянно совершенствуется система управления рисками на основе
распространенных в современном банковском деле технологий, более
широкого использования методов математического моделирования и развития
системы комплаенс – контроля.
С целью управления рисками Сбербанк ставит своей целью повышение
гибкости управления, обеспечение быстроты реакции на меняющиеся рыночные
условия, развитие современных информационных технологий опережающими
темпами. Банк оптимизирует филиальную сеть с учетом как экономических,
так и социальных факторов.
Достижение поставленных целей невозможно без качественного повышения
квалификации и профессионализма персонала, совершенствования системы
мотивации и стимулирования кадров.
Развитие активных операций, предоставление подразделениям Сбербанка
большей самостоятельности при продаже кредитных продуктов и услуг
требуют от банка проведения жесткой централизованной системы управления
рисками.
Основные органы управления рисками – соответствующие Комитеты Сбербанка
России и территориальных банков, к компетенции которых относятся вопросы
лимитной и процентной политики, принятие решений по операциям с
повышенным риском. Сохраняя принцип коллегиальности принятия решений по
рисковым операциям, банк усиливает персональную ответственность
руководителей и сотрудников подразделений, выполняющих активные
операции.
Банк продолжает работу по стандартизации активных операций, установлению
и учету использования лимитов риска, централизации системы оценки и
учета региональных и отраслевых рисков. Непрерывно совершенствуется
централизованная система управления рыночными рисками Сбербанка, включая
управление процентным и ценовым риском, валютным риском, управление
ликвидностью и другими видами рисков.
6 Анализ активных операций Сбербанка РФ
6.1 Анализ динамики и структуры актива баланса банка
На начальном этапе анализа проводится анализ собственных средств и
обязательств банка: изучается динамика и структура собственных средств,
дается количественная и качественная оценка обязательств банка,
проводится коэффициентный анализ собственных средств и обязательств
банка.
Необходимые данные сведены в таблицы 3 и 4. Источником для анализа
выступает публикуемая отчетность ОАО «Сбербанк России» за 2003 и 2004
год (Приложение3).
Таблица 3 – Анализ динамики, структуры и эффективности использования
собственных средств ОАО «Сбербанк России» тыс. руб.
Показатели20032004Удельный весОтклонения20032004абсотнпо у/в123456781.
Уставный капитал100000010000000,710,5800-0,142. Собственные акции,
выкупленные у акционеров00000003. Эмиссионный
доход557669855766983,983,2100-0,774. Переоценка основных
средств371072663702995726,5121,34-77309-0,2-5,175. Расходы будущих
периодов и предстоящие выплаты, влияющие на собственные
средства13800918163982329,869,45259731418,82-0,416. Фонды и
неиспользованная прибыль прошлых лет, оставшаяся в распоряжении
кредитной организации7632356010264522654,5459,152632166634,54,627.
Прибыль к распределению (убыток) за отчетный
период337449084367088224,1125,17992597429,411,068. Итого собственных
средств брутто
(п.1-п.2+п.3+п.6+п.4+п.7-п.5)1399515141735245311001003357301723,9909.
Сумма иммобилизации, в т.ч. :137599137130684215—6914922-5,03
– 123456789.1. Капитализированные
активы7540464386853149- -1144850615,18- 9.2. Чистые вложения в
инвестиционные ценные бумаги6219449443831066- –18363428-29,5- 10.
Собственные средства нетто
(п.8-п.9)235237742840316- -404879391721,2- 11. Сумма кредитных
вложений8677629491353213846 — 48545089755,9 -12. Коэффициент
иммобилизации (п.9/п.8)0,9830,753- –0,23-23,4- 13. Коэффициент
эффективности использования собственных средств
(п.10/п.11)0,00270,032- – 0,0291085,2- 14. Всего
пассивов14636608981944287656- – 48062675832,8- 15. Удельный вес
собственных средств банка в общей стоимости источников средств
(п.8/п.14*100)9,68,9 – –0,7- –
С целью выявления влияния отдельных факторов на изменение величины
коэффициентов проведем их факторный анализ.
К-т имм.2003=0,983;
К-т имм. усл=130684215:139951514=0,62;
К – т имм.2004=0,753;
?К-т имм. сумма иммоб.=0,62-0,983=-0,362;
?К-т имм. сумма ср.брутто=0,753-0,62=0,133;
?К-т имм. сумма иммоб. + ?К-т имм. сумма ср.брутто =-0,23.
К-т эфф.2003=0,0027;
К-т эфф. усл=42840316:867762949=0,049;
К-т эфф.2004=0,032;
?К-т эфф. сумма ср. нетто=0,049-0,0027=0,047;
?К-т эфф. сумма кр. вложений=0,032-0,049=-0,017;
?К-т эфф. сумма ср. нетто + ?К-т эфф. сумма кр. вложений=0,029.
Используя произведенные расчеты, представим на рисунке 2 динамику
собственных средств банка.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Рисунок 2 – Динамика собственных средств банка
Вывод: за анализируемый период собственные средства банка увеличились на
33573017 т.р. (24%). Это увеличение объясняется увеличением фондов и
прибыли, оставшихся в распоряжении банка, на 26321666 т.р. (34,2%) и
прибыли к распределению на 9925974 т.р. (29,4%). Сумма переоценки
основных средств снизилась на 77309 т.р. (0,2%), сумма расходов будущих
периодов и предстоящих выплат возросла на 2597314 т.р. (18,8%).В составе
собственных средств банка наибольшую долю занимают фонды и
неиспользованная прибыль прошлых лет: в 2003 году- 54,6%, в 2004-59,2%.
Кроме того, в составе собственных средств банка произошли следующие
структурные изменения: доля уставного капитала снизилась на 0,139%,
эмиссионного дохода- на 0,77%, переоценки основных средств- на 5,2%,
расходов будущих периодов- на 0,41%. Доля прибыли к распределению
увеличилась на 1,09%.
Сумма иммобилизации снизилась на 6914922 т.р. (5,03%), при этом сумма
капитализированных активов возросла на 11448506 т.р. (15,02%), а сумма
чистых вложений в инвестиционные ценные бумаги снизилась на 18363428
т.р. (29,6%). В результате собственные средства нетто увеличились на
40487939 т.р. (1721,2%). В течение анализируемого периода сумма
кредитных вложений возросла на 485450897 т.р. (55,9%).
Коэффициент иммобилизации снизился на 0,23(23,4%), при этом в результате
снижения суммы иммобилизации коэффициент снизился на 0,362; а в
результате увеличения суммы собственных средств брутто коэффициент
увеличился на 0,133.
Эффективность использования собственных средств увеличилась на
0,029(1085,2%). На это изменение оказали влияние следующие факторы: в
результате увеличения суммы собственных средств нетто коэффициент
увеличился на 0,047; а в результате увеличения суммы кредитных вложений
снизился на 0,017.
Тенденция динамики коэффициентов считается положительной, что приведет к
росту доходности банка.
Общая сумма источников средств увеличилась на 480626758 т.р. (32,8%),
однако снизилась на 0,7% доля собственных средств в общей сумме
источников средств, что отрицательно влияет на уровень надежности банка.
Таблица 4 – Анализ динамики, структуры и эффективности использования
обязательств ОАО «Сбербанк России» тыс. руб.
Показатели20032004Удельный весОтклонения20032004абсотнпо
у/в1123456781.Кредиты ЦБ РФ00000002. Средства кредитных
организаций41671486426414313,152,419699452,33-0,73. Средства клиентов ,в
т.ч.:1174836932163719913088,7592,4646236219839,363,73.1. Вклады
физических лиц957914504118398560072,3766,8622607109623,60-5,54.
Выпущенные долговые
обязательства75279642633048165,693,58-11974826-15,91-2,15. Обязательства
по уплате процентов13529200162562961,020,92272709620,16-0,16. Прочие
обязательства1972671795069361,490,54-10219781-51,81-1,07. Резервы на
возможные потери по условным обязательствам кредитного
характера46540718545160,040,101389109298,470,18. Всего обязательств
(?п.1;п.7), в т.ч.:1323709384177076312510010044705374133,770123456788.1.
Привлеченные средства
(п.2+п.3+п.5+п.6+п.7)1248429742170745830994,3196,4245902856736,772,18.2.
Заемные средства (п.1+п.4)75279642633048165,693,58-11974826-15,91-2,19.
Всего пассивов14636608981944287656- -48062675832,84- 10. Удельный вес
обязательств в общей сумме источников средств
(п8/п.9*100)90,491,1- -0,7 – -11. Сумма кредитных
вложений8677629491353213846- -48545089755,94 -12. Коэффициент
эффективности использования привлеченных средств
(п.8.1/п.11)1,6121,262- –0,35-21,71- 13. Коэффициент эффективности
использования заемных средств (п.8.2/п.11)0,0870,047 — -0,04-45,98- 14.
Обязательства на 1руб. кредитных вложений
(п.12+п.13)1,6991,309- –0,39-22,95-
Проведем факторный анализ коэффициентов, характеризующих использование
обязательств банка.
К-т эфф.пр.ср.2003=1,612;
К-т эфф.пр.ср. усл=1707458309:867762949=1,968;
К-т эфф.пр.ср.2004=1,262;
?К-т эфф.пр.ср. сумма привл.ср.=1,968-1,612=0,356;
?К-т эфф.пр.ср. сумма кр. влож.=1,262-1,968=-0,706;
?К-т эфф.пр.ср. сумма привл. ср + ?К-т эфф.пр.ср. сумма кр. влож.=-0,35.
2)К-т эфф. заемн.ср.2003=0,087;
К-т эфф. заемн. ср. усл=63304816:867762949=0,073;
К-т эфф. заемн. ср.2004=0,047;
?К-т эфф. заемн.ср. сумма заемн.ср.=0,073-0,087=-0,014;
?К-т эфф. заемн.ср. сумма кр. влож.=0,047-0,073=-0,026;
?К-т эфф. заемн.ср. сумма заемн.ср + ?К-т эфф. заемн.ср. сумма кр.
влож=-0,04.
Динамика обязательств банка представлена на рисунке 3.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Рисунок 3 – Динамика обязательств банка
На основе произведенных расчетов можно изобразить наглядно структуру
пассивов банка (см. рисунок 4 и 5).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Рисунок 4 – Структура пассивов банка 2003 год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Рисунок 5 – Структура пассивов банка 2004
Вывод: В течение анализируемого периода сумма обязательств банка
возросла на 447053741 т.р. (33,8%), при этом привлеченные средства
увеличились на 308469283 т.р. (25,5%), а заемные снизились на 11974826
т.р. (15,9%).
Увеличение суммы привлеченных средств объясняется ростом суммы средств
кредитных организаций на 969945 т.р. (203%), средств клиентов – на
462362198 т.р. (39,4%), в т.ч. вкладов физических лиц – на 22607109 т.р.
(23,6%), обязательств по уплате процентов – на 2727096 т.р. (20,2%).
Прочие обязательства снизились на 8419781 т.р. (47%).
В составе заемных средств банка можно отметить только выпущенные
долговые обязательства, т.к. в анализируемом периоде банк не привлекал
кредиты ЦБ РФ.
Сумма резервов на возможные потери по условным обязательствам кредитного
характера значительно возросла – на 1389109 т.р. (298,5%). Это
свидетельствует об увеличении риска банковских операций.
В структуре обязательств банка наибольший удельный вес принадлежит
средствам клиентов: в 2003 году – 88,8%, в 2004 – 92,5%. Доля средств
кредитных организаций снизилась на 0,7%; вкладов физических лиц – на
5,6%; выпущенных долговых обязательств – на 2,12%; обязательств по
уплате процентов – на 0,11%. Доля прочих обязательств возросла на 0,14%;
резервов на возможные потери – на 0,06%.
Доля обязательств банка в общей сумме источников средств возросла на
0,7%, что отразится на росте расходов по обслуживанию обязательств
банка.
Эффективность использования привлеченных средств снизилась на 0,35
(21,7%), причем в результате увеличения суммы привлеченных средств
коэффициент увеличился на 0,356; а в результате роста суммы кредитных
вложений коэффициент снизился на 0,708.
Эффективность использования заемных средств снизилась на 0,04 (46,2%). В
результате снижения суммы заемных средств коэффициент снизился на 0,014;
а в результате увеличения суммы кредитных вложений – на 0,026.
В целом сумма обязательств банка на 1 рубль кредитных вложений снизилась
на 0,39 (23%), что свидетельствует об ухудшении эффективности
использования обязательств и отрицательно отразится на доходности банка.
Следующим этапом анализа баланса банка выступает анализ актива баланса
банка, который позволяет выявить структуру средств, тенденции её
изменения. В процессе анализа необходимо сгруппировать статьи баланса
банка на производительные (выданные кредиты, размещенные депозиты,
вложения в ценные бумаги и другие доходные активы) и непроизводительные
(средства в кассе и на корреспондентских счетах, средства, отвлеченные в
расчеты, дебиторская задолженность, капитализированные активы, расходы и
другие активы, не приносящие доходы). Необходимым условием является
также проведение коэффициентного анализа актива баланса с целью
определения степени эффективности использования активов банка.
Необходимые для расчетов данные сведены в таблицу 5.
Таблица 5 – Анализ динамики, структуры и эффективности использования
активов ОАО «Сбербанк России» тыс. руб.
Показатели20032004Удельный весОтклонения20032004абс.отн.по у/в1.
Денежные средства28245723483397671,932,492009404471,140,62. Средства в
ЦБ РФ всего, в т.ч.:105448668866244177,204,46-18824251-17,85-2,82.1.
Обязательные резервы 98893608449666036,762,31-53927005-54,53-4,43.
Средства в кредитных
организациях57472726511340,040,142076407361,290,104. Чистые вложения в
торговые ценные бумаги21666406223673892914,8012,18200748679,27-2,65.
Чистая ссудная
задолженность867762949135321384659,2969,6048545089755,9410,36. Чистые
вложения в инвестиционные ценные
бумаги62194494438310664,252,25-18363428-29,53-1,97. Чисты вложения в
ценные бумаги для перепродажи85211507770727025,823,96-8138805-9,55-1,98.
Основные средства, нематериальные активы,
запасы75404643868531495,154,471144850615,18-0,79. Требования по
получению процентов447231216647890,310,09-2807523-62,78-0,210. Прочие
активы1768181372978571,210,38-10383956-58,73-0,8311. Всего активов, в
т.ч.:1463660898194428765610010048062675832,84011.1.
Производительные(п.4+п.5+п.6+п.7+п.9)1236305324171252133284,4788,0847621
600838,523,611.2. Непроизводительные
(п.1+п.2+п.3+п.8+п.10)22735557423176632415,5311,9244107501,94-3,612.
Коэффициент эффективности использования активов
(п.11.1/п.11)0,8450,881- -0,0364,26 -13. Коэффициент нагрузки
(п.11.2/п.11.1)0,1840,136 – –0,048-26,09 –
Проведем факторный анализ рассчитанных коэффициентов:
К-т эфф.2003 = 0,845;
К-т эфф. усл=1712521332:1944287656=1,17;
К-т эфф.2004=0,881;
?К-т эфф. сумма произв. акт.=1,17-0,845=0,325;
?К-т эфф. сумма акт.=0,881-1,17=-0,289;
?К-т эфф. сумма произв. акт +?К-т эфф. сумма акт=0,036.
К-т нагр.2003=0,184;
К-т нагр. усл.=231766324:1236305324=0,187;
К-т нагр.2004=0,136;
?К-т нагр. сумма непр.акт.=0,187-0,184=0,003;
?К-т нагр. сумма произв. акт.=0,136-0,187=-0,051;
?К-т нагр. сумма непр.акт + ?К-т нагр. сумма произв. акт=-0,048.
Изобразим наглядно на рисунках 5 и 6 структуру активов банка за 2003 и
2004 годы.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Рисунок 5- Структура активов банка 2003 год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Рисунок 6 – Структура активов банка 2004 год
Динамика производительных и непроизводительных активов представлена на
рисунке 7.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Рисунок 7 – Динамика активов банка
Вывод: За анализируемый период общая сумма активов банка возросла на
480626758 т.р. (32,8%). Это объясняется ростом производительных активов
на 476216008 т.р. (38,5%), а также непроизводительных активов на 4410750
т.р.(1,94%).
Увеличение суммы производительных активов произошло в результате роста
суммы чистых вложений в торговые ценные бумаги на 20074867 т.р. (9,3%),
чистой ссудной задолженности – на 485450897 т.р. (55,9%). При этом сумма
чистых вложений в инвестиционные ценные бумаги снизилась на 18363428
т.р. (29,6%), чистых вложений в ценные бумаги для перепродажи на 8138805
т.р. (9,6%), требований по получению процентов – на 2807523 т.р.
(62,8%).
Увеличение суммы непроизводительных активов произошло в результате
увеличения суммы денежных средств на 20094044 т.р. (71,1%), средств в
кредитных организациях на 2076407 т.р. (361,3%), суммы основных средств,
нематериальных активов и материальных запасов на 11448506 т.р. (15,2%).
При этом сумма средств в Банке России снизилась на 38824251 т.р.(17,9%),
в т.ч. обязательных резервов – на 53927005 т.р. (54,5%). Сумма прочих
активов снизилась на 10383956 т.р. (58,7%).
Снижение суммы резервов в Банке России можно расценивать как
положительный фактор, т.к. это свидетельствует о снижении риска активных
операций банка и об увеличении средств, вовлекаемых в оборот с целью
получения прибыли.
В структуре активов банка наибольшую долю занимают производительные
активы: в 2003 году – 84,5 %, в 2004 – 88,1%.В составе производительных
активов произошли следующие структурные изменения: доля чистых вложений
в торговые ценные бумаги снизилась на 2,6%, чистой ссудной задолженности
– увеличилась на 10,3%, снизились доли чистых вложений в инвестиционные
ценные бумаги, в ценные бумаги для перепродажи и требований по получению
процентов на 2%, 1,8% и 0,2% соответственно.
Доля непроизводительных активов в 2003 году составляла 15,5%, в 2004 –
11,9%. При этом в структуре непроизводительных активов доля денежных
средств возросла на 0,56%, средств в кредитных организациях – на 0,1%.
Снизились удельные веса средств в ЦБ РФ, в т.ч. обязательных резервов,
на 2,7% и 4,5% соответственно.
Таким образом, в составе активов наблюдается тенденция увеличения доли
производительных активов и снижения непроизводительных на 3,6%, что
отразится на росте доходности банка, однако может оказать негативное
влияние на ликвидность баланса банка.
Эффективность использования активов банка увеличилась на 0,036(4,2%).
Это увеличение обусловлено следующими факторами: в результате увеличения
суммы производительных активов коэффициент увеличился на 0,325; а в
результате роста общей суммы активов снизился на 0,289. Нагрузка
производительных активов снизилась на 0,048 (26,4%), причем в результате
роста суммы непроизводительных активов нагрузка увеличилась на 0,003; а
в результате роста суммы производительных активов снизилась на 0,051.
В результате значительного опережения темпов роста производительных
активов над непроизводительными тенденция коэффициентов свидетельствует
о росте доходности банка.
6.2 Анализ доходов, расходов и финансового результата банка
Анализ доходов и расходов проводится как по горизонтали, так и по
вертикали. В процессе анализа необходимо сгруппировать доходы и расходы
на процентные и непроцентные, операционные и неоперационные. С целью
оценки уровня доходности банка рассчитываются коэффициенты доходности на
рубль активов, производительных активов, а также частные коэффициенты,
исходя из группировки доходов. Коэффициентный анализ расходов
заключается в определении уровня расходов и их составляющих частей на
рубль активов банка, в т.ч. производительных.
В процессе анализа финансового результата необходимо рассчитать
показатели процентной маржи (разница между процентными доходами и
расходами) и непроцентной маржи (разница между непроцентными доходами и
расходами), изучить динамику этих показателей, а также провести
коэффициентный анализ. Обязательным условием является сравнение
результатов расчетов с мировыми стандартами, согласно которым
коэффициент процентной маржи не должен быть менее 3-4%, а коэффициент
непроцентного дохода – не менее 1%.
С целью определения эффективности деятельности анализируемого банка
рассчитываются показатели рентабельности.
Необходимые для расчетов данные представлены в таблице 6,7,8.
Таблица 6 – Анализ динамики и структуры доходов банка тыс. руб.
Показатели20032004Удельный весОтклонения20032004абс.отн.по у/в1.
Процентные доходы всего, в
т.ч.:13664349917267509522,6125,433603159626,42,821.1. Доходы от
размещения средств в банках в виде кредитов, депозитов, займов и на
счетах в других банках231104123737510,380,35627102,7-0,11.2. Доходы от
ссуд, предоставленных другим
клиентам9677012013481966516,0119,863804954539,33,841.3. Доходы от ценных
бумаг с фиксированным
доходом37175015352819756,155,20-1893040-5,1-0,91.4. Доходы от других
источников3873231997040,060,03-187619-48,4-0,12. Непроцентные доходы
всего, в т.ч.: 46762857850631468377,3974,57386861058,3-2,82.1.
Комиссионные доходы20290423316768953,364,671138647256,11,312.2. Доходы
от операций с иностранной
валютой33374343538515740855,2356,735141397315,41,492.3. Доходы от
операций по купле-продаже драгоценных металлов, ценных бумаг и другого
имущества, положительные результаты
переоценки639634525086530010,597,49-13098152-20,5-3,12.4. Доходы,
полученные в форме дивидендов1101752100650,020,039989090,70,012.5.
Другие непроцентные доходы49821093384050158,245,66-11416078-22,9-2,63.
Доходы банка всего6042720776789897781001007471770112,3604. Активы всего,
в т.ч.:14636608981944287656 – -48062675832,84 -4.1.
Производительные12363053241712521332 – -47621600838,52- 5. Коэффициент
доходности активов (п.3/п.4)0,4130,349 — -0,064-15,4 -6. Коэффициент
доходности производительных активов ( п.3/
п.4.1)0,4890,396 — -0,093-18,9-
Рассмотрим влияние отдельных факторов на доходность активов:
К-т дох. акт.2003=0,413;
К-т дох. акт. усл.=678989778:1463660898=0,464;
К-т дох. акт.2004=0,349;
?К-т дох. акт. сумма доходов=0,464-0,413=0,051;
?К-т дох. акт. сумма активов=0,349-0,464=-0,115;
?К-т дох. акт. сумма доходов + ?К-т дох. акт. сумма активов=-0,064.
Вывод: За анализируемый период общая сумма доходов банка возросла на
74717701 т.р. (12,36%), в том числе процентных – на 36031596 т.р.
(26,4%), непроцентных – на 38686105 т.р. (8,2%).
Рост процентных доходов в большей степени объясняется увеличением суммы
доходов от ссуд, предоставленных клиентам – некредитным организациям на
38049545 т.р. (39,3%) и доходов от размещения средств в банках на 62710
т.р. (2,7%).
Суммы доходов, полученных от ценных бумаг с фиксированным доходом и от
других источников, снизились соответственно на 1893040 т.р. (5,1%) и
187619 т.р.(48,4%).
Увеличение суммы непроцентных доходов обусловлено ростом суммы
комиссионных доходов – на 11386472 т.р. (56,1%), доходов от операций с
иностранной валютой – на 51413973 т.р. (15,4%), доходов, полученных в
форме дивидендов – на 99890 т.р. (90,7%). В то же время снизились суммы
доходов по купле – продаже ценных бумаг, драгоценных металлов и другого
имущества, а также других непроцентных доходов на 13098152 т.р. (20,5%)
и 11116078 т.р. (22,4%) соответственно.
В структуре доходов банка наибольшую долю занимают непроцентные доходы:
в 2003 году – 77,4%,в 2004 – 74,6%.
Однако видна тенденция вытеснения непроцентных доходов процентными на
2,8%, что можно расценивать как положительный фактор, поскольку
процентные доходы являются для банка наиболее стабильными.
В составе процентных доходов наибольшую долю занимают доходы от ссуд,
предоставленных клиентам, причем доля возросла и в 2004 году составила
19,9%.
Снизились доли доходов от операций с ценными бумагами и от других
источников, но незначительно.
В структуре непроцентных доходов значительных структурных изменений
также не произошло. Здесь наибольшую долю занимают доходы от операций с
иностранной валютой: в 2003 году – 55,2%, в 2004 – 56,7%.
Доходность активов банка снизилась на 0,064 (15,4%), причем рост общей
суммы доходов привел к увеличению коэффициента на 0,051; а рост суммы
активов – к снижению на 0,115.
Доходность производительных активов также снизилась на 0,093 (18,9%).
Тенденцию коэффициентов необходимо считать отрицательной, поскольку она
может отразиться на снижении финансового результата. С целью более
точного выявления причин такой ситуации проводят более детальный анализ
составляющих доходов банка, рассчитывают частные коэффициенты.
Таблица 7 – Анализ динамики и структуры доходов банка тыс. руб.
Показатели20032004Удельный весОтклонения20032004абс.отн.по у/в123456781.
Процентные расходы всего, в
т.ч.:744078548418296413,516,7977511013,13,21.1. Проценты по привлеченным
средствам банков28748011732990,10,2885819308,10,21.2. Проценты по
привлеченным средствам других
клиентов700398067820771212,715,5816790611,72,81.3. Проценты по долговым
ценным бумагам247319348019530,51,0232876094,20,51.4. Арендная
плата160737500,30,0-1607375-100,0-0,32. Непроцентные
расходы47516189041970317686,583,3-55458714-11,7-3,22.1. Комиссионные
рсходы4287023951610,10,1-33541-7,80,02.2 Расходы на содержание
аппарата47288404511330158,610,138446118,11,52.3.Эксплуатационные
расходы12724727125813222,32,5-143405-1,10,22.4. Расходы по операциям с
иностранной валютой33318956227613847760,654,8-57051085-17,1-5,82.5.
Расходы по купле- продаже драгоценных металлов, ценных бумаг и другого
имущества25861897311440954,76,2528219820,41,52.6. Другие непроцентные
расходы556686014831110610,19,6-7357495-13,2-0,53. Расходы банка
всего549569744503886140100100-45683604-8,30,0123456784. Активы банка, в
т.ч.:14636608981944287656- -48062675832,8- 4.1. Производительные
активы12363053241712521332- – 47621600838,5- 5. Коэффициент расходов на
рубль активов (п.3/п.4)0,3750,259- – -0,116-30,9- 6. Коэффициент
расходов на рубль производительных активов (
п.3/п.4.1)0,4450,294- – -0,151-33,9-
Проведем факторный анализ коэффициентов, характеризующих уровень
расходов.
К-т расх./руб. акт.2003=0,375;
К-т расх./руб. акт. усл.= 503886140:1463660898=0,344;
К-т расх./руб. акт.2004=0,259;
?К-т расх./руб. акт. сумма расходов=0,344-0,375=-0,031;
?К-т расх./руб. акт. сумма активов=0,259-0,344=-0,085;
?К-т расх./руб. акт. сумма расходов + ?К-т расх./руб. акт. сумма
активов=-0,116.
К-т расх./руб. пр. акт2003=0,445;
К-т расх./руб. пр. акт.усл.=503886140:1236305324=0,408;
К-т расх./руб. пр. акт. 2004=0,294;
?К-т расх./руб. пр. акт. сумма расходов=0,408-0,445=-0,037;
?К-т расх./руб. пр. акт.сумма пр. акт.=0,294-0,408=-0,114;
?К-т расх./руб. пр. акт. сумма расходов + ?К-т расх./руб.пр.актпр.акт =
-0,151.
Вывод: С целью проведения анализа расходы банка были сгруппированы на
процентные и непроцентные. В течение анализируемого периода сумма
процентных расходов возросла на 9775110 т.р. (13,1%), непроцентных –
снизилась на 55458714 т.р. (11,7%).
Увеличение суммы процентных расходов произошло в результате роста суммы
уплаченных процентов по привлеченным средствам банков на 885819 т.р.
(308,1%), по привлеченным средствам других клиентов – на 8167906 т.р.
(11,7%), процентов по долговым ценным бумагам – на 2328760 т.р. (94,2%).
В 2004 году банк не осуществлял арендные платежи.
Снижение суммы непроцентных расходов обусловлено снижением суммы
комиссионных расходов на 33541 т.р. (7,8%), эксплуатационных расходов –
на 143402 т.р. (1,1%), расходов по операциям с иностранной валютой на
57051085 т.р. (17,1%), других непроцентных расходов на 7357495 т.р.
(13,2%).Однако возросли суммы расходов на содержание аппарата – на
3844611 т.р. (81,3%), расходов по купле – продаже драгоценных металлов,
иностранной валюты и другого имущества на 5282198 т.р. (20,4%).
В составе расходов банка наибольший удельный вес принадлежит
непроцентным расходам: в 2003 году – 86,4%, в 2004 – 83,3%. В структуре
расходов происходит вытеснение непроцентных расходов процентными на 3,1%
.В структуре процентных расходов наибольшая доля принадлежит процентам
по привлеченным средствам клиентов: 12,7% и 15,6% в 2003 и 2004 году
соответственно. В составе процентных расходов значительных структурных
изменений не произошло. Наибольшая доля в структуре непроцентных
расходов принадлежит расходам по операциям с иностранной валютой: в 2003
году – 60,6%, в 2004 – 54,8%. Увеличились доли комиссионных расходов,
расходов на содержание аппарата, эксплуатационных расходов, но также
незначительно.
Коэффициентный анализ показал, что уровень расходов на рубль активов
снизился на 0,116 (30,9%), причем в результате снижения общей суммы
расходов снизился на 0,031; а в результате роста суммы активов – на
0,085. Аналогичная ситуация возникает при расчете уровня расходов на
рубль производительных активов: сам коэффициент снизился на 0,151
(33,9%), причем в результате снижения суммы расходов – на 0,037; в
результате увеличения суммы производительных активов – на 0,114.
Динамика рассчитанных коэффициентов считается положительной и приведет к
росту финансового результата.
Таблица 8 – Расчет и анализ финансовых результатов и финансовых
коэффициентов тыс. руб.
Показатели20032004Отклоненияабс.отн.1. Доходы всего, в т.ч.
:6042720776789897787471770112,361.1.
Процентные1366434991726750953603159626,371.2.
Непроцентные467628578506314683386861058,272. Расходы всего, в т.ч.
:549569744503886140-45683604-8,312.1.
Процентные7440785484182964977511013,142.2.
Непроцентные475161890419703176-55458714-11,673. Процентная маржа
(п.1.1.-п.2.1.)62235645884921312625648642,194. Непроцентная маржа
(п.1.2.-п.2.2.)-75333128661150794144819-1249,715.Общий финансовый
результат (п.3+п.4)54702333175103638120401305220,106.Непредвиденные
расходы, влияющие на финансовый
результат1588595513143275611554680127,357. Прибыль за отчетный период
(п.5-п.6)3881637843670882485450412,518. Активы
всего1463660898194428765648062675832,849. Коэффициент процентной маржи
(п.3/п.8*100)4,2524,5510,295 -10. Коэффициент непроцентного дохода
(п.1.2./п.8*100)31,9526,04-5,91 -11. Общая рентабельность
(п.7/п.1*100)6,426,430,01- 12. Коэффициент частной рентабельности
(п.3/п.1.1*100)45,651,25,6 -13. Собственные средства
брутто1399515141735245313357301723,9914. Рентабельность капитала
(п.7/п.13*100)27,725,2-2,5-
Проведем факторный анализ коэффициента процентной маржи и показателя
общей рентабельности.
К-т ПМ2003=4,252;
К-т ПМусл=88492131:1463660898=6,046;
К-т ПМ2004=4,551;
?К-т ПМ проц. маржа=6,046-4,252=1,79;
?К-т ПМ сумма активов=4,551-6,046=-1,495;
?К-т ПМ проц. маржа + ?К-т ПМ сумма активов = 0,295.
Рент. общ.2003 =6,42;
Рент. общ. усл=43670882:604272077=7,23;
Рент. общ.2004=6,43;
?Рент. общ. сумма приб. =7,23-6,42=0,81;
?Рент. общ. сумма дох.=6,43-7,23=-0,8;
?Рент. общ. сумма приб + ?Рент. общ. сумма дох= 0,01.
Изобразим на рисунке 8 динамику процентной и непроцентной маржи.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Рисунок 8 – Динамика процентной и непроцентной маржи
Вывод: За анализируемый период процентная маржа возросла на 26256486
т.р. (42,2%). Это объясняется опережающими темпами роста процентных
доходов – 26,4% над процентными расходами – 13,14%. В 2003 году
непроцентная маржа являлась бременем, т.к. имела отрицательное значение.
Бремя снижает общий финансовый результат, поглощая часть процентной
маржи. Однако уже к 2004 году финансовый результат банка возрос на
120401305 т.р. в результате того, что непроцентная маржа возросла
значительно. С учетом непредвиденных расходов финансовый результат в
2003 году составил 38816378 т.р., в 2004 – 43670882 т.р., увеличившись
на 4854504 т.р. (12,5%).
Расчеты показывают, что уровень процентной маржи на рубль активов
превышает мировые стандарты, кроме того, показатель увеличивается на
0,295%. При этом рост процентной маржи приводит к увеличению
коэффициента на 1,79%; активов – к снижению на 1,495%.
Коэффициент непроцентного дохода значительно превышает мировые
стандарты, однако снижается к концу периода на 5,9%.
Общая рентабельность банка увеличилась на 0,01%, при этом в результате
увеличения суммы прибыли показатель возрос на 0,81%; доходов – снизился
на 0,8%.Уровень частной рентабельности также возрастает на5,6%, что
объясняется опережающими темпами роста процентной маржи над процентными
доходами. Рентабельность капитала снизилась на 2,6% в результате того,
что темп прироста собственных средств выше темпа прироста прибыли
отчетного года.
Таким образом, перед банком стоят задачи обеспечения необходимого уровня
процентной маржи путем проведения грамотной процентной политики,
основанной на учете рыночной конъюнктуры при эффективной рекламной
поддержке.
Заключение
В соответствии с принятой Концепцией развития Сбербанка России, миссией
Сбербанка России является обеспечение потребности каждого клиента, в том
числе частного, корпоративного и государственного, на всей территории
России в банковских услугах высокого качества и надежности; обеспечение
устойчивого функционирования российской банковской системы, сбережение
вкладов населения и их инвестирование в реальный сектор экономики;
содействие развитию экономики России. Для достижения поставленных целей
банк решает следующие задачи:
– внедряет новую технологию работы с клиентом, основанную на сочетании
стандартных технологий с индивидуальным подходом к каждому клиенту;
– сохраняет лидирующую роль на розничном рынке страны;
– усиливает работу с корпоративными клиентами, привлечь и закрепить на
долгосрочную перспективу максимальное количество первоклассных клиентов;
– увеличивает удельный вес корпоративных клиентов в привлеченных
средствах до 25%, долю кредитов и долговых обязательств корпоративных
клиентов в активах нетто до 45%;
– опираясь на широкую клиентскую базу, обеспечивает сбалансированное
состояние структуры активов и пассивов, внедряет современные методы
управления ими;
– повышает удельный вес непроцентных доходов в структуре общих доходов
банка за счет развития услуг, предоставляемых клиентам, обеспечивая долю
комиссионных доходов в чистом операционном доходе не менее 15%;
– внедряет в банк полнофункциональную систему управления рисками;
– повышает управляемость банком путем расширения самостоятельности
территориальных банков.
Банк в настоящее время эффективно использует имеющиеся конкурентные
преимущества, к которым относятся доверие клиентов, более чем
полуторавековая история, богатые традиции и опыт обслуживания частных
лиц.
Поставленные цели и задачи требуют от банка принятия маркетинговой
политики, отвечающей потребностям и предпочтениям целевых групп
существующих и потенциальных клиентов. Сбербанк видит своих клиентов
среди всех групп населения страны, предприятий любой формы собственности
во всех отраслях народного хозяйства, кредитных организаций и других
финансовых учреждений, институтов государственного управления. Банк при
этом остается социально ориентированным и учитывает это при работе с
клиентами. Сбербанк прогнозирует развитие потребностей клиентов,
появление новых направлений банковского бизнеса, проводит маркетинговые
исследования, разрабатывает и предлагает полный спектр банковских
продуктов и услуг.
Важнейшей проблемой экономики в целом и банковской системы в частности
является комплексное раскрытие содержания рисков с позиций участников
операций; снятие принципиальных разногласий в различных трактовках
управления рисками; определение направлений совершенствования управления
рисками как условия стабилизации экономики. Как было отмечено ранее, в
целом система управления рисками по учреждениям Сбербанка Росси является
достаточно эффективной. Банк реализует требования мирового банковского
сообщества об усилении внутреннего банковского контроля, в частности,
при оценке кредитного, операционного, и рыночного рисков, а также по
достаточности капитала.
Банк должен оперативно реагировать на изменения в политической,
социальной, экономической среде. Особое внимание следует уделять
системным рискам, связанным с изменением условий банковской деятельности
по решению законодательных и регулирующих органов, а также с ухудшением
состояния экономики, государственного бюджета и долга, изменением темпа
инфляции и динамики валютного курса. Несмотря на принятие закона о
борьбе с легализацией криминальных доходов, данный непредвиденный риск,
обусловленный фактами криминализации банковской системы, достаточно
высок. С целью нейтрализации подобных непредвиденных рисков в Сбербанке
получает свое дальнейшее развитие система комплаенс – контроля.
Отсутствие или недостаток имущественно залога высокодоходных операций на
рынке ценных бумаг, высокий риск невозврата кредита, большие
операционные издержки, требуют от банков более активного участия в
кредитовании малого бизнеса. Традиционная методика оценки
кредитоспособности заемщика неприемлема для малого бизнеса из-за
высокого процента ошибок в его финансовой отчетности, использования
различных схем ухода от налогообложения. В связи с этим можно предложить
более эффективную технологию анализа финансового состояния малого
предприятия: составление представителем банка баланса, отчета о прибылях
и убытках, движении денежных средств на основе данных, представленных
заемщиком, или первичных документов, полученных им при посещении
проверяющими; финансовый анализ всех видов деятельности заемщика; учет
при составлении отчета о прибылях и убытках расходов на семью; лимит
суммы ежемесячного погашения кредита не выше 70% остатка денежных
средств на конец месяца за вычетом расходов на семью; проверка наличия
неофициальных заимствований у частных кредиторов на основе
сравнительного анализа отчетности за несколько периодов; налаживание
длительного сотрудничества банка с малым предприятием.
Развитие Интернет – технологий может не только ослабить конкурентные
преимущества Сбербанка в собственной технологической инфраструктуре и
создать реальную угрозу увеличения риска технологической
неконкурентоспособности, что требует от банка принятия адекватных мер.
Сочетание системы «Банк – Клиент» на базе Интернет – технологий и
собственной надежной расчетной системы, обеспечивающей необходимую
скорость проведения платежей, позволит банку соответствовать требованиям
информационной безопасности расчетов с использованием Интернета и выйти
на лидирующие позиции в данной технологической сфере.
Таким образом, Сбербанк России, являясь банком общенационального
масштаба, должен стать эталоном банковской системы страны. Банк
стремится к наивысшим стандартам обслуживания клиентов, защищает
интересы каждого клиента. Банк считает важным обнародовать и строго
придерживаться в своей деятельности следующих принципов корпоративной
политики:
– банк соблюдает законы, этические нормы и правила честного ведения
бизнеса, безусловно выполняет свои обязательства и дорожит своей
репутацией;
– банк придерживается принципа нейтральности в отношении
финансово-промышленных групп, политических партий и объединений и
осуществляет свою деятельность в интересах вкладчиков, клиентов и
акционеров;
– банк не финансирует экологически вредные и социально опасные
производства, проекты и программы;
– банк учитывает социальную значимость своей деятельности и
рассматривает социальный фактор наряду с экономическим;
– банк развивает новые операции и направления, исповедуя принцип
умеренного консерватизма;
– банк чтит традиции российского предпринимательства, способствует их
возрождению.
Сбербанк России, не имея льгот и преференций, работая с другими банками
в рамках единой, установленной Банком России нормативной базы, является
лидером на большинстве сегментов рынка, успешно конкурирует с крупными
коммерческими кредитными организациями на российском рынке банковских
операций и услуг.
Литература
1. Балабанов И.Т. Банки и банковское дело. – С-Пб: Питер, 2002 – 314с.
2. Белоглазова Г.Н., Кроливецкая Л.П. Банковское дело. – М: Финансы и
статистика, 2003 – 725с.
3. Гамза В.А. Об оценке кредитоспособности заемщика. – Деньги и кредит.
– 2005. – №2, с.50-54.
4. Жарковская Е.П. Банковское дело: курс лекций. – М: Омега-Л, 2003 –
289с.
5. Жуков Е.Ф. Банки и банковские операции. – М: Банки и биржи, 1997 –
328с.
6. Инструкция Сбербанка РФ «О кредитовании юридических лиц учреждениями
Сбербанка РФ» от 26.10.1993 №26 – р.
7. Колесников В.И., Кроливецкая Л.П. Банковское дело. – М: Финансы и
статистика, 1999 – 684с.
8. Кондратюк Е.А. Понятие банковских рисков и их классификация. – Деньги
и кредит. – 2004. – №6, с.43-50.
9. Лаврушин О.И. Банковское дело. – М: Финансы и статистика, 2004 –
760с.
10. Лаврушин О.И. Деньги. Кредит. Банки. – М: Финансы и статистика, 2004
– 764с.
11. Осипенко Т.В. Бюро кредитных историй как инструмент снижения
банковских рисков. – Банки. – 2003. – №2, с.12-19.
12. Панова Г.С. Анализ финансового состояния коммерческих банков. – М:
Финансы и статистика, 1996 – 216с.
13. Положение ЦБР «О порядке начисления процентов по операциям,
связанным с размещением и привлечением денежных средств банками» от
24.12.1998 №64 – П.
14. Положение ЦБР «О порядке предоставления кредитными организациями
денежных средств и их возврата» от 27.07.2001 №144 – П.
15. «Правила кредитования физических лиц учреждениями Сбербанка РФ» от
10.07.1997 № 229 – р.
16. Прохно Ю.П. Теоретические и практические аспекты оценки предприятия
– заемщика коммерческим банком. – Деньги и кредит. – 2004. – №7,
с.46-49.
17. Роуз С. Питер. Банковский менеджмент. – М: Дело Лтд, 1995 – 405с.
18. Русанов Ю.Ю. Проблемы управления рисками. – Деньги и кредит. – 2004.
– №4, с.56-62.
19. Самойлов А.А. Анализ финансового положения предприятий как
потенциальных заемщиков. – Деньги и кредит. – 2004. – №9, с. 29-32.
20. Симонов Ю.Ф. Жилищный кредит (ипотека). – Ростов-на-Дону: МарТ, 2004
– 156с.
21. Тутова Н.И. Роль рейтинговой оценки в банковской деятельности. –
Банки. – 2004. – №7, с. 27-31.
Нашли опечатку? Выделите и нажмите CTRL+Enter
