.

Анализ деятельности коммерческого банка

Язык: русский
Формат: контрольна
Тип документа: Word Doc
0 480
Скачать документ

Содержание

1. Определите роль обязательств Машбанка в формировании пассива баланса,
соотношение собственных и привлеченных средств. Сделайте выводы

2. Определите, как изменились состав и структура собственных средств и
обязательства Нефтехимбанка и Финистбанка, а также соотношение
собственных средств и обязательств этих банков. Сравните полученные
результаты и сделайте выводы

3. Как определить сумму дисконта?

4. Определите сумму, полученную владельцем векселя, и сумму дисконта,
полученную банком, при временной базе 360 дней, если вексель на сумму
100 тыс. руб. учтен в банке за 30 дней до срока его погашения при
учетной ставке 5% годовых?

5. При учете векселя на сумму 10 тыс. руб., до срока оплаты которого
осталось 80 дней, банк выплатил его владельцу 8 тыс. руб. Определите,
какую учетную ставку использовал банк при временной базе 360 дней

6. Определите и сравните показатели достаточности капитала Машбанка и
Товнарбанка (цифры в таблице условные)

7. Как определить максимальный размер риска одного заемщика?

8. Определите сумму средств, перечисленных в фонды страхования депозитов
страхования коммерческого байка от банкротства и компенсации банками
разниц в процентных ставках, если балансовая прибыль Машбанка — 10036
тыс. руб., балансовая прибыль Товнарбаяка — 17800 тыс. руб.

9. Определите доходность отдельных операций банка. По результатам
расчетов сделать выводы

10. Определите доходность каждого вида операций банка, ее изменение по
сравнению с прошлым годом. Сделайте выводы

11. Определите нормативы ликвидности Товнарбанка и Машбанка, сравните их
с допустимыми значениями, установленными ЦБ (цифры в таблице условные).
Сделайте вывод

Литература

1. Определите роль обязательств Машбанка в формировании пассива баланса,
соотношение собственных и привлеченных средств. Сделайте выводы

Отчетный периодВалюта баланса, тыс. руб.Уставный фонд, тыс. руб.Другие
фонды, тыс. руб.Прибыль, тыс. руб.Заемные средства тыс. руб.Привлеченные
средства, тыс. руб.1.01.94

1.01.95122450 2111723104,0

424,51143

9710

4000 5000069625

1790011.01.94

1.01.95122450 2111723104,0

424,51143

9710115346

160747,5

4000 5000069625

179001

Обязательства банка обеспечивают возможность работы с клиентами.

Соотношение собственных и заемных средств значительно изменилось в 95
году. Если в 94 году заемные средства составляли около 6% от
привлеченных средств, то в 95 году их доля составила 28%. Это
положительная тенденция. Повысилось выполнение обязательных нормативов
банка и увеличились гарантии выполнения обязательств перед клиентами,
хотя высокая доля заемных средств уменьшает ликвидность, к тому же
заемщикам нужно платить за пользование деньгами, хотя эти затраты сполна
покрываются прибылью от привлечения средств.

2. Определите, как изменились состав и структура собственных средств и
обязательства Нефтехимбанка и Финистбанка, а также соотношение
собственных средств и обязательств этих банков. Сравните полученные
результаты и сделайте выводы

Наименование банкаВалюта баланса, тыс. руб.Собственные
средстваОбязательстваНефтехимбанк?308996?827896?Финистбанк?477500?353530
0?

Наименование банкаВалюта баланса, тыс. руб.Собственные
средстваОбязательстваНефтехимбанк113689230899627,18%82789672,82%Финистба
нк401280047750011,90%353530088,10%

Валюта баланса больше у Финистбанка, а доля собственных средств у
Нефтехинбанка. Обязательства банков в значительной степени превышают их
собственные средства.

У Нефтехинбанка собственные средства составляют 37% от обязательств, а
Финистбанке всего около 14%. Таким образом можно сделать вывод о более
надежном положении Финистбанка.

3. Как определить сумму дисконта?

Дисконт – это:

1) разница между ценой, по которой ценная бумага продается на фондовой
бирже в данный момент времени, ее текущим биржевым курсом, с одной
стороны, и номиналом ценной бумаги, или ценой, по которой ценная бумага
продается при ее погашении, – с другой.

2) разница между форвардным курсом валюты (курсом, зафиксированным в
момент заключения сделки, но с оплатой по нему в будущие сроки) и курсом
при немедленной уплате.

3) разница между ценами на товар, обусловленная разными сроками его
поставки.

4. Определите сумму, полученную владельцем векселя, и сумму дисконта,
полученную банком, при временной базе 360 дней, если вексель на сумму
100 тыс. руб. учтен в банке за 30 дней до срока его погашения при
учетной ставке 5% годовых?

Сумма полученная по векселю = номинал (1 – ставка * количество дней до
погашения/360)

Сумма полученная по векселю = 100000 (1- 0,05*30/360) =99 583

Дисконт = номинал векселя – полученная сумма по векселю

Дисконт = 100 000 99583 = 417 рублей

5. При учете векселя на сумму 10 тыс. руб., до срока оплаты которого
осталось 80 дней, банк выплатил его владельцу 8 тыс. руб. Определите,
какую учетную ставку использовал банк при временной базе 360 дней

Сумма полученная по векселю = номинал (1 – ставка * количество дней до
погашения/360)

Сумма полученная по векселю = 10000 (1- х*80/360) =8 000

Из уравнения Учетная ставка равна 90,2%

6. Определите и сравните показатели достаточности капитала Машбанка и
Товнарбанка (цифры в таблице условные)

ПоказательМашбанкТовнарбанкАктивы банка, млн. руб.291172730276Уставный
фонд банка, млн. руб.4142545030Кредиты банка, млн. руб.209880
.453882Коэффициент соотношения кредитов к капиталу??Коэффициент
соотношения капитала и активов??

ПоказательМашбанкТовнарбанкАктивы банка, млн. руб.291172730276Уставный
фонд банка, млн. руб.4142545030Кредиты банка, млн. руб.209880
.453882Коэффициент соотношения кредитов к капиталу5,0710,08Коэффициент
соотношения капитала и активов0,140,06

У Машбанка кредиты превышают капитал в 5 раз, а у Товнарбанка в 10, что
не очень хорошо, но у Машбанка ситуация лучше.

Капитал от активов Машбанке 14%, а в Товнарбанке всего 6%, что говорит о
лучшей ситуации в Машбанке.

7. Как определить максимальный размер риска одного заемщика?

Как правило, банк самостоятельно определяет максимальный размер риска
одного заемщика. Это определяется исходя из данных его финансового,
экономического и т.д. состояния, возможности и сроков выплаты долга,
процентной ставки, экономической ситуации, конъюнктуры рынка, назначения
кредита и т.п.

8. Определите сумму средств, перечисленных в фонды страхования депозитов
страхования коммерческого байка от банкротства и компенсации банками
разниц в процентных ставках, если балансовая прибыль Машбанка — 10036
тыс. руб., балансовая прибыль Товнарбаяка — 17800 тыс. руб.

Машбанк 10036*0,08 = 803

Товнарбанк 17800*0,08 =1424

9. Определите доходность отдельных операций банка. По результатам
расчетов сделать выводы

Статья балансаСумма средств, тыс. руб.Полученный доход, тыс.
руб.Доходность, %1. Кредиты выданные сроком до года680400100400?2.
Кредиты выданные сроком свыше года240000150000?3. Средства вложенные в
совместную деятельность и ценные бумаги3900080000?

Статья балансаСумма средств, тыс. руб.Полученный доход, тыс.
руб.Доходность, %1. Кредиты выданные сроком до года68040010040014,76%2.
Кредиты выданные сроком свыше года24000015000062,50%3. Средства
вложенные в совместную деятельность и ценные бумаги3900080000205,13%

10. Определите доходность каждого вида операций банка, ее изменение по
сравнению с прошлым годом. Сделайте выводы

Банковские операцииСумма средств, тыс. руб.Доход тыс. руб.01.01.9501.
01.961.01.951.01.96Проценты за
кредитКраткосрочный101200,31108005430055000долгосрочный54819,467318,2219
0022000Дивиденды по паям и акциям1602105860Полученные
комиссионные8109109198Прочие доходы100904850

Банковские операцииДоходностьИзменение01.01.9501.01.96Проценты за
кредит   Краткосрочный53,66%49,64%-4,02%долгосрочный39,95%32,68%-7,27%Ди
виденды по паям и акциям36,25%28,57%-7,68%Полученные
комиссионные11,23%10,77%-0,47%Прочие доходы48,00%55,56%7,56%

Доходность всех операций кроме прочих доходов снизилась п сравнению с
прошлым годом. В наибольшей степени снизилась доходность долгосрочных
кредитов и по полученным дивидендам.

11. Определите нормативы ликвидности Товнарбанка и Машбанка, сравните их
с допустимыми значениями, установленными ЦБ (цифры в таблице условные).
Сделайте вывод

Кредитное учреждениеКапитал банка, тыс. руб.Обязательства банка, тыс.
руб.Сумма расчетных, текущих счетов, вкладов и депозитов, тыс.
руб.Ликвидные активы, тыс. руб.Кредитные вложения, тыс. руб.Общая сумма
активов, тыс.
руб.Товнарбанк68368066190806132270230949045588207302760Машбанк6217102290
060171138060813020988002911770

НормативТовнарбанкМашбанк Н292,65%74,73% Мин 20%Н334,89%26,56% Мин
50%Н468,87%91,65%макс 120%Н531,62%20,89%мин 20%

У Товнарбанка выполнены все нормативы ликвидности кроме Н3, и у Машбанка
тоже самое, но у него норматив Н5 находится на критическом уровне (ровно
20%).

Литература

1. Экономический анализ деятельности коммерческого банка (Хрестоматия
для студентов экономических ВУЗов и специалистов в области экономики и
финансов). Часть I. Челябинск: Изд-во ЮУрГУ, 2008.

2. Экономический анализ деятельности коммерческого банка (Хрестоматия
для студентов экономических ВУЗов и специалистов в области экономики и
финансов). Часть II. Челябинск: Изд-во ЮУрГУ, 2008.

Похожие документы
Обсуждение
    Заказать реферат
    UkrReferat.com. Всі права захищені. 2000-2019